发行绿色金融债募集说明书模版.docx

X银行股份有限公司20XX年绿色金融债券募集说明书
重要提示：发行人确认截至本募集说明书封面载明日期，本募集说明书不存在虚假记载、重大遗漏及误导性陈述。投资者购买本期债券，应当认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件，进行独立的投资判断。有关主管机关对本期债券发行的批准，并不表明其对本期债券的投资价值作出了任何评价，也不表明对本期债券的投资风险作出了任何判断。

XX银行股份有限公司
20XX年绿色金融债券募集说明书

发行人：
XX银行股份有限公司
注册地址：
XX省XX
邮政编码：
X

主承销商

XX证券股份有限公司

20XX年1月

110
发行人声明
为满足资产负债需要，充实资金来源，优化负债期限结构，促进业务稳健发展，经《中国人民银行准予行政许可决定书》（银市场许准予字〔20XX〕第【】号）核准和《XX银监局关于XX银行股份有限公司发行绿色金融债券的批复》（X监复〔20XX〕【】号），XX银行股份有限公司拟在全国银行间债券市场发行XX银行股份有限公司20XX年绿色金融债券（以下简称“本期债券”）。
本期债券面向全国银行间债券市场公开发行。投资者购买本期债券，应当认真阅读本文件及有关的信息披露文件，进行独立的投资判断。主管部门对本期债券发行的核准，并不表明对本期债券的投资价值做出了任何评价，也不表明对本期债券的投资风险做出了任何判断。
本募集说明书的全部内容遵循《中华人民共和国商业银行法》、《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》、《全国银行间债券市场金融债券发行管理操作规程》及其他现行法律、法规的规定。本募集说明书旨在向投资者提供有关发行人的基本情况以及本次发行和认购的有关资料。发行人愿就本募集说明书内容的真实性、准确性和完整性承担责任，在做出一切必要及合理的查询后，确认截至本募集说明书封面载明日期止，本募集说明书不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。
投资者可在本期债券发行期内到中国债券信息网：、中国货币网：和其他指定地点或媒体查阅本募集说明书全文。投资者若对本募集说明书存在任何疑问，应咨询自己的证券经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
除发行人和主承销商外，发行人没有委托或授权任何其他人或实体提供未在本募集说明书中列明的信息或对本募集说明书作任何说明。投资者若对本募集说明书存在任何疑问，应咨询自己的证券经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
本期金融债券基本事项
一、基本条款
1、债券名称
XX银行股份有限公司20XX年绿色金融债券。
2、本期债券的发行人
本期债券的发行人为XX银行股份有限公司。
3、发行规模
本次债券的发行规模为不超过人民币80亿元。
4、债券性质
本金和利息的清偿顺序等同于商业银行一般负债，先于商业银行长期次级债务、二级资本工具、混合资本债券、其他一级资本工具以及股权资本的无担保商业银行金融债券。
5、债券期限品种
本次债券拟分为两个品种。品种一为3年期品种，品种二为5年期品种。具体计划发行规模在发行前根据本行资产负债结构并视市场情况和投资者需求而定。
6、票面利率
本次债券拟采用固定利率方式，具体在发行前根据本行资产负债结构并视市场情况和投资者需求而定，最终票面年利率将通过簿记建档、集中配售的方式确定。本次债券采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计利息。
7、债券面值
本次债券的面值为人民币100元，即每一记账单位对应的债券本金为人民币100元。
8、发行价格
本次债券平价发行，发行价格为100元/百元面值。
9、主承销商
XX证券股份有限公司。
10、债券形式
本次债券采用实名制记账式，由XX登记结算有限责任公司统一托管。
11、发行方式
本次债券由主承销商组织承销团成员，拟通过簿记建档、集中配售的方式在全国银行间债券市场公开发行，簿记场所在簿记管理人办公地点（X层），具体经监管机构审批后确定。
