大连科技企业生命周期政策需求研究_孙继辉.pdf

经济师 2023 年第 06 期摘要：当前国内外经济环境发生剧烈变化，挑战与机遇并存。实现世界科技强国的战略目标，离不开科技企业这一科技创新重要主体的推动。而科技企业的发展离不开政府的政策支持，所以焏需完善科技创新政策体系，推动科技创新不断迸发新活力，实现我国经济高质量发展。文章基于生命周期视角分析了大连市科技企业各个发展阶段的特点以及对科技创新服务的政策需求，针对分析提出了相关政策建议。关键词：科技企业生命周期政策需求中图分类号：F270文献标识码：A文章编号：1004-4914（2023）06-275-03一、引言习近平总书记在党的二十大报告中强调，必须坚持科技是第一生产力、创新是第一动力，深入实施科教兴国战略、创新驱动发展战略，开辟发展新领域新赛道，不断塑造发展新动能新优势，努力提升我国产业水平和实力，推动我国从经济大国向经济强国转变。随着创新驱动发展战略的不断深入实施，科技企业已成为支撑科技创新的主力军，在经济发展中的带动作用日益凸显。比如说华为公司，国内科技企业的佼佼者，引领了全国甚至全球同行业的创新革命浪潮。为更好促进科技企业支撑科技创新，带动我国经济高质量发展，需要政府不断引导企业，颁布相关的服务政策。政府颁布的各项科技服务政策能够降低创新活动中的风险，促使企业加大研发投入，提高企业乃至国家整体的创新水平。目前很多国内外学者都对企业政策需求展开过研究，但是并没有考虑到企业发展程度的异质性。科技型企业作为一个社会经济组织，有其自己的生命周期特征，在其成长的每一阶段，对政府的政策需求也是不同的，因此，进一步探讨科技企业在不同阶段对政策的不同需求，有助于制定有针对性的科技政策、有效推动科技企业成长，进而实现科技自立自强。为准确了解大连市现行政策服务下科技企业的需求，本文对大连市的科技企业开展了对科技服务政策的需求情况以及影响服务政策实施效果的因素等方面的调研，以此为基础对企业生命周期各阶段科技服务政策需求情况进行分析，以期为大连市政府部门制定科技服务政策提供理论支持。二、大连科技企业全生命周期科技企业服务政策需求分析企业生命周期理论认为，企业的发展过程符合生物学成长曲线，具有产生、成长、停滞、衰老和消亡的完整过程。中外学者对企业生命周期阶段的划分观点不一，其中，艾迪斯（Adizes）的研究最为系统，将企业整个生命周期划分为 10 个阶段。科技企业与普通企业一样，也会经历从产生到消亡的整个过程。国内针对科技企业生命周期阶段划分的研究较多，袁建明将科技企业生命周期阶段划分为创意期、创业期、成长期和蜕变期四个阶段。曹宗平则从创业期、成长期、成熟期和衰退期 4 个阶段研究科技型企业。刘湘琴等根据创业风险，将科技型企业的发展过程分为种子阶段、创立阶段、成长阶段、成熟阶段、衰退阶段等五个阶段。本文在前人研究的基础上结合大连市科技企业的调研情况，将科技型企业生命周期划分为初创期、成长期、成熟期和转型期 4 个阶段，调研这四个阶段大连市科技企业的政策需求情况。本次调研对大连市科技企业展开了问卷调查，调查对象主要为大连市科技企业，以及相关研究领域的专家学者与高校老师。问卷采取线上和线下同时发放的模式，线下发放是对 100 位科技企业的高层管理人员进行实地的问卷调查，搜集数据。线上调查是利用问卷星对750 位调查者进行了问卷发放，共发放 850 份调查问卷。共回收调查问卷 200 份，其中线上回收 140 份，线下回收 60 份。1.大连市科技企业基本情况。被调查的 200 家样本企业，60%是高新技术企业，科技中小型企业占 12%，技术先进型企业占 1%。大部分企业是民营企业，占总数的 76.5%，国有企业占总数的 10%。企业的成立年限集中在(3，5、(5，10、10 年以上这三个区间，所处的行业大多集中在制造业、信息传输、软件和信息技术服务业，分别占总数的 39%和 41%。大多数企业为小型企业，员工规模集中在 50 人以下，占总数的 74.5%，其中科技人员占员工人数的百分比主要集中在(10,30、(30,50以及(50,80三个区间。企业的年资产总额主要集中在 500 万元以下、(500,1000以及(1000,5000三个区间，20192021 三年年研发投入总额占营业收入总额的比例主要分布在 10%及以下和(10,30这两个区间，分别占总数的 50%和 24%。2.