国有企业董事会风险及关联交易控制委员会工作职责细则-模版模版.docx

董事会风险及关联交易控制委员会工作职责细则 第一章总则第一条为促进某银行（以下简称本行）审慎经营，科学发展，进一步完善风险控制机制，规范信贷管理，控制信贷风险，促进风险 控制人员尽职勤勉工作，提高工作质量，根据中华人民共和国商业 银行法商业银行内部控制指引，商业银行风险管理和内部控制制 度应遵循的六大原则，特制定本工作职责工作职责细则。第二条风险及关联交易控制委员会遵照金融机构内部控制指导原则的要求，不断修订和完善现行管理制度和业务规章制度，按照依法、稳健、权力制衡程序制约和全面控制的原则，根据本行实际经营状况，整章建制并逐步形成一套权责分明，平衡制约，不断完善的内部控制机制，把本行的经营风险降到最低限度，杜绝违规违章经营行为，通过对各种风险指标的考核和监控，防范和化解本行经营风险。第二章组织方式第三条风险及关联交易控制委员会由三人组成，设主任一名、副主任一名、委员一名。第四条风险及关联交易控制委员会组成人员，必须具有较强的专业 素质，熟悉银行经营管理业务和操作规程，对银行的风险标准有一定研究，具有一定的法律知识和专业知识，风险分析能力强，有一定的 工作经验。第三章议事规则第五条风险及关联交易控制委员会会议由主任召集和主持，主任因 故不能出席，委托副主任负责召集和主持。第六条风险及关联交易控制委员会由三分之二以上委员出席方可举行。第七条会议做出表决应由三分之二以上委员通过有效。第四章工作职责第八条不断熟悉和掌握国家的经济、金融方针、产业政策、信贷政 策、完善风险控制制度，确保本行资金营运合理有效，资产结构逐步优化。第九条建立权责明确，相互制衡的内控机制，形成不同部门不同岗 位的相互制衡，从制度上防范风险。第十条建立风险预警机制，强化经营风险的事前预警，及时消除形 成风险的隐患。第十一条建立风险评估程序，评估和确认本行的有关风险；建立风 险报告程序，自下而上对风险和隐患层层汇报，使各层次的人员及时掌握风险状况并及时反映；建立风险提示程序，根据各支行、授信评级部提供的集团客户与关联客户、单一客户已使用授信额度等报表及对大额贷款的集中授信情况，向董事会及相关部门发出风险提示，并要求有关部门限期答复。第十二条按照法律、行政法规的规定管理关联交易，并制定相应的 关联交易管理制度。第十三条按照法律、行政法规，公司章程的规定对关联交易的种类 进行界定。第十四条负责审核关联交易的信息披露事项。第十五条对经营层有关部门上报的大额贷款、承兑汇票进行有重点有选择的审查，对重要风险点，要发出风险提示，要求支行限期整改， 完善或做出解释。第十六条对经重点审查，存有问题，通过支行解释仍存有疑点的， 要派员做进一步的了解核实。第xx条对支行贷款发放，管理情况，每半年进行一次检查，重点 是贷款手续的合法、合规、真实性，有否越权发放情况等，对本行信用风险每年进行一次检测评估，检查结果及风险检测评估情况，形成 文字报告上报董事会。第十八条完善和修订贷款责任追究办法，对需要进行贷款责任追究 的检查其落实情况。第十九条董事会或主管领导交办的其他工作。第五章附则第二十条本工作职责细则未尽事宜，按照国家有关法律法规和本行 章程规定执行。第二十一条本工作职责细则由董事会审议通过后生效实施。某银行股份有限公司董事会财务审计委员会工作职责细则（试行） 第一章总则第一条为加强某银行（以下简称本行）董事会的决策功能，确保董事会对本行高级管理层和分支机构的财务活动实施有效监督，最 大限度地维护股东和债权人的合法权益，依据股份制商业银行公司治理指引、股份制商业银行董事会尽职指引和本行章程的有 关规定，特制订本工作职责细则。第二条本行董事会设立财务审计委员会，财务审计委员会对董事会 负责，并向董事会报告工作。第二章组织方式第三条董事会财务审计委员会由 3-5 人组成，其中主任委员 1 名，副主任委员 1 名，委员 1-3 名;第四条财务审计委员会成员有董事会提名、聘任和解聘;第五条财务审计委员会委员必须是有良好的职业道德和较强的专业素质，熟悉银行业的财务业务，熟悉财税政策金融法规，具有专科 以上学历或中级以上职称，并具有一定的工作经验;第六条本行计划财务部是董事会财务审计委员会的日常工作机构， 负责为财务审计委员会提供有关资料的准备和制度执行情况的反馈等专业支持;第七条董事会办公室为财务审计委员会提供综合服务，负责委员会 的日常工作联络、会议组织等事宜。第三章议事规则第八条财务审计委员会会议由主任召集和主持；第九条财务审计委员会会议分例会和临时会议，例会每年至少召开 四次，每季度召开一次，临时会议根据工作需要及时组织召开；第十条财务审计委员会会议应由三分之二以上委员出席方可举行； 第十一条会议作出表决应由全体委员三分之二以上通过有效；第十二条财务审计委员会会议表决采取举手表决方式，每名委员享 有一票表决权。第四章工作职责第十三条依据国家的法律规定，拟定本行的财务管理制度，并监督 实施；第十四条编制本行年度财务会计报告，并依法经会计师事务所审计；第十五条拟定本行年度财务预算和决算方案，按本行重大事项报告 程序呈报审批；第十六条监测本行财务风险和营运状况，并根据本行财务管理制度 实施有效管理和监督；第xx条负责本行财务信息管理和披露，确保财务信息的准确、合法、无误；第十八条负责本行统计信息的管理，做好日、月、季、年统计工作； 第十九条依法对本行的财务行为进行审计，及时做好月、季、年财务审计项目；并对审计出的问题提出具体的纠改意见；第二十条接受外部审计、财政、税务、监管等部门对我行财务活动 的监督检查，并根据以上部门出具的监管意见，拟定纠改措施，落实纠改意见，促进本行财务工作规范运作；第二十一条监督本行的审计制度及其实施情况； 第二十二条负责内部审计和外部的审计的沟通； 第二十三条董事会授予的其他职权。第五章附则第二十四条本工作职责细则未尽事宜，按国家有关法律法规和本行 章程的规定执行；第二十五条本工作职责细则解释权属本行董事会；第二十六条本工作细则，由董事会审议通过后生效实施。