12、计息方式
本次债券采用单利按年计息，不计复利。本次债券的年度付息款项自付息日起不另计息，本金自兑付日起不另计息。
13、发行期限
从【】年【】月【】日至【】年【】月【】日，共【】个工作日。
14、簿记建档日期
本次债券的簿记建档日期为【】年【】月【】日。
15、起息日
本次债券的起息日为【】年【】月【】日。
16、缴款日
本次债券的缴款日为【】年【】月【】日。
17、兑付日
本次债券3年期品种的兑付日为【】年【】月【】日（前述日期如遇法定节假日或休息日，则兑付顺延至下一个工作日，顺延期间本金不另计息）。5年期品种的兑付日为【】年【】月【】日（前述日期如遇法定节假日或休息日，则兑付顺延至下一个工作日，顺延期间本金不另计息）。
18、起息日
本次债券的付息日为存续期内每年的【】月【】日（如遇法定节假日或休息日，则付息顺延至下一个工作日，顺延期间应付利息不另计息）。
19、到期日
本次债券的兑付日即到期日。
20、回售权
投资者不得提前回售本次债券。
21、计息期限
本次债券3年期品种的计息期限自【】年【】月【】日至【】年【】月【】日，5年期品种的计息期限自【】年【】月【】日至【】年【】月【】日。
22、还本付息方式
本次债券按年付息，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息日起不另计利息，本金自兑付日起不另计利息。
23、债券本息兑付办法
本次债券存续期限内，每次付息日前2个工作日，最后一次付息暨兑付日前5个工作日，由发行人按有关规定在主管部门指定的信息媒体上刊登“付息公告”或“兑付公告”。本次债券的付息和兑付，按照XX登记结算有限责任公司（以下简称“中央结算公司”）的有关规定，由中央结算公司代理完成。
24、发行范围及对象
本次债券面向全国银行间债券市场成员发行（国家法律、法规禁止购买者除外）。
25、最小认购金额
本次债券最小认购金额为人民币500万元，且必须是人民币100万元的整数倍。
26、交易流通
本次债券发行结束后，将按照全国银行间债券市场债券交易的有关规定进行交易流通。
27、债券信用级别
经XX资信评估投资服务有限公司综合评定，发行人的主体评级为AA+级，本次债券的评级为AA+级。
28、债券清偿顺序
本次债券性质为商业银行的一般负债，如遇发行人破产清算，其偿还顺序居于发行人长期次级债务、二级资本工具、混合资本债券、其他一级资本工具及股权资本之前。根据《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。即如遇发行人破产清算，本次债券在清偿顺序上应次于个人储蓄存款的本金和利息，与发行人吸收的企业存款和其他负债具有同样的清偿顺序。
29、本次债券托管人
本次债券的托管人为XX登记结算有限责任公司。
30、债券承销
本次债券由主承销商组织承销团以余额包销方式承销。
31、簿记管理人及簿记场所
本次债券由XX证券股份有限公司担任簿记管理人，簿记场所为XX证券股份有限公司办公地点（北京市X层）。
32、募集资金用途
本次债券的募集资金将依据适用法律和监管部门的批准，用于满足发行人资产负债配置需要，充实资金来源，优化负债期限结构，全部用于中国金融学会绿色金融专业委员会编制的《绿色债券支持项目目录》规定的绿色产业项目。
33、税务提示
根据国家有关税收法律、法规的规定，投资者投资本次债券所应缴纳的税款由投资者承担。

二、本次债券发行有关的机构
发行人：
XX银行股份有限公司

法定代表人：

联系人：X

联系地址：X

联系电话：0X

传真：05X

邮政编码：X

主承销商及
簿记管理人：
XX证券股份有限公司

法定代表人：X

联系人：X

联系地址：X

联系电话：0X

传真：X

邮政编码：X

债券托管人：
XX登记结算有限责任公司

法定代表人：X

联系人：X

联系地址：X

联系电话：X

传真：01X

邮政编码：X

发行人审计机构：
XX会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师：程海良、张君一

联系地址：北京市东长安街1号东方广场东2办公楼B层

联系电话：[phone]

