银行-C-类小企业贷前调查作业指导书模版.docx

风险合规制度汇编 银行 C 类小企业贷前调查 作业指导书 第一章 客户经理授信调查基本规范 C类小企业客户申请授信时（含保证企业），需向我行提供的基础资料及调查要点如下： （一） 企业主体资格以及关联情况 1.1、 企业法人营业执照（或非法人营业执照）、组织机构代码证正本及副本复印件-主要掌握与了解企业主体的真实性与合规性 合规性审核要求： 1、 审验执照、组织机构代码证书是否已经检（看副本的检记录）； 2、 审验执照有效期限，注意我行可能给予企业授信时是否在营业执照有效期内； 3、 对于非法人向本行申请授信或提供担保时，必须提供法人授权文件； 4、 客户经理需与原件核对。 风险性审核要求： 1、 审验执照记载注册地址与实际经营地址是否一致，对不一致的需了解原因； 2、 审验企业实际经营场所是否有借款企业的标识；是否有其他企业的标识，如果有，需了解原因及双方之间的关系，以揭示企业之间可能存在的显性或隐性关联关系。并现场实地拍照确认。 3、 审验执照以确认企业法定代表人与注册资金、实收资本情况，对注册资本与实收资本不一致的，了解企业分期到位情况； 4、 对于非法人单位的，审核法人单位提供的书面授权的权限、期限。 1.2、企业章程(合伙协议)、验资报告复印件主要掌握企业资本与股权结构情况 合规性审核要求： 1、审验企业章程、验资报告中的注册资金与营业执照注册资本或实收资本内容是否一致，对不一致的，需要确认营业执照或验资报告的真伪； 2、 审验企业章程所列示的股东与验资报告中的股东名单及出资额是否一致，对不一致的，需要确认企业章程或验资报告的有效性； 3、 审验企业章程与验资报告中的股东、注册资本是否有变化，对于企业股东、注册资本变化的，需要提供工商局变更登记资料； 4、 客户经理需与原件核对。 风险性审核要求： 1、 审验实收资本的出资形式，如为非货币出资的，需了解出资的形式、价值的确认情况，如为实物出资需了解实物是否已办理所有权转移手续； 2、 审验法定代表人是否为出资最多的股东，如不是，需了解原因； 3、 审验企业章程中对负责企业申请对外融资和对外担保的有权审批机构的要求，如无明确规定的，则要求企业向本行出具融资或担保的股东会决议（或董事会决议），以确保企业向本行的融资或担保行为符合公司法及其它国家法律法规的规定。 2.3、开户许可证、贷款卡复印件主要了解企业银行帐户及贷款主要资格合规性情况 合规性审核要求： 1、 贷款卡要查明是否检，对于未经检的企业，本行将不能给予办理授信，否则将受到监管机构的行政处罚。 2、 通过开户许可证了解企业的基本帐户开户情况，以及企业其它一般结算帐户的开户情况，以便企业向本行提供其主要结算银行的银行往来明细； 3、 客户经理需与原件核对。 2.4、法定代表人、实际控制人及股东身份证复印件、名片主要了解企业实际的掌控者以及其关联企业情况 合规性审核要求： 1、审核企业提供的法定代表人、实际控制人的身份证件的真实性，并收集法定代表人与实际控制人的名片，客户经理需与原件核对； 2、收集前五大股东的有效身份证件（个人股东收集身份证复印件，法人股东收集营业执照复印件、组织机构代码证复印件）。 风险性审核要求： 1、 审验企业法定代表人与实际控制人是否为同一人，若不为同一人，了解原因，以便本行确定企业真实的控制者； 2、 了解企业实际控制人的教育程度、从业经历、资产负债、个人品行情况；以掌握实际控制人的经营管理能力、资产负债分布情况，以及有无不良嗜好或违法犯罪行为； 3、 通过名片审验借款企业是否存在直接或间接的关联企业，以便本行掌握借款人的整体关联企业情况，以及与借款人的相互关系。 2.5、特种行业经营许可证明、行业资质证明 合规性审核要求： 1、 收集特种行业的相关经营许可证，如烟草、煤炭销售、危险化学品等； 2、 相关行业的资质证明，如建筑工程、机电安装、消防设施工程等； 3、 审验相关证明的许可范围，资质等级、有效期限，注意我行可能给予企业授信时是否在国家许可授权范围内； 4、 客户经理需与原件核对。 （二） 企业融资以及对外担保情况 2.6、企业征信授权书、实际控制人征信授权书、企业对外融资以及担保清单主要掌握企业整体的银行融资与其它融资情况 合规性审核要求： 1、 要求企业提供企业征信查询授权书、实际控制人及其配偶的亲笔签名确认的书面征信查询授权书（未提供征信查询授权书或提供虚假的征信查询授权书将违反人民银行征信管理要求，使本行面临被客户投拆以及监管处罚的风险）。 2、 企业必须提供书面的对外融资以及担保清单，在清单中，必须注明其是否存在银行以外的融资情况，若无，亦必须明确加以注明“无银行以外的其它融资或为他人融资而提供担保”。 风险性审核要求： 1、通过企业征信授权书在人民银行征信系统中打印企业征信报告，并审核： （1） 查询企业授信情况，包括授信分布、担保方式、期限、风险分类等，并通过与企业财务报表、对外融资清单进行核对，了解企业真实的融资情况，以及授信质量，对于存在不良类的企业，原则上本行不提供敞口授信支持； （2） 查询企业或有负债情况，若与企业提供的不一致，须与企业进行核实并了解不一致的原因。 （3） 通过征信查询企业历史还款情况，是否存在逾期、欠息及垫款等不良记录，如果存在，需了解原因； 2、通过个人征信授权书在人民银行征信系统中打印个人征信报告，并审核： （1） 查询实际控制人及其配偶的负债及信用记录情况； （2） 核查个人征信中的工作单位和社保缴纳单位情况。 3、对于企业提供的融资清单中列明的“非银行类融资”必须逐笔查明融资的来源、金额、期限、利率、用途，特别是民间高利贷必须加以详细调查了解。 （三）企业销售与纳税情况 2.7、纳税申报表、扣税凭证、银行对账单、和已履行的主要销售合同主要用于核定销售的真实性 合规性审核要求： 1、 纳税申报表必须现场在企业税控机上进行打印； 2、 银行对帐单必须现场由企业在网银或至银行实地打印（首笔客户收集上一度的银行对账单，存量客户如在本行结算占比超过60%，无需提供对账单，若低于60%需提供主要结算行近3个月的银行对账单）；纳税账户的流水则必须提供； 3、 实地打印或复印企业的扣税凭证； 风险性审核要求： 1、 纳税申报收入与会计报表收入的差异性，若差异在 40%以上的（工程类等纳税在异地的除外），企业报表可能存在虚假，需要进一步核实差异存在的原因； 2、 审核银行流水总额（剔除大额非销售项下的流水后汇总）与月度报表的销售是否匹配； 3、 银行扣税凭证中的实缴金额与银行对帐单的扣款信息进行核对，交叉验证银行扣税凭证的真实性； 4、 银行流水中其他需关注信息：（1）是否存在与企业股东之间的频繁或大额交易；（2）通过流水查验主要的资金支付对象与企业的上游供货商的名单是否一致；（3）了解其它大额资金的可疑交易。 2.8、其他证明销售收入的资料用于补充证明销售收入的真实性 2.8.1、 个人账户的销售流水 合规性审核要求：企业银行对账单与报表收入相差较大，需补充提供可反映销售收入的个人账户流水；要求客户经理与客户现场打印个人对账单。 2.8.2、 水电费缴纳发票及物业管理费凭证 合规性审核要求：客户经理现场收集。 风险性审核要求：对于生产型企业，必需收集最近六个月以及去同期水费、电费缴纳发票（或缴款的凭证），查验企业水费、电费连续六个月与去同期相比是否存在大幅波动的情形，如果存在需解释原因。对于其他类型的企业根据情况可以收集物业管理费或租金缴纳凭证。 （四）企业资产负债情况 2.9、企业财务报表、主要科目明细清单 合规性审核要求： 1、收集近两的报，企业最近期财务报表及上同期报表，并加盖企业公章； 2、 收集企业报表中主要科目明细清单：货币资金、应收帐款、存货、其他应收帐款、固定资产、短期借款、应付账款、其他应付款科目的主要明细清单（对于上述科目余额占企业总资产余额20%以下时可不收集。 