银行洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理办法模版.docx

银行洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理办法第一章总则第一条为深入实践风险为本的反洗钱方法，评估洗钱和恐怖融资（以下统称洗钱）风险，合理确定客户洗钱风险等级，提升反洗钱和反恐怖融资（以下统称反洗钱）工作有效性，根据中华人民共和国反洗钱法、金融机构反洗钱规定、金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法和金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引等法律法规和制度规定，结合我行实际，制定本办法。第二条本办法适用于某银行辖内所有营业机构。第三条客户风险等级分类管理工作遵循以下原则：（一）全面性原则。除本办法所列的例外情形外，各支行应全面评估客户及地域、业务、行业（职业）等方面的风险状况，科学合理地为每一名客户确定风险等级。（二）客观性原则。客户风险等级分类是对客户的客观评价，必须全方位了解客户特点或其账户、交易属性、提高对客户身份的识别能力，谨慎客观地进行客户风险等级分类。（三）动态管理原则。各支行应根据客户风险状况的变化，及时调整其风险等级及所对应的风险控制措施。（四）保密原则。各支行应对客户风险等级的评定标准和评定情况严格保密，防止信息外泄。第二章风险评估指标体系第四条指标体系概述洗钱风险评估指标体系包括客户特性、地域、业务（含金融产品、金融服务）、行业（含职业）四类基本要素。各支行应根据实际情况，分解出以上四类基本要素所蕴含的风险子项。第五条风险子项（一）客户特性风险子项各支行应综合考虑客户背景、社会经济活动特点、声誉、权威媒体披露信息以及非自然人客户的组织架构等各方面情况，衡量本机构对其开展客户尽职调查的难度、评估风险。风险子项包括但不限于：1.客户信息的公开程度。客户信息公开程度越高，各支行客户尽职调查成本越低，风险越可控。例如，对国家机关、事业单位、国有企业以及在规范证券市场上市的公司开展尽职调查的成本相对较低，风险评级可相应调低。2.各支行与客户建立或维持业务关系的渠道。渠道会对各支行尽职调查工作的便利性、可靠性和准确性产生影响。例如，在客户直接与各支行见面的情况下，各支行更能全面了解客户，其尽职调查成果比来源于间接渠道的成果更为有效。不同类的间接渠道风险也不尽相同，例如，各支行通过关联公司比通过中介机构更能便捷准确地取得客户尽职调查结果。3.客户所持身份证件或身份证明文件的种类。身份证件或身份证明文件越难以查验，客户身份越难以核实，风险程度就越高。客户持非可核查证件到各支行办理业务，其风险评级可相应提高。4.反洗钱交易监测记录。各支行对可疑交易报告进行回溯性审查，有助于了解客户的风险状况。在成本允许的情况下，各支行还可对客户的大额交易进行回溯性审查。对于客户多次涉及大额及可疑交易报告，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符的，风险评级可相应提高。5.非自然人客户的股权或控制权结构。股权或控制权关系的复杂程度及其可辨识程度，直接影响各支行客户尽职调查的有效性。例如，个人独资企业、家族企业、合伙企业、存在隐名股东或匿名股东公司的尽职调查难度通常会高于一般公司，风险评级可相应提高。6.涉及客户的风险提示信息或权威媒体报道信息。各支行如发现客户曾被监管机构、执法机关或金融交易所提示予以关注，客户存在犯罪、金融违规、金融欺诈等方面的历史记录，或者客户涉及权威媒体的重要负面新闻报道评论的，可适当调高其风险评级。7.自然人客户年龄。年龄与民事行为能力有直接关联，与客户的财富状况、社会经济活动范围、风险偏好等有较高关联度。