传真：[phone]

邮政编码：100738

信用评级机构：
XX资信评估投资服务有限公司

法定代表人：朱荣恩

联系人：刘兴堂

联系地址：上海市汉口路398号华盛大厦14楼

联系电话：[phone]

传真：[phone]

邮政编码：200001

发行人法律顾问：
北京市XX律师事务所

负责人：王玲

联系人：胡喆、陈府申、史晟杰

联系地址：北京市朝阳区东三环中路7号北京财富中心写字楼A座40层

联系电话：[phone]

传真：[phone]

邮政编码：100020

绿色债券认证机构：
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

法定代表人：唐嘉欣

联系人：李菁

联系地址：北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层

联系电话：[phone]

传真：[phone]

邮政编码：100738

目 录
释义 1
第一章 募集说明书概要 5
第二章 债券清偿顺序说明及风险提示 14
第三章 本期债券情况 22
第四章 发行人基本情况 29
第五章 发行人历史财务数据和指标 47
第六章 发行人财务结果的分析 55
第七章 本次债券募集资金的使用 71
第八章 发行人绿色信贷业务发展概况 75
第九章 本次债券发行后发行人的财务结构和已发行未到期的其他债券 82
第十章 发行人所在行业状况 83
第十一章 发行人业务状况及在所在行业的地位分析 91
第十二章 发行人与母公司、子公司及其他投资者的投资关系 95
第十三章 债券承销和发行方式 97
第十四章 发行人董事会、监事会及高级管理人员 99
第十五章 本次债券税务等相关问题分析 111
第十六章 发行人律师的法律意见 112
第十七章 本次债券发行有关机构 113
第十八章 备查文件 115

释义
本募集说明书中，除文意另有所指，下列简称或词汇具有以下含义：
公司/本行/发行人/XX银行
指
XX银行股份有限公司
本期债券
指
计划发行总额为不超过人民币80亿元的“XX银行股份有限公司20XX年绿色金融债券”
本次债券发行
指
XX银行股份有限公司20XX年绿色金融债券的发行
发行利率
指
发行人根据簿记建档结果确定的本次债券最终票面年利率
主承销商
指
XX证券股份有限公司
承销团
指
由主承销商为本次债券组织的，由主承销商和其他承销团成员组成的承销团
簿记建档
指
由发行人、簿记管理人和主承销商协商确定本次债券的利率区间，簿记管理人负责记录申购订单，最终由发行人、簿记管理人和主承销商根据申购情况确定本次债券项下各期债券的最终发行规模及发行利率的过程
簿记管理人