3、 对于企业资产、负债类科目中（不包括企业所有者权益类科目），若科目余额超过企业总资产20%时，请按上述要求一并收集明细清单； 风险性审核要求： 1、 审核企业各报、当期报表各科目的连贯性，如本的初数与上的期末数是否一致等，如不一致，需要向企业调查了解并需予以说明原因，否则本行将不予以接受。 2、 银行存款科目： （1） 对企业银行存款科目、企业现金日记账核对一致性，对于不一致的，需要说明差异金额，以及差异原因； （2） 了解企业现金、银行存款、保证金的分布情况； （3） 对企业银行存款科目与企业主要开户银行对帐单进行核对，确保企业银行存款科目余额与主要银行对帐单反映的月末余额基本保持一致（差异在30%以内）； 3、应收账款： （1） 通过财务报表与企业明细账核对一致性，对于不一致的，需要说明差异金额，以及差异原因； （2） 查看最大前五位应收账款客户明细及余额； （3） 当应收账款余额超过企业当期总资产的20%以上时，需要企业提供应收账款的账龄分布清单（一以下与一以上金额以及比例）； 4、存货： （1） 通过财务报表与企业明细账核对一致性，对于不一致的，需要说明差异金额，以及差异原因； （2） 调查存货的构成；其原料、在产品、产成品的余额及占比情况； （3） 现场实地拍照企业库存照片、生产过程照片。 5、其他应收款： （1） 通过财务报表与企业明细帐核对一致性； （2） 查看最大前三位客户明细及余额，了解企业非经营性资金的流向，及与借款人是否存在关联关系，单笔金额较大，必须查实。 6、固定资产： （1） 通过财务报表与企业明细帐核对一致性； （2） 实地调查了解固定资产现值，尽量收集企业购置的大额固定资产的权属及价值证明； （3） 了解固定资产是否存在被抵押或出租等情况； （4） 若申请人生产经营场地系租用，则应查验租赁合同，了解租赁限和租金缴付等情况； （5） 要求在调查报告中须明确核实的方式方法，并要留有影像资料，客户经理须现场核对原件。 7、其他应付款： （1） 通过财务报表与企业明细帐核对一致性； （2） 查看最大前三位客户明细及余额，了解借款原因、归还期限，及与借款人是否存在关联关系，单笔金额较大，应调阅银行对账单以查看是否真实。 8、 所有者权益：通过与验资报告、其他应收款等科目交叉验证企业实收资本到位情况，查验企业是否存在抽逃资本情况。 9、 销售收入： （1） 了解企业销售收入的构成情况，按产品分类，按客户分类； （2） 了解企业前五大客户的名单、贸易额、结算周期及结算方式；了解下游客户的集中度情况。 （五）企业授信需求及用途情况 2.10、贸易合同 合规性审核要求：客户经理现场收集。 风险性审核要求：审核企业的主要上下游客户，结算方式，贸易周期，确定企业的经营周期。 （六）担保情况 2.11、担保方为第三方企业（担保公司除外） 合规性审核要求： （1） 保证人为第三方企业的，原则上贷前调查参照借款人要求调查。 （2） 调查重点侧重上述的于企业的主体资格、企业融资及对外担保情况、企业销售与纳税情况、企业资产负债等方面。 风险性审核要求： （1） 担保人为第三方企业的，原则上风险审核参照借款人执行； （2） 审核保证人的保证资格（是否符合法律规定、与借款人关系等）担保人必须符合法律、规章规定的主体资格要求； （3） 审核担保人的保证能力（保证人的经营情况、管理能力、目前对外担保情况，及代偿能力，判断第二还款来源的风险点，能否在第一还款来源违约的情况下及时偿还我行贷款等）。 2.12、 担保方式是抵（质）押的，应提供抵（质）押物的权属证明及作价依据，出租的需要承租方出具抵押告知函 合规性审核要求： 1、 抵（质）押物产权证明复印件； 2、 经我行认可的估价事务所出具的评估报告或预评估报告； 3、 如采用协商作价方式自评的，提供自评的有关依据证明材料（购置发票、买卖契约等）。 