金蝶供应链与实际成本结账作业流程.doc

金蝶k/3供应链及实际成本结账流程财务物流结账前一方面需要各部门检查自己寻常操作业务与否都录入完毕，必要都通过审核否则结账时提示错误。一、供应链模块结账1、检查1）检查模块有采购管理、销售管理、仓存管理、应付款、应收款管理等。2）所有单据必要要审核（涉及库存单据、发票、收付款单据）3）外购入库单和采购发票要互相勾稽、核算4）销售出库单和销售发票要互相勾稽、核算2、材料入库核算1）外购入库核算位置：供应链-存货核算-入库核算-外购入库核算操作：打开外购入库核算后，过滤条件当中红蓝字为所有，拟定后进入购货发票序事簿，然后直接点击上方工具栏核算，提示核算成功，拟定即可。然后退出外购入库核算界面。本核算只解决本期发票已到并已钩稽外购入库单，发票未到外购入库单须在估价入账模块进行暂估解决目：重要是为了将采购发票价格资料回填到外购入库单当中,且如果暂估差额方式为单到冲回，则自动冲回上月暂估单据。核算发票相应入库单也许分为2种也许 本期单据，没有暂估，系统依照采购发票和费用发票金额反填外购入库单成本 入库单已经暂估，上期单据已生成凭证，单据上金额不容许刷新。使用单到冲回方式，系统会自动生成冲回红字单据，并生成新蓝字单据，该红、蓝字外购入库单自动置为已经审核和已经钩稽标志。生成凭证：上月暂估入库单生成凭证： 借 存货 贷 应付暂估款本月正常发票生成凭证： 借 存货 贷 应付账款 本月暂估入库单生成凭证： 借 存货 贷应付暂估款 本月冲回上月暂估单生成凭证： 借 存货（红） 贷 暂估（红） 本月冲上月发票生成凭证： 借 存货 贷 应付暂估款举例：12月入库金额为240元,1月来发票为300元，1月钩稽核算后生成两张入库单据为-240和300单据。12月外购入库暂估凭证为 借 存货 240 贷 应付暂估款 2401月冲回外购入库暂估凭证 借 存货 -240 贷 应付暂估款 -2401月采购发票生成凭证 借 存货 300 贷 应付账款 300 注：冲回上月外购入库单生成凭证时可以过滤 单据号包括R1 为条件 2）存货估价入账核算位置：供应链-存货核算-入库核算-存货估价入账操作：打开存货估价入账核算后，过滤条件当中红蓝字为所有，拟定后进入暂估入库序事簿，然后看一下单价与金额与否已经填写了，如果都已经填写了，直接退出序事簿界面就可以了，如果没有填写，手工双击打开该单据，然后将单价与金额填写后保存单据，关闭单据，目：重要是为了本期外购入库没有来发票状况下，将金额暂估到单据当中。3、材料出库核算1）材料出库核算位置：供应链-存货核算-出库核算-材料出库核算操作：打开材料出库核算后，会弹出一种核算界面，点击下一步后，选取上面结转本期所有物料，产品属性是外购件然后点击下一步，这个界面是提示错误日记信息设立，如果选取只写结转有误物料，再最后核算错误报告中只列出显示核算错误信息，然后下一步，软件自动核算，核算成功后，会在界面显示核算成功，点击完毕，即核算完毕。如果提示有错误发生，可以查看一下查看报告目：重要用来核算材料（物料属性为外购类物料）出库成本。普通这里重要是相应生产领料、其她出库单、委外出库单。4、拆卸核算1）其她入库核算（拆卸核算）位置：供应链-存货核算-入库核算-其她入库核算操作：打开其她入库核算后，过滤条件当中红蓝字为所有，拟定后进入其她入库序事簿，然后直接点击单据，查询与否录入拆卸成本拆卸比例。然后点击核算，将其她出库单成本分派到其她入库单中。目：重要是为了将本期其她入库单进行核价。5委外核算1）委外加工入库核算位置：供应链-存货核算-入库核算-委外入库核算操作：重要用来核算委外加工入库实际成本，它由材料费和加工费二某些构成，一方面打开委外加工入库单录入加工费，进行保存。 然后对委外加工入库单进行核销解决，用于对委外加工入库单确认消耗掉委外加工发出材料数量信息 最后进行核算，系统开始核算委外加工入库实际成本，若无采购费用，可直接进行核算解决。 6实际成本核算 在KIS实际成本分派原则设立中，依照实际业务需要，设立部门间费用、共耗材料费用、其她共耗费用、辅助生产费用、制造费用、废品费用分派原则，以及在产品成本分派原则。 1）约当系数录入成本计算时，与否把耗用半成品直接材料成本项目还原为各成本项目。通过定义在产品约当系数，使在产品数量折合为产成品数量。 2）产量归集 投入产量录入：选取实际成本产量归集投入产量录入，从引入时，会显示【生产任务单取数设立】按钮，在这个功能中设立哪些部门或成本对象需要从生产任务单引入，以及任务单上哪种日期表达任务单应参加成本核算。 竣工产量：选取实际成本产量归集竣工产量录入，是以产品入库单形式录入本期竣工入库产量信息，在实际成本系统或仓存录入产品入库信息将保持同步一致。在产品盘点录入：选取实际成本产量归集在产品盘点产量录入，以投入产出表形式由系统自动计算出在产品期末账存产量，需手工录入盘点产量，系统自动计算出盘盈（亏）数量。 3）费用归集 材料费用归集：选取实际成本费用归集材料费用录入。材料费用录入是以生产领料单形式录入公司发生材料要素费用。 人工费用归集：选取实际成本费用归集人工费用录入。人工费用录入是录入公司发生人工要素费用业务数据，可直接取工资管理系统人工费用数据，也可引入总账系统工资费用凭证数据折旧费用归集：选取实际成本费用归集折旧费用录入。折旧费用录入是录入公司发生折旧费用数据，可直接取固定资产管理系统折旧费用数据，也可引入总账系统折旧费用凭证中数据其她费用归集： 其她项目费用归集。 