指
制定簿记建档程序，负责簿记建档操作和簿记管理账户的管理人，指XX证券股份有限公司
募集说明书/本募集说明书
指
发行人发行本次债券并向投资者披露本次债券发行相关信息而制作的《XX银行股份有限公司20XX年绿色金融债券募集说明书》
发行文件
指
在本次债券发行过程中必需的文件、材料或其他资料及其所有修改和补充文件（包括但不限于募集说明书、法律意见书）
国务院
指
中华人民共和国国务院
财政部
指
中华人民共和国财政部
人民银行/央行
指
中国人民银行
银监会/中国银监会
指
中国银行业监督管理委员会
证监会/中国证监会
指
中国证券监督管理委员会
保监会/中国保监会
指
中国保险监督管理委员会
国家外汇管理局
指
中华人民共和国国家外汇管理局
国家税务总局
指
中华人民共和国国家税务总局
有关主管机关
指
本次债券发行需获得其批准的监管机关，包括但不限于人民银行、银监会
发行人律师
指
北京市XX律师事务所
发行人审计机构
指
XX会计师事务所（特殊普通合伙）
信用评级机构
指
XX资信评估投资服务有限公司
中央结算公司/债券托管人
指
XX登记结算有限责任公司
巴塞尔协议II
指
2004年6月由巴塞尔银行监管委员会发布的《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》
巴塞尔协议III
指
2010年12月巴塞尔银行监管委员会发布的《第三版巴塞尔协议》
不良贷款
指
根据《贷款风险分类指导原则》，按照贷款质量五级分类对贷款进行分类时的“次级”、“可疑”和“损失”类贷款
核心资本
指
根据《商业银行资本充足率管理办法》规定，包括银行的实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股东权益等
附属资本
指
根据《商业银行资本充足率管理办法》规定，包括银行的重估储备、一般准备、优先股、符合条件的可转换公司债券、符合条件的混合资本债券和长期次级债务等
核心一级资本
指
根据《商业银行资本管理办法（试行）规定，包括银行的实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分等
其他一级资本
指
根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，包括银行的其他一级资本工具及其溢价和少数股东资本可计入部分等
二级资本
指
根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，包括银行的二级资本工具及其溢价和超额贷款损失准备等
核心一级资本充足率
指
根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行持有的、符合规定的核心一级资本与商业银行风险加权资产之间的比率
一级资本充足率
指
根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行持有的、符合规定的一级资本与商业银行风险加权资产之间的比率
资本充足率
指
根据《商业银行资本管理办法（试行）》或《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行持有的、符合规定的资本与商业银行风险加权资产之间的比率
《公司法》
指
《中华人民共和国公司法》
《证券法》
指
《中华人民共和国证券法》
章程/公司章程
指
发行人制定并定期或不定期修订的《XX银行股份有限公司章程》
最近三年及一期/报告期
指
2012年、2013年、2014年及20XX年1-9月
最近三年
指
2012年、2013年、2014年
报告期各期末
指
截至2012年12月31日、2013年12月31日、2014年12月31日和20XX年9月30日
中国会计准则
指
中华人民共和国财政部2006年颁布的《企业会计准则》及其他最新相关规定
法定节假日或休息日
指
中华人民共和国的法定及政府指定节假日或休息日（不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾省的法定节假日或休息日）
工作日
指
中国的商业银行对公营业日（不包括法定及政府指定节假日或休息日）
元
指
如无特别说明，指人民币元
如无特别说明，本募集说明书中引用的发行人财务数据均为发行人按照境内新企业会计准则编制的合并报表财务数据。
本募集说明书中的数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
第一章 募集说明书概要
本概要仅对募集说明书全文做扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读募集说明书全文。
一、发行人基本情况
（一）发行人概况
中文名称： XX银行股份有限公司
英文名称： XX Co.,Ltd.