4、 客户经理需要现场查看抵（质）押物品，如抵押物为房产、土地的需现场拍照。 风险性审核要求： 1、审核保证人是否符合担保法中的规定要求，具有合法的担保资格；审核抵（质）押物是否符合担保法中的规定要求； 2、采用抵（质）押物的，审核抵（质）物的种类、权属、价值、变现能力、可控性、抵（质）押率，调查是否存在与其他贷款人分享抵押物，担保期限是否与抵押期限相匹配等。特别是抵（质）押物的价值和变现能力，尽量提供周边最近期的市场交易情况做为参考。 （七）其它需要补充的情况 1、 出入库单、海关报关单等：通过核查企业的出入库单，佐证企业经营情况是否正常；出口型企业，通过收集海关报关单，审验出口销售的真实性。 2、 开工及工资发放情况：核查企业的职工人数和产能匹配度；核查企业工资发放情况，检验企业经营是否正常。收集某一时段内（任意选择12个月）工资发放单，通过与水电费单、出入库单交叉验证企业的经营情况。客户经理必须现场抽查相关凭证，并与企业银行现金日记账核对，核对情况必须在调查报告反映； 上述材料，除贷款卡查询情况外，其余均需由企业盖公章；同时，对于企业提供的所有复印件材料，均需由业务部门现场核对并加盖“与原件核对一致”章，由客户经理双签。第二章 客户经理现场调查基本规范 （一） 授信申请情况 一、授信申请情况： 客户名称： 授信申请类型 首笔授信 存量（包括存量新增）授信 授信品种 基本授信额度 专项授信额度 申请额度 申请期限 利率定价 基准利率 基准利率上浮 % 基准利率上浮 点 担保方式 信用 一般企业保证 小企业联保 担保公司保证 自然人保证 房产抵押 土地抵押 动产质押 应收帐款质押 知识产权质押 其它 还款方式 到期一次性还本 分期还款 要求：主要对授信方案，包括授信的申请类型，授信的业务品种，授信额度、期限，定价、担保方式，及还款方式等做简要的说明。 （二） 申请人基本情况分析 2.1、申请人基本情况 二、申请人基本情况： （一）基本情况 本行信用等级 成立时间： 注册资本： 主营业务: 企业代码 营业执照号码 贷款卡号 固定电话 法人代表姓名 身份证号 员工人数 审核要点： 1、借款人主体资格是否合法，有无承担民事责任能力； 2、借款人生产经营是否合法合规；审核其经营范围是否符合营业执照允许经营范围；对烟草、药品等国家特种行业有无相应的行政许可证明；污染行业（两高一资行业），有无环保部门出具的排污许可证明或相关文件资料等； 3、 借款人所处行业是否为国家明令禁止或严格控制类行业，该笔授信业务是否符合我行相关信贷政策； 4、 借款人征信情况，贷款卡状态信息是否正常，是否存在逾期、欠息及垫款等不良记录，如果存在，需了解原因； 5、 借款人的注册资本到位情况，是否存在抽逃资本情况。 2.2、经营场所情况 （二）经营场所情况 注册地址 实际办公地址 办公地址所属权 自有（已核查权属证明） 租赁（租期： ） 其他 (附照片) 实际生产地址（生产型） 实际生产地权属（生产型） 自有（已核查权属证明） 租赁（租期： ） 其他 (附照片) 审核要求：关注借款人的经营场所，了解厂房土地、办公场所自置还是租用。如为自置，了解厂房土地的购置时间、建筑面积等，注意与其财务报表中固定资产科目对照；如为租用，了解其出租人、租赁期限和租金。 （三） 申请人股权及关联关系分析 3.1、法定代表人及实际控制人 三、股权及关联情况： （一）法定代表人及实际控制人 职务 姓名 身份证号码 学历 法定代表人 实际控制人 实际控制人配偶 如企业实际控制人非法定代表人或最大股东，根据何种信息来判断实际控制人，相互间关系 实际控制人及其配偶情况评价 (资产、负债及信用状况,其中银行负债需列明消费性和经营性贷款数额) 审核要点 1、 了解企业法人、实际控制人的品质、经营能力、教育程度、从业经历；审核实际控制人的行业经验和管理能力； 2、 企业法人与实际控制人是否为同一人，若不为同一人，了解原因； 3、 了解实际控制人及企业法人有无不良嗜好或违法犯罪行为； 4、 了解实际控制人资产情况，通过实际控制人及其配偶的人行征信了解其负债情况，诚信度。 