例如，未成年人无正常的经济收入来源，对未成年人开立账户且交易行为异常的，风险评级可相应提高。8.非自然人客户的存续时间。客户存续时间越长，关于其社会经济活动的记录可能越完整，越便于各支行开展客户尽职调查。各支行可将存续时间的长度作为衡量客户风险程度的参考因素。例如，对于客户开立账户，交易一段时间后就不再交易或销户的，风险评级可相应提高。（二）地域风险子项各支行应衡量客户及其实际受益人、实际控制人的国籍、注册地、住所、经营所在地与洗钱及其他犯罪活动的关联度，并适当考虑客户主要交易对手及境外参与交易金融机构的地域风险传导问题。风险子项包括但不限于：1.某国（地区）受反洗钱监控或制裁的情况。各支行既要考虑我国的反洗钱监控要求，又要考虑其他国家（地区）和国际组织推行且得到我国承认的反洗钱监控或制裁要求。经营国际业务的各支行还要考虑对该业务有管辖权的国家（地区）的反洗钱监控或制裁要求。2.对某国（地区）进行反洗钱风险提示的情况。各支行应遵循中国人民银行和其他有权部门的风险提示，参考金融行动特别工作组（英文简称FATF）、亚太反洗钱组织（英文简称APG）、欧亚反洗钱及反恐怖融资组织（英文简称EAG）等权威组织对各国（地区）执行FATF反洗钱标准的互评估结果。3.国家（地区）的上游犯罪状况。各支行可参考我国有关部门以及FATF等国际权威组织发布的信息，重点关注存在较严重恐怖活动、大规模杀伤性武器扩散、毒品、走私、跨境有组织犯罪、腐败、金融诈骗、人口贩运、海盗等犯罪活动的国家（地区），以及支持恐怖主义活动等严重犯罪的国家（地区）。对于我国境内或外国局部区域存在严重犯罪的，各支行应参考有权部门的要求或风险提示，酌情提高涉及该区域的客户风险评级。4.特殊的金融监管风险。例如避税型离岸金融中心。对于其住所、注册地、经营所在地与各支行经营所在地相距很远的客户，各支行应酌情提高其风险评级。（三）业务（含金融产品、金融服务）风险子项各支行对所开办的业务进行风险评级时，不仅要考虑金融业务的固有风险，而且应结合当前市场的具体运行状况，进行综合分析。风险子项包括但不限于：1.与现金的关联程度。现金业务容易使交易链条断裂，难于核实资金真实来源、去向及用途，因此现金交易或易于让客户取得现金的金融业务（以下简称关联业务）具有较高风险。考虑到我国金融市场运行状况和居民的现金交易偏好，现金及其关联业务的普遍存在具有一定的合理性，各支行可重点关注客户在单位时间内累计发生的金额较大的现金交易情况或是具有某些异常特征的大额现金交易情况。此项标准应结合客户行业或职业特性一并考虑。2.非面对面交易。非面对面交易方式（如网上交易）使客户无需与工作人员直接接触即可办理业务，增加了各支行开展客户尽职调查的难度，洗钱风险相应上升。各支行在关注此类交易方式固有风险的同时，需酌情考虑客户选择或偏好此类交易方式所具有的一些现实合理性，特别是在以互联网为主要交易平台的细分金融领域（如证券市场的二级市场交易）。例如，可重点审查以下交易：（1）由同一人或少数人操作不同客户的金融账户进行网上交易；（2）网上金融交易频繁且IP地址分布在非开户地或境外；（3）使用同一IP地址进行多笔不同客户账户的网银交易；（4）金额特别巨大的网上金融交易；（5）公司账户与自然人账户之间发生的频繁或大额交易；（6）关联企业之间的大额异常交易。3.跨境交易。跨境开展客户尽职调查难度大，不同国家（地区）的监管差异又可能直接导致反洗钱监控漏洞产生。各支行可重点结合地域风险，关注客户是否存在单位时间内多次涉及跨境异常交易报告等情况。4.代理交易。由他人（非职业性中介，协理员视同职业性中介）代办业务可能导致各支行难以直接与客户接触，尽职调查有效性受到限制。鉴于代理交易在现实中的合理性，各支行可将关注点集中在风险较高的特定情形，例如：（1）客户的账户是由经常代理他人开户人员或经常代理他人转账人员代为开立的；（2）客户由他人代办的业务多次涉及可疑交易报告；（3）同一代办人同时或分多次代理多个账户开立；（4）客户信息显示紧急联系人为同一人或者多个客户预留电话为同一号码等异常情况。