大连市科技企业生命周期各阶段特点及政策需求。调查结果显示：（1）初创期。科技企业最重要的是将现有的技术转化成产品，此时科技型企业具有较高的风险，研发投入需求大，因此科技型企业在初创期有大量的资金缺口。但此时的企业信用等级低，经营风险大等使企业面临较强的融资约束。调查显示，处于初创期的科技企业占总数的 24%，其中 48%的企业认为本企业存在缺乏创业资金的问题，33%的企业认为企业存在专业人才引进困难的问题，30%的企业认为企业缺乏创业保障服务。同时，根据调查结果，我们发现 45%的企业需要获得研发资金补助以弥补研发资金不足，40%的企业希望政府能够提供人才扶持政策引进专业技术人才、24%的企业需要科技研发服务平台能够进一步提供全方面的保障服务。（2）成长期。科技企业已经将技术成果转化为产品，生产规模和销售规模也逐步提升。企业在该阶段逐渐形成了核心竞争力，但是企业仍面临着产品创新、扩大规模等多方面的问题，因此，成长期的科技型企业资金缺口最大。抽样调查中，46%的企业处于成长期，其中 43%的企业表示目前融资困难，40%的企业认为企业存在人才安置困难的问题，32%的企业认为目前公司存在产品创新研发瓶颈。同时，调查结果显示，69%的企业希望政府出台金融融资方面的优惠政策降低融资成本来缓解资金压力，46%的企业希望政府能够出台相应的人才安置政策留住高层次人才，27%的企业需要产学研一体化政策来研发新技术以获得竞争优势。（3）成熟期。科技企业市场份额较大，但是已经不具备垄断优势，此时科技型企业主要面临的是扩大规模和持续创新的要求。成熟期的科技型企业会继续加大科研投入以增强创新能力，同时会积极寻找新的产业方向，调整发展战略和市场创新。调查样本中，有 24%的企业处于成熟期。调研结果表明，其中 45%的企业认为目前企业存在缺乏研发项目资金的问题，36%的企业的技术持续创新存在瓶颈，30%的企业表示目前企业缺乏产业升级引导。同时，最需要的服务政策也反映出大连科技企业生命周期政策需求研究孙继辉黄迪企业研究275经济师 2023 年第 06 期企业在成熟期的政策需求，66%的企业想要通过获得研发项目补助来缓解大量研发投入的压力，57%的企业希望政府能够引导企业发展、升级，36%的企业希望政府能够搭建技术交流平台缓解企业的科研瓶颈。（4）转型期。科技企业的技术停滞，产品不再具有领先性，人才流失，生产和销售规模萎缩，企业前景堪忧。此时企业由于信用风险增加难以从金融机构获得贷款和其他投资。企业可以通过变卖不良资产获得资金以开辟新的发展领域，同时也可以通过并购和重组获得二次创业资金和发展机会。样本企业中有 6%的企业属于转型期，其中 67%的企业存在转型融资难的问题，56%的企业认为企业陷入了不清楚企业未来发展方向、缺乏转型引导的困境。同时，据调查结果显示，66%的企业希望政府出台的金融融资政策能弥补企业资金缺口度过难关，55%的企业需要政府引导完成企业转型，开辟新发展领域。3.影响服务政策实施效果的因素。根据相关学者对政策实施效果的影响因素研究，结合大连市科技领域相关的专家意见，以及大连科技企业的反馈进行归纳，得到了影响大连市科技服务实施效果的主要因素。经过问卷调查，结果如表 1 所示。调查结果显示，我们发现科技企业认为目前部分服务政策效果不理想主要原因排前三位的分别是政策兑现时间长且程序复杂，政策门槛过高，政策宣传不到位使企业不了解以及政策与企业需求不匹配。三、结论与政策建议1.研究结论。根据调查研究，我们发现对于处于不同生命周期阶段的科技企业对于服务政策有不同的需求。首先，处于初创期的科技企业，需要投入大量的资金将科技成果转化成产品，所以需要研发项目补助、人才引进安置等直接扶持政策来解决研发资金不足和人才引进难的问题，需要科技研发服务平台政策来提供企业全方面的保障服务；而处于成长期的科技企业，需要大量的资金投入研发、扩张企业规模，所以政策需求方面需要金融融资政策缓解资金压力，需要人才引进安置政策留住人才，需要产学研一体化政策获得创新的方向和动力；处于成熟期的科技企业，需要进一步扩大公司规模，通过不断创新获得核心竞争力，在政策需求方面反映出对研发项目补助、产业引导、科技创新服务平台等方面政策的迫切需求；处于转型期的科技企业，需要通过二次创业或改变发展方向来获得进一步发展，需要金融融资政策来获得资金支持，通过产业引导政策完成企业的转型。