4）费用分派 材料费用归集：选取实际成本费用分派材料费用分派，双击进入，系统自动跳出过滤表单，可依照需要设立过滤条件，点击自动进行分派。 其她费用分派：选取实际成本费用分派其他费用分派，双击进入，系统弹出过滤框，可依照需要选取过滤条件，点击自动进行分派。 制造费用分派：选取实际成本费用分派制造费用分派，双击进入，本模块重要功能是对生产中普通耗用制造费用在部门内各成本对象间进行分派 5）成本计算 产成品计算：选取实际成本成本计算产品成本计算，双击可进入产品成本计算向导提示界面，在本向导界面左下角有【查看】，这里提供查看各类费用归集和费用分派报表功能，可依照需要选取查看，而不需退出本计算向导界面。 成本计算完毕后，系统会自动将成本计算状况记录于成本计算报告中，如果成本计算过程中有错误发生，系统将自动分析因素并记录于成本计算报告中，顾客可单击【查看报告】选取查看，而在报告框中将保存从费用分派开始所有错误信息报告。最后顾客需要单击【完毕】确认整个成本计算操作完毕7、产成品出库核算1）产成品出库核算位置：供应链-存货核算-出库核算-产成品出库核算操作：点击打开后会弹出一种核算界面，点击下一步后，选取上面结转本期所有物料，然后点击下一步，这个界面是提示错误日记信息设立，如果选取只写结转有误物料，再最后核算错误报告中只列出显示核算错误信息，然后下一步，软件自动核算，核算成功后，会在界面显示核算成功，点击完毕，即核算完毕。如果提示有错误发生，可以查看一下查看报告，界面与上面3中图相似。目：重要是合算销售成品出库成本8、红字出库核算1）红字出库核算位置：供应链-存货核算-出库核算-红字出库核算操作：打开核算单据查询后，过滤界面事务类型选取各个业务类型，如果没有价格，打开单据录入后保存。9、生成凭证、审核凭证生产领料单月底在进行了材料出库核算后且不存在金额为0单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：生产成本直接材料 贷：原材料产品入库单生成凭证且不存在金额为0单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：库存商品 贷：生产成本直接材料 贷：生产成本- -制造费用（凭证需修改）其她入库单生成凭证且不存在金额为0单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：原材料（或库存商品） 贷：营业外收入其她出库单生成凭证且不存在金额为0单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：营业外支出 贷：原材料（或库存商品）盘盈入库单生成凭证且不存在金额为0单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：原材料（或库存商品） 贷：营业外收入盘亏亏损单生成凭证且不存在金额为0单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：营业外支出 贷：原材料（或库存商品）销售出库单在进行了产品出库核算后且不存在金额为0单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：主营业务成本 贷：库存商品10、期末结账以上信息重要是核算解决流程，核算成功后，可以直接点击期末解决进行本期结账即可。位置：供应链-存货核算-期末解决-期末结账。操作：点击期末结账，弹出结账界面，点击下一步，弹出与否要结账，点击拟定后软件会自动进行结转到下一期。11、其她解决如果核算有错误产生，那么可以参照如下办法进行解决1、提示本期有未审核库存单据描述：此问题重要是再本期当中有单据忘掉审核了，找到该单据，然后审核即可解决办法：1）查找入库单据：点击供应链-仓存管理-验收入库-验收入库 维护，弹出过滤界面，设立其中事物类型为入库业务，时间为本期，审核为未审核，红蓝字为所有，如下图所示，然后拟定，查看该序事簿中与否有未审核单据。2）查找出库单据：点击供应链-仓存管理-领料发货-领料/发货 维护，弹出过滤界面，设立其中事物类型为出库业务，时间为本期，审核为未审核，红蓝字为所有，如下图所示，然后拟定，查看该序事簿中与否有未审核单据。2）提示存在有单价为0库存单据描述：此问题是在核算有单据没有核算进金额去，需要咱们手工进行解决解决办法：进入供应链-存货核算-无单价单据维护-无单价单据更新-序事簿，会提示一种过滤界面，事物类型选取不能拟定单价单据，红蓝字为所有，拟定后进入序事簿当中，如果里面有单据单价是0，咱们可以手工打开，将单价金额录入后保存即可，或者，直接点击菜单栏单据更新单价来源，从里面选取一种历史价格，点击工具栏更新，也可以把历史价格资料维护到单据当中。3）产成品出库核算后如果有错误，报告中提示红色单据无原单，暂估入库价格有错误描述：此处是有红色单据，产品退货后，成本有所变动，单位成本无法获得解决办法：进入供应链-存货核算-无单价单据维护-无单价单据更新-序事簿，会提示一种过滤界面，事物类型选取红字出库单据（无原单），拟定后进入序事簿当中，如果里面有单据单价是0，咱们可以手工打开，将单价金额录入后保存即可，或者，直接点击菜单栏单据更新单价来源，从里面选取一种历史价格，点击工具栏更新，也可以把历史价格资料维护到单据当中。图示为上面问题2中相似。