注册地址： XX省XX市市X号
法定代表人： XX
联系电话： X
邮政编码： X
网址： XX
经营范围： 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑、贴现与转贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券和金融债券；买卖政府债券、央行票据、金融债券、企业债、中期票据、短期融资券以及全国银行间市场发行流通的其他债券；从事同业拆借及同业存放业务；代理买卖外汇；结汇、售汇业务；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项、代理保险业务、代理基金及贵金属销售等其他代理业务；提供保管箱服务；理财业务；债券结算代理业务、中央国库现金管理商业银行定期存款业务；经国家有关主管机构批准的其他业务。
（二）发行人简介
XX银行股份有限公司（原名XX市商业银行、XX城市合作银行，2008年4月28日更名为XX银行）是经中国人民银行总行批准，于1996年11月21日以XX市辖区内原21家城市信用社为基础组建的股份制商业银行。本行原注册资本为24,744万元，注册地为XX省XX市市南区香港中路68号，总部设在XX。2001年至2008年间，经本行股东大会同意，并经有关主管机关批复同意，本行先后进行了5次增资扩股。2011年1月20日，XX银行股份有限公司2011年第一次临时股东大会审议通过了《关于XX银行2011年资本补充方案的议案》和《关于XX银行变更注册资本及修改公司章程相关条款的议案》，同意增发股份不超过X亿股；2011年7月29日，中国银行业监督管理委员会正式批复本行资本补充方案，同意本行增发股份X股；2011年12月12日，中国银行业监督管理委员会正式批复本行变更注册资本的请示，同意本行注册资本由198,455万元变更为X万元。资本补充完成后，本行注册资本增加到X万元。20XX年2月，本行完成新一轮资本补充，新发行X万股新股，共筹集资金人民币X万元，增资扩股后，注册资本增至X万元。
20XX年12月3日，发行人成功在香港证券交易所上市，全球共发售9亿股，共募集资金X亿港元，股票代码X，成为X年首家在香港挂牌交易的城市商业银行。
本行现持有XX省工商行政管理局于20XX年7月14日核发的注册号为XX的企业法人营业执照，以及中国银行业监督管理委员会XX监管局于2008年1月11日颁发的机构编码为XX的金融许可证。本行由国务院授权的银监会监管。
本行的经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑、贴现与转贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券和金融债券；买卖政府债券、央行票据、金融债券、企业债、中期票据、短期融资券以及全国银行间市场发行流通的其他债券；从事同业拆借及同业存放业务；代理买卖外汇；结汇、售汇业务；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项、代理保险业务、代理基金及贵金属销售等其他代理业务；提供保管箱服务；理财业务；债券结算代理业务、中央国库现金管理商业银行定期存款业务；经国家有关主管机构批准的其他业务。
2014年发行人实现营业收入43.40亿元，较2013年增加8.15亿元，增长23.12%；实现利润总额19.59亿元，较2013年增加4.40亿元，增长28.96%；2014年发行人资产利润率为1.02%，较2013年上升了0.06个百分点；2014发行人继续努力控制各类成本开支，成本收入比率为39.84%，较2013年下降1.56个百分点。截至2014年12月31日，发行人资产总额为1,561.66亿元，较2013年末增加204.77亿元，增长15.09%；其中发放贷款和垫款为612.48亿元，较2013年末增加71.42亿元，增长13.20%。发行人负债总额1,463.81亿元，较2013年末增加188.97亿元，增长14.82%。其中，吸收存款为1,017.34亿元，较2013年末增加54.50亿元，增长5.66%。
20XX年1-9月发行人实现营业收入36.15亿元，实现利润总额20.37亿元，净利润15.58亿元。截至20XX年9月30日发行人资产总额为1,765.60亿元，较2014年底增加203.94亿元，增长13.06%；其中发放贷款和垫款为666.05亿元，较2014年底增加53.57亿元，增长8.75%。发行人负债总额为1,638.88亿元，较2014年底增加175.06亿元，增长11.96%；其中，吸收存款为1,086.75亿元，较2014年底增加69.41亿元，增长6.82%。
截至9月30日，本行前十大股东及持股情况如下：
序号
股东名称
直接或间接持有的股份数目
股本占比
1