调查结果显示，科技企业认为目前部分服务政策效果不理想主要原因排前三位的分别是政策兑现时间长且程序复杂，政策门槛过高，政策宣传不到位使企业不了解以及政策与企业需求不匹配。2.针对影响服务政策实施效果的因素提出的政策建议。（1）简化政策办理兑现程序、缩短政策兑现时间，提升政策落实效率。不断简化服务政策的兑现程序，最大程度使用互联网简化程序，使更多的企业可以更便捷地享受到优惠，真正为企业着想。要加强政府的办事效率，做好财政政策实施监管，不断改革对于财政经费的管理制度，确保每一个细节都落实到位，保证重点项目补助的落实速度和精度，加强监管，实现各个环节的公开透明，环环相扣，相辅相成。真正做到使服务政策产生效果，发挥力量。（2）调整科技企业服务政策门槛，统筹协调提升普惠性服务政策比例。因为科技企业规模、行业和所处的生命周期阶段等各有不同，所以在对企业进行科技创新政策扶持时，应该既要普遍优惠，又要重点关注，根据全市科技企业的统计数据，合理调整服务政策的门槛。确保在政策实施过程中，既保障大部分企业获得基本的政策服务，又能确保专项政策扶持资金落到实处取得实效。（3）建设完善科技企业信息服务平台、向企业宣传并解读优惠政策，加深企业对政策的了解程度。依托于大连市现有的政务信息公开平台，建设全市统一的政策信息发布平台。整合组织部、发改委、科技局和财政局等科技创新工作重点支持部门的政策发布信息，统一在平台上即时公布政策文件发布、项目征集、项目申报、结题验收和资金拨付等通知。建立官方政策宣传解读群，由专业人员及时针对新发布的服务政策，面向企业进行政策解读，积极组织线上和线下多层次专项培训，使企业及时了解相关政策信息。完善科技企业信息咨询服务的平台，聘请专家和企业高管组成技术专家库，为企业提供经营管理、财务管理、法律咨询以及融资投资等方面的辅导，解答相关专业问题。（4）构建全生命周期科技企业服务政策体系，精准满足各阶段企业需求。以企业全生命周期视角，调研科技企业需求，进而有针对性地对企业得到初创期、成长期、成熟期和转型期进行政策的精准服务，以实现政策实施的高效性、适配表 1大连市科技企业认为影响服务政策实施效果的因素影响服务政策实施效果的主要因素 选择比例 政策兑现时间长、程序复杂 54%政策门槛过高 31%政策宣传不到位使企业不了解 31%政策与企业需求不匹配 29%政策针对性不强 17%政策执行部门执行不当或效率低 15%政策修订不及时 2%企业研究图 1大连市全生命周期科技企业政策需求分析图 276经济师 2023 年第 06 期（上接第 274 页）头寸仍有压缩空间。（3）内外通账户管理有待加强。2020 年，国铁集团资金结算中心对结算系统组织升级，新版本 V7.0 系统推行内外通账户，对原归集账户、内部账户符合条件的要求转化为内外通账户，以实现银企直联功能，但目前资金结算机构还有未实现内外通的银行账户。3.对资金结算机构资金管理的建议。（1）持续推动资金归集。资金结算机构应加强对铁路单位的账户管理，一方面从源头上强化账户管控，从严控制新增账户的审批，另一方面严控开立非归集账户，将能否实现归集作为审批重点，还应及时清理现存的非归集银行账户，督促单位撤销不需要的冗余账户，提高资金归集力度。（2）大力压缩资金头寸。为提高集团公司整体资金运用效益，资金结算机构应把握资金存量节奏，大力压缩资金结算头寸，将总户货币资金余额和结算头寸率控制在国铁集团预算指标内。（3）扩大内外通账户范围。为了方便工作，实现银企直联功能，资金结算机构应对现有归集银行账户和内部账户中符合办理内外通账户条件的，通过授权转化为内外通账户，扩大内外通账户覆盖率。四、结论根据公司治理的利益相关者理论和共同治理方式，笔者针对铁路运输企业的生产组织形式，对其公司治理进行了分析，希望丰富对铁路运输企业这样的公益类、网络型、基础设施产业类企业公司治理的思考。参考文献：1 梁能编著.公司治理结构：中国的实践与美国的经验.中国人民大学出版社，2000.2 高明华,苏然,方芳编著.中国上市公司董事会治理指数报告.经济科学出版社，2013.3 李维安编著.公司治理学.高等教育出版社,2005.4 丁忠明编著.中国公司董事会治理研究.合肥工业大学出版社，2009.5 程立编著.公司治理、多元化与企业绩效.复旦大学出版社,2008.（作者单位：中国铁路太原局集团有限公 司 财 务 部 山 西 太 原030013）（责编：贾伟）性。