5.特殊业务类型的交易频率。对于频繁进行异常交易的客户，各支行应考虑提高风险评级。各支行可关注开（销）户数量、非自然人与自然人大额转账汇款频率、涉及自然人的跨境汇款频率等。（四）行业（含职业）风险子项各支行应评估行业、身份与洗钱、职务犯罪等的关联性，合理预测某些行业客户的经济状况、金融交易需求，酌情考虑某些职业技能被不法分子用于洗钱的可能性。各支行可从以下角度进行评估：1.公认具有较高风险的行业（职业）。原则上，按照我国反洗钱监管制度及FATF建议等反洗钱国际标准应纳入反洗钱监管范围的行业（职业），其洗钱风险通常较高。例如，房地产、拍卖、彩票、律师、会计师等行业（职业）。2.与特定洗钱风险的关联度。例如，客户或其实际受益人、实际控制人、亲属、关系密切人等属于外国政要。3.行业现金密集程度。例如，客户从事废品收购、旅游、餐饮、零售、艺术品收藏、拍卖、娱乐场所、博彩、影视娱乐等行业。第六条指标使用方法（一）各支行运用权重法，以定量与定性分析相结合的方式来计量洗钱风险、评估客户风险等级。反洗钱监控报送系统共包含两种评级体系，积分评级体系和公式评级体系。1.积分评级体系是对每一基本要素及其风险子项进行权重赋值，对于风险控制效果影响力越大的基本要素及其风险子项，赋值相应越高。2.公式评级体系是根据某些绝对条件，直接将客户评定为某个风险等级。例如，直接将黑名单客户分类为较高风险客户。反洗钱监控报送系统提供人工调整客户风险等级的功能，各支行应结合反洗钱信息监控报送系统，采取系统初分、人工进行调整的方式，根据工作实际对客户的风险等级进行分类。（二）根据积分评级体系计算的客户风险等级总分，将客户的风险评级划分为五级，分别为较高风险、高风险、一般风险、低风险、较低风险。对于评级分数90分以上的定为高风险客户；评级分数为80至90分之间的定为较高风险客户；评级分数为60至80分之间的定为一般风险客户；评级分数为40至60分之间的定为较低风险客户；评级分数40分以下的定为低风险客户。第七条例外情形（一）对于风险程度显著较低且预估能够有效控制其风险的客户，各支行可自行决定不按上述风险要素及其子项评定风险，直接将其定级为低风险，但此类客户不应具有以下任何一种情形：1.各支行的金融资产净值超过一定限额（原则上，自然人客户限额为20万元人民币，非自然人客户限额为50万元人民币）；2.与各支行建立或开展了代理、信托等高风险业务关系；3.客户为非居民，或者使用了境外发放的身份证件或身份证明文件；4.涉及可疑交易报告；5.由非职业性中介机构或无亲属关系的自然人代理客户与各支行建立业务关系；6.拒绝配合各支行进行客户尽职调查工作。对于按照上述要求不能直接定级为低风险的客户，各支行逐一对照各项风险要素及其子项进行风险评估后，仍可将其定级为低风险。（二）对于具有下列情形之一的客户，各支行可直接将其风险等级确定为高风险，而无需逐一对照上述风险要素及其子项进行评级：1.客户被列入我国发布或承认的应实施反洗钱监控措施的名单；2.客户为外国政要或其亲属、关系密切人；3.客户实际控制人或实际受益人属前两项所述人员；4.客户多次涉及可疑交易报告；5.客户拒绝各支行依法开展的客户尽职调查工作；6.客户利用虚假证件办理业务；7.各支行自定的其他可直接认定为高风险客户的。不具有上述情形的客户，各支行逐一对照各项风险基本要素及其子项进行风险评估后，仍可将其定级为高风险。第三章风险评估及客户等级划分第八条时机（一）对于新建立业务关系的客户，各支行应在建立业务关系后的10个工作日内根据客户特点及其交易情况对客户划分风险等级。（二）对于已确立过风险等级的客户，根据其风险程度设置相应的重新审核期限，实现对风险的动态追踪。目前暂定为高风险、较高风险为半年，一般风险为一年，低风险、较低风险为两年对存量客户风险等级进行分类。