622,306,980
20.00%
2

533,078,968
17.13%
3

409,693,339
13.17%
4

218,692,010
7.03%
5

152,170,000
4.89%
6

139,663,690
4.49%
7

133,910,000
4.30%
8

98,830,000
3.18%
9

90,936,164
2.92%
10

77,276,328
2.48%
合计
2,476,557,479
79.59%

20XX年12月3日，发行人在港交所挂牌交易日。上市后，发行人前十大股东及持股情况如下：
序号
股东名称
持股数量
占已发行普通股比例(%)
1

622,306,980
15.51
2

507,117,630
12.64
3

409,693,339
10.21
4

218,692,010
5.45
5

200,000,000
4.99
6

200,000,000
4.99
7

152,170,000
3.79
8

139,663,690
3.48
9

133,910,000
3.34
10

110,000,000
2.74
合计
2,693,553,649
67.14
二、本次债券概要
1、债券名称
XX银行股份有限公司20XX年绿色金融债券。
2、本期债券的发行人
本期债券的发行人为XX银行股份有限公司。
3、发行规模
本次债券的发行规模为不超过人民币80亿元。
4、债券性质
本金和利息的清偿顺序等同于商业银行一般负债，先于商业银行长期次级债务、二级资本工具、混合资本债券、其他一级资本工具以及股权资本的无担保商业银行金融债券。
5、债券期限品种
本次债券拟分为两个品种。品种一为3年期品种，品种二为5年期品种。具体计划发行规模在发行前根据本行资产负债结构并视市场情况和投资者需求而定。
6、票面利率
本次债券拟采用固定利率方式，具体在发行前根据本行资产负债结构并视市场情况和投资者需求而定，最终票面年利率将通过簿记建档、集中配售的方式确定。本次债券采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计利息。
7、债券面值
本次债券的面值为人民币100元，即每一记账单位对应的债券本金为人民币100元。
8、发行价格
本次债券平价发行，发行价格为100元/百元面值。
9、主承销商
XX证券股份有限公司。
10、债券形式
本次债券采用实名制记账式，由XX登记结算有限责任公司统一托管。
11、发行方式
本次债券由主承销商组织承销团成员，拟通过簿记建档、集中配售的方式在全国银行间债券市场公开发行，簿记场所在簿记管理人办公地点（北京市西城区金融大街28号盈泰中心2号楼9层），具体经监管机构审批后确定。
12、计息方式
本次债券采用单利按年计息，不计复利。本次债券的年度付息款项自付息日起不另计息，本金自兑付日起不另计息。
13、发行期限
从【】年【】月【】日至【】年【】月【】日，共【】个工作日。
14、簿记建档日期
本次债券的簿记建档日期为【】年【】月【】日。
15、起息日
本次债券的起息日为【】年【】月【】日。
16、缴款日
本次债券的缴款日为【】年【】月【】日。
17、兑付日
本次债券3年期品种的兑付日为【】年【】月【】日（前述日期如遇法定节假日或休息日，则兑付顺延至下一个工作日，顺延期间本金不另计息）。5年期品种的兑付日为【】年【】月【】日（前述日期如遇法定节假日或休息日，则兑付顺延至下一个工作日，顺延期间本金不另计息）。
18、起息日
本次债券的付息日为存续期内每年的【】月【】日（如遇法定节假日或休息日，则付息顺延至下一个工作日，顺延期间应付利息不另计息）。
19、到期日
本次债券的兑付日即到期日。
20、回售权
投资者不得提前回售本次债券。
21、计息期限
本次债券3年期品种的计息期限自【】年【】月【】日至【】年【】月【】日，5年期品种的计息期限自【】年【】月【】日至【】年【】月【】日。
22、还本付息方式
本次债券按年付息，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息日起不另计利息，本金自兑付日起不另计利息。
23、债券本息兑付办法
本次债券存续期限内，每次付息日前2个工作日，最后一次付息暨兑付日前5个工作日，由发行人按有关规定在主管部门指定的信息媒体上刊登“付息公告”或“兑付公告”。本次债券的付息和兑付，按照XX登记结算有限责任公司（以下简称“中央结算公司”）的有关规定，由中央结算公司代理完成。
24、发行范围及对象
本次债券面向全国银行间债券市场成员发行（国家法律、法规禁止购买者除外）。
25、最小认购金额
本次债券最小认购金额为人民币500万元，且必须是人民币100万元的整数倍。
26、交易流通
本次债券发行结束后，将按照全国银行间债券市场债券交易的有关规定进行交易流通。
27、债券信用级别
经XX资信评估投资服务有限公司综合评定，发行人的主体评级为AA+级，本次债券的评级为AA+级。
28、债券清偿顺序
本次债券性质为商业银行的一般负债，如遇发行人破产清算，其偿还顺序居于发行人长期次级债务、二级资本工具、混合资本债券、其他一级资本工具及股权资本之前。根据《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。即如遇发行人破产清算，本次债券在清偿顺序上应次于个人储蓄存款的本金和利息，与发行人吸收的企业存款和其他负债具有同样的清偿顺序。
29、本次债券托管人
本次债券的托管人为XX登记结算有限责任公司。
30、债券承销
本次债券由主承销商组织承销团以余额包销方式承销。
31、簿记管理人及簿记场所
本次债券由XX证券股份有限公司担任簿记管理人，簿记场所为XX证券股份有限公司办公地点（北京市西城区金融大街28号盈泰中心2号楼9层会议室）。
32、募集资金用途
本次债券的募集资金将依据适用法律和监管部门的批准，用于满足发行人资产负债配置需要，充实资金来源，优化负债期限结构，全部用于中国金融学会绿色金融专业委员会编制的《绿色债券支持项目目录》规定的绿色产业项目。
33、税务提示
根据国家有关税收法律、法规的规定，投资者投资本次债券所应缴纳的税款由投资者承担。
三、发行人主要财务数据与指标
（一）主要财务数据
单位：千元