并时刻关注需求的变化情况以便及时对服务政策进行修订。初创期。一是给予创业补贴，落实财政补助。初创期的企业风险大，筹资困难，给予初创期创新补贴，能够一定程度上降低企业成本，缓解资金压力。落实针对科技企业的奖励补助金。二是建设专业技能培训平台。初创期的企业不仅需要专业技术人才还需要营销、会计、管理等商业技能人才，政府建立专业技能培训平台，一定程度上可以缓解企业的人才培训压力。三是完善科技创新综合服务平台，初创期的科技企业需要科技创新孵化、信息咨询、法律咨询等各项创业服务，所以政府建设完善科技创新综合服务平台，设立合适的孵化评价标准，激发孵化机构帮助孵化初创期企业的热情，使得科技企业获得全方面的保障服务，一定程度上保障初创期科技企业的发展。成长期。一是实施贷款贴息、科技保险补偿等金融融资政策。成长期的科技企业需要扩大规模，融资的需求增加。政府实行贷款贴息政策，既能一定程度上缓解企业融资压力，又能缓解金融机构的放贷风险。而政府实行科技保险补偿政策，通过补偿保险机构为科技企业承担的风险的方式引导科技保险的发展，进而帮助成长期企业分散研发过程中的风险，提高的企业的存活率。二是塑造良好就业环境，安置高层次人才。成长期的科技企业想要扩大产能规模、保持核心竞争力，离不开高层次人才。所以政府出台引进安置高层次人才的政策，保障高层次人才的生活质量，让高层次人才没有后顾之忧，全身心投入科技创新工作中。三是构建产学研共享知识数据库。成长期的企业要扩大规模，稳固地位，还要不断进行产品创新。政府实施产学研一体化政策，搭建产学研共享知识库，可以是企业充满创新活性，研发更具竞争力的产品，促进科技成果转化落地。成熟期。一是搭建国内外同业技术交流合作平台。成熟期的科技企业要持续创新，但很容易出现研发瓶颈，政府实施科技创新平台政策，搭建搭建国内外同业技术交流合作平台，能够有效提高创新效率，有利于实现更高层次、更广领域的创新。二是加大研发项目资助。成熟期的企业规模大，创新投入也会随之变大，政府要加大财政投入，实施研发项目补助，激励企业持续创新。三是促进产业聚集与升级。政府实施产业引导政策，促进产业集聚，聚集各生产要素，不仅提高了企业的核心竞争力，还能够有效促进上下游以至整条产业链的互助创新。转型期。一是引导企业转型，实现兼并或重组。转型期的科技企业研发停滞，不再具有领先性，前景堪忧，需要转型来获得再次发展的机会。政府实施产业引导政策，帮助转型期企业实现转型，通过重组或兼并实现新领域的发展。二是实施信贷风险补偿、信用担保等金融融资政策。转型期的科技企业由于信用风险不易获得融资。政府实施信用担保、信贷风险补偿等金融融资政策，可以缓解担保机构以及金融机构的放贷风险，提高转型期企业的融资成功率，帮助完成转型。本文系大连市科技局科技计划项目“构建科技企业全生命周期精准服务体系研究”(项目编号：2022JJ13FG108)的研究成果参考文献：1 贺德方,祝侣,周华东,武雨婷.基于生命周期视角的企业科技创新政策体系研究J.中国科技论坛,2022(01):1-6.2 贺德方,周华东,陈涛.我国科技创新政策体系建设主要进展及对政策方向的思考J.科研管理,2020,41(10):81-88.3 周振江,何悦,刘毅.深圳科技创新政策体系的演进历程与效果分析J.科技管理研究,2020,40(03):27-31.4 王子丹,袁永.基于国际经验的科技型企业不同成长阶段政策需求研究J.科技和产业,2019,19(10):108-113.5 成海燕,徐治立,杨洋.科技企业发展阶段的创新特征及政策需求基于企业生命发展周期理论视角 J.科技管理研究,2017,37(12):117-128.6 成海燕,徐治立.科技企业生命周期的创新特征及政策需求J.河南师范大学学报(哲学社会科学版),2017,44(03):88-94.7 纪玲珑,陈增寿.科技型中小企业技术创新的资金支持与政策需求基于生命周期视角J.财会通讯,2015(35):12-14.8 顾玲琍,杨小玲,龚晨.上海科技型中小企业政策服务需求调查分析J.华东科技,2013(11):73-75.（作者单位：大连大学经济管理学院辽宁大连116622）作者简介：孙继辉，大连大学经济管理学院教授、硕士生导师，研究方向：科技政策、公司绩效等；黄迪，大连大学经济管理学院硕士研究生，研究方向：科技创新、科技政策。（责编：贾伟）企业研究277