（三）当客户变更重要身份信息、被司法机关调查和涉及权威媒体的案件报道等可能导致风险状况发生实质性变化的事件发生时，各支行应考虑重新评定客户风险等级。第九条操作步骤（一）收集信息。各支行应根据反洗钱风险评估需要，确定各类信息的来源及其采集方法。信息来源渠道通常有：1.各支行在与客户建立业务关系时，客户向各支行提供的信息；2.各支行客户经理或柜面人员工作记录；3.各支行保存的交易记录；4.各支行委托其他金融机构或中介机构对客户进行尽职调查所获取的信息；5.各支行利用相关系统获取的信息；6.各支行利用互联网等公共信息平台获取的信息。各支行在风险评估过程中应遵守勤勉尽责的原则，依据所掌握的事实材料，对部分难以直接取得或取得成本较高的风险要素信息进行合理评估。（二）筛选分析信息。各支行反洗钱工作人员应认真对照风险评估基本要素及其子项，对获取的信息进行归类，逐项评分。如果同一基本要素或风险子项对应有多项相互重复或交叉的关联性信息存在，影响客户风险等级分类的，反洗钱工作人员应进行甄别和合并。如果同一基本要素或风险子项对应有多项相互矛盾或抵触的关联性信息存在，影响客户风险等级分类的，反洗钱工作人员应在调查核实的基础上，删除不适用信息。反洗钱工作人员整理完基础信息后，应当整体性梳理各项风险评估要素及其子项。如发现要素项下有内容空缺或信息内容不充分，影响客户风险等级分类的，可在兼顾风险评估需求与成本控制要求的前提下，确定是否需要进一步收集补充信息。各支行可将上述工作流程嵌入相应业务流程中，以减少执行成本。例如，从客户经理或营销人员开始寻找目标客户或与客户接触起，即可在自身业务范围采集信息，并随着业务关系的逐步确立，由处在业务链条的各类人员在各自职责范围内负责相应的资料收集工作。（三）初评。除存在前述例外情形的客户外，各支行利用反洗钱监控报送系统对风险评估基本要素及其子项所对应的信息，确定出相应的得分，相应确定其初步评级。（四）复评。对于初评结果为高风险、较高风险的，需录入人员进行人工确认、审核人员对确认结果进行审核；对于人工调整为高风险、较高风险的，或由高风险、较高风险调整为一般风险、较低风险、低风险的，结果调整后，系统自动将调整结果报审核人员进行审核。第四章风险分类控制措施第十条各支行应在客户风险等级划分的基础上，采取相应的客户尽职调查及其他风险控制措施。（一）对高风险客户的控制措施各支行应对高风险客户采取强化的客户尽职调查及其他风险控制措施，有效预防风险。可酌情采取的措施包括但不限于：1.进一步调查客户及其实际控制人、实际受益人情况。2.进一步深入了解客户经营活动和财产来源。3.适度提高客户及其实际控制人、实际受益人信息的收集或更新频率。4.对交易及其背景情况做更为深入的调查，询问客户交易目的，核实客户交易动机。5.适度提高交易监测的频率及强度。6.经高级管理层批准或授权后，再为客户办理业务或建立新的业务关系。7.按照法律规定或与客户的事先约定，对客户的交易方式、交易规模、交易频率等实施限制。8.合理限制客户通过非面对面方式办理业务的金额，次数和业务类型。9.对其交易对手及经办业务的金融机构采取尽职调查措施。（二）对低风险客户的控制措施各支行可对低风险客户采取简化的客户尽职调查及其他风险控制措施，可酌情采取的措施包括但不限于：1.在建立业务关系后再核实客户实际受益人或实际控制人的身份。2.适当延长客户身份资料的更新周期。3.在合理的交易规模内，适当降低采用持续的客户身份识别措施的频率或强度。4.在风险可控情况下，允许各支行反洗钱工作人员合理推测交易目的和交易性质，而无需收集相关证据材料。第五章附则第十一条总部应对自身金融业务及其营销渠道，特别是在推出新金融业务、采用新营销渠道、运用新技术前，进行系统全面的洗钱风险评估，按照风险可控原则建立相应的风险管理措施。第十二条本办法由某银行负责制订、修改和解释。第十三条本办法自下发之日起施行。