20XX/09/30
2014/12/31
2013/12/31
2012/12/31
营业收入

营业支出

营业利润

利润总额

净利润

现金及存放中央银行贷款

买入返售金融资产

发放贷款和垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

资产总计

同业及其它金融机构存放款项

吸收存款

卖出回购金融资产

负债合计

股本

未分配利润

股东权益合计

经营活动产生的现金流量净额

投资活动产生的现金流量净额

筹资活动产生的现金流量净额

期末现金及现金等价物余额

（二）主要监管指标
单位：%
指标名称
参考标准
20XX/09/30
2014/12/31
2013/12/31
2012/12/31
资本充足
资本充足率
≥8%
不适用
不适用
不适用
13.70
核心资本充足率
≥4%
不适用
不适用
不适用
12.89
资本充足率（新）
≥8%
13.15
10.75
10.88
不适用
一级资本资本充足率
≥6%
10.44
9.72
9.75
不适用
核心一级资本充足率
≥5%
10.44
9.72
9.75
不适用
信用风险
不良资产率
≤4%
0.66
0.60
0.34
0.36
不良贷款率
≤5%
1.27
1.14
0.75
0.76
拨备覆盖率
≥150%
222.13
242.34
365.24
352.35
单一集团客户授信集中度
≤15%
12.64
11.25
7.49
6.93
单一最大客户贷款集中度
≤10%
4.87
6.13
5.84
5.06
最大十家客户贷款集中度
≤50%
36.04
47.05
46.46
41.38
拨贷比
≥2.5
2.82
2.76
2.74
2.68
存贷款比例
≤75
62.74
60.31
56.79
59.57
利息回收率
-
-
98.37
99.15
98.95
全部关联度
≤50%
1.33
8.14
3.56
6.02
盈利性
资产利润率
≥0.6%
1.25
1.02
0.96
1.03
资本利润率
≥11%
18.5
16.62
14.61
12.78
成本收入比率
≤35%
28.13
39.84
41.40
41.81
流动性风险
流动性比例
≥25%
47.73
45.57
41.16
49.75
流动性缺口率
≥-10%
-67.32
-37.42
-17.94
1.78
核心负债依存度
≥60%
51.15
53.34
52.46
55.46
市场风险
累计外汇敞口头寸比例
≤20%
1.31
1.92
1.63
1.98
注：发行人最近三年及一期部分主要监管指标系按照银监会口径编制。
（三）资本情况
单位：亿元

20XX/09/30
2014/12/31
2013/12/31
2012/12/31
资本净额
158.26
106.93
90.69
77.08
核心资本净额
不适用
不适用
不适用
72.49
附属资本
不适用
不适用
不适用
4.68
资本充足率
不适用
不适用
不适用
13.70%
加权风险资产
1203.48
994.50
833.34
562.4
核心资本充足率
不适用
不适用
不适用
12.89%
核心一级资本净额
125.69
96.70
81.22
不适用
一级资本净额
125.69
96.70
81.22
不适用
二级资本净额
32.57
10.23
9.48
不适用
核心一级资本充足率
10.44%
9.72%
9.75%
不适用
一级资本充足率
10.44%
9.72%
9.75%
不适用
资本充足率
13.15%
10.75%
10.88%
不适用
四、募集资金运用
本次债券的募集资金将依据适用法律和监管部门的批准，用于满足发行人资产负债配置需要，充实资金来源，优化负债期限结构，全部用于中国金融学会绿色金融专业委员会编制的《绿色债券支持项目目录》规定的绿色产业项目。
第二章 债券清偿顺序说明及风险提示
一、债券清偿顺序说明
本次债券性质为公司的一般负债，如遇发行人破产清算，其偿还顺序居于发行人长期次级债务、二级资本工具、混合资本债券、其他一级资本工具及股权资本之前。根据《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。即如遇公司破产清算，本次债券在清偿顺序上应次于个人储蓄存款的本金和利息，与发行人吸收的企业存款和其他负债具有同样的清偿顺序。
二、相关的风险提示
投资者在评价发行人此次发行的金融债券时，应特别认真地考虑下述各项风险因素。
（一）与本期债券相关的风险
1、利率风险
受国民经济运行状况和国家宏观政策的影响，市场利率存在上下波动的不确定性。本次债券期限相对较长，债券存续期可能跨越不止一个经济周期，期间不排除市场利率上升的可能，这将使投资者投资本次债券的收益水平相对降低。
对策：本次债券按照市场化的簿记建档方式发行，最终定价将反映市场预期，为市场所接受，得到投资者认可。本次债券拟在发行结束后申请在全国银行间债券市场交易流通，本次债券流动性的增强也将在一定程度上给予投资者以规避利率风险的便利。
2、交易流动性风险
本期债券将在银行间债券市场上进行流通，在转让时存在一定的交易流动性风险，可能由于无法找到交易对手而难于将债券变现。
对策：发行人在本次债券发行中，将尽量扩大投资主体，增加债券的交易机会，促进投资者间的转让便利。此外，随着债券市场的发展，债券流通和交易的条件将会有所改善，未来的交易流动性风险将会有所降低。
3、兑付风险
如果发行人在经营管理中，受到自然环境、经济形势、国家政策和自身管理等有关因素的影响，使其经营效益恶化或流动性不足，不能从预期的还款来源获得足够资金，可能使债券的本息不能按期兑付。
对策：发行人目前经营状况良好，其自身经营获利可以满足本次债券本息兑付的要求。发行人将进一步提高管理和运营效率，大力培养后备人才，加大产品创新力度，严格控制经营风险，稳定中求发展，确保公司的可持续发展，尽可能地降低本次债券的兑付风险。截至2014年12月31日，发行人的资产规模为1,561.66亿元，2014年度税后净利润为14.95亿元。截至20XX年9月30日，发行人的总资产为1,765.60亿元，20XX年1-9月发行人净利润为15.58亿元。发行人未来将进一步拓展业务，加强管理，不断提升经营效益，减少可能的信用风险。
4、再投资风险
在本次债券存续期内，市场利率可能下降，这将导致本次债券利息收入的再投资收益率下降。
对策：本次债券采取市场化方式发行，最终定价将为市场接受，反映投资者对再投资风险的判断。此外，投资者可根据宏观经济走势等因素，综合考虑本次债券的投资期限和资金收益的匹配。
5、评级风险
在本次债券存续期内，可能出现由于发行人经营情况变化，导致信用评级机构对本次债券本身或者发行人的信用级别进行调整，从而引起本次债券交易价格波动，使本次债券投资者的利益受到影响。
对策：发行人在稳步发展现有业务的同时，不断开拓新业务，发展新客户，并实现了利润增长点多元化，这将为发行人提供持续经营能力，保证发行人信用评级的稳定。此外，发行人稳定的财务状况和良好的盈利能力将为发行人按期支付本次债券的利息和偿还本次债券的本金提供资金保障。
（二）与发行人相关的风险
1、信用风险