3.2、股权结构情况 （二）股权结构情况 前五大股东 股东名称 出资方式 投资额 注册资金占比 实收资本占比 股东间相互关系 股权变动次数 （超过两次需详细说明） 审核要点： 1、了解企业前五大股东情况，如股东为自然人，需了解股东之间，以及股东与法定代表人、实际控制人之间的关系； 2、核查前五大股东是否参与公司日常经营管理，是否与企业存在关联交易；3、了解股东之间是否存在重大分歧和矛盾； 4、核查股东变更情况，了解股东变更的原因，是否对企业经营造成重大影响。 3.3、关联关系情况 （三）关联企业 关联企业 企业名称 本行敞口授信余额（万元） 关联企业1 关联企业2 审核要点： 1、 通过企业网站、实际控制人人行征信中的工作单位、上下游交易对手等多方面了解申请人的关联企业情况，核查关联企业对借款人经营情况的影响； 2、 借款人与关联企业的注册地、经营地是否一致，如一致，对自有房产，必须查看产权证明，了解其权属。 （四） 产品与市场情况 四、产品与市场情况: 1、行业分析: 2、申请人目前主要产品(附照片)：（生产+贸易型） 序号 主要产品 近三个月价格区间（元） 上度销售额（万元） 毛利率（%） 总销售占比（%） 1 2 3 4 5 3、生产工艺流程和贸易流程(附生产车间和仓库照片):（生产型） 4、主要产品情况:（贸易型） 主要描述：代理的产品，代理级别等情况 5、主营业务情况分析(可附照片):（其他类型） 主要描述：资质等级，主要的客户群分析，主要承接的工程情况（市政，房地产等）等 6、目前主要客户以及在手项目或合同：（其他类型） 序号 项目名称 合同金额（万元） 起至日期 目前工程进度 回款情况 1 2 3 4 5 7、主要上游客户及结算方式：（生产+贸易型） 序号 客户名称 商品名称 上度采购额（万元） 占总采购成本的比例（%） 结算周期及方式 1 2 3 4 5 8、主要下游客户及结算方式：（生产+贸易型） 序号 客户名称 商品名称 上度销售额（万元） 占总销售比例（%） 结算周期及方式 1 2 3 4 5 9、其他情况说明： 审核要点： 1、 行业：了解申请人所处的行业，国家针对该行业的相关政策，企业在本行业或本区域、本市场中的地位； 2、 产品：了解当前产品的市场价格及走势情况；生产型企业了解生产工艺以及流程；贸易型企业了解代理产品的市场地位，代理资质等级；建筑施工企业，了解企业的资质等级情况； 3、 上下游客户情况：了解企业前五大客户的名单及贸易额，结算周期、结算方式；审核企业的销售回笼周期及现金流状况；审核企业贸易集中度； 4、 企业非财务信息：通过企业的水电费缴费情况、出入库单、海关报关单（出口型企业），工资发放情况交叉验证，判断企业的经营情况是否正常；通过外部信息渠道，了解企业是否存在负面报道。 （五） 销售情况 五、销售情况： 1、近三及近期收入利润情况（单位：万元）： 份 主营业务收入 纳税显示销售收入 财税差异率 银行对帐单反映的收入 差异原因 对公 个人 上三 上二 上一 _月 2、近6个月用水、用电量调查（生产型）： 用水量与去同期相比 近六个月 去同期 用电量与去同期相比 近六个月 去同期 全部结算帐户(请列明开户行及帐号,按结算量从高至低排列) 通过水电费、报关情况等对财税收入差距较大的进行交叉验证 审核重要点： 1、 核查报表收入与纳税收入的差异，当差异低于40%，属于本行可接受范围；如差异较大，需了解原因，并与银行对账单交叉验证； 2、 核查银行流水与销售是否匹配；核查银行流水与纳税金额是否匹配（单笔），交叉验证，判断扣税凭证是否真假； 3、 检查银行流水是否稳定，是否有异常大额进出情况，核查内部倒账和民间融资； 4、 银行对账单对其提供的报表收入差异较大，需补充提供可反映销售收入的个人账户流水；通过个人银行流水检查和确认企业真实的销售状况； 5、 了解企业的主要结算银行。 （六） 申请人财务情况. 6.1.资产负债表情况 6.1.1、货币资金 1、货币资金 分布 现金及银行存款 保证金 分析（存款结构及变动情况分析）： 审核要点：我行与他行的分布情况，银票保证金比例情况。 6.1.2、应收账款 2、应收帐款 最大前五位客户 户名 余额 分析（对大额账龄较长的应收账款，需要分析客户的账龄、回款期限及产生坏账的可能性，目前应收账款与销售是否匹配，与初数的变动情况分析）： 审核要点：了解前五大应收账款客户明细；从客户、账龄及款项质量等方面分析申请人最近期应收账款的情况，并与初或上同期相比较，说明应收账款变化的原因、合理性及其流动性程度；审核下游客户对象及应收帐款的真实性，可收回性； 6.1.3、其他应收款 3、其他应收款 最大前三位客户 户名 余额 分析（占用资金的对象，与申请人的关系及原因，分析其他应收款的合理性）： 审核要点：了解最大前三位其他应收款明细；从客户、账龄，以及款项的性质等方面，分析其它应收款的合理性，以及流动性程度。 6.1.4、存货 4、存货 种类 金额 原材料及半成品 产成品 分析（存货余额，其中原材料、成品、半成品情况，其占流动资金比例；存货周转率分析；目前的存货是否合理，有无积压产品，其占比为多少，均须作详细说明；与上一变化情况对比）： 审核要点：了解存货的构成；按存货分类明细分析申请人最近期存货的情况，并与初或上同期相比较，说明存货变化的原因、合理性及其流动性程度；确认存货所有权归属及价值的真实准确性。 6.1.5、固定资产 5、固定资产 类别 原值 现值 房产1 土地1 机器设备1 在建工程 其他 分析（分析固定资产的权属，资金结构占比的合理性，与初的变动情况）： 审核要点：审查固定资产的权属情况、价值、数量、使用情况（包括限）；确认固定资产是否有被抵押或出租情况。 6.1.6、其他资产科目 6、其他资产科目 分析其它需要说明的重要科目情况，包括但不限于余额占总资产20%以上的科目。 审核要点：其它变化或占比较大的资产科目，需分析科目明细及变化原因。 6.1.7、应付账款 7、应付账款 最大前五位客户 户名 余额 分析（对应付账款账龄、付款期限；目前应收账款与销售是否匹配，与初数的变动情况分析）： 审核要点：了解应付账款的前五大客户明细；与初或上同期相比较，说明应付账款变化的原因、合理性及其流动性程度。 6.1.8、其他应付款 8、其他应付款 最大前三位客户 户名 余额 与借款人的关系 分析（占用资金的对象，与申请人的关系及还款期限，分析其他应付款的合理性）： 审核要点：从客户、账龄（可占用期限），以及款项的性质等方面，分析其它应付款的合理性，还原企业真实的负债情况，了解其资金真实流向； 6.1.9、其他负债或权益类科目 9、其他负债或权益类科目分析 分析其它需要说明的重要科目情况，包括但不限于余额占总资产20%以上的科目。 审核要点：其它变化或占比较大的项目，需分析科目明细及变化原因；与其他应收款等科目交叉验证企业所有权益科目的实际到位情况；防止虚增利润，改善财务指标。 6.2.利润表情况审核要点： 1、 销售收入：根据申请人产品特点，分大类描述各产品上末、最近期及上同期销售情况；如果是出口型企业，分析内销及外销的占比情况；审核企业销售的变化情况，了解原因； 2、 成本情况：审核企业的成本变化，了解原因；通过财务费用与银行借款的匹配度，验证企业是否存在民间融资现象； 3、 利润情况：审核企业利润的变化情况，了解原因。 6.3.财务指标情况审核要点：审核企业的各财务指标与行业平均水平是否相当；审核指标的变化情况，并分析原因。 （七） 申请人对外融资及担保情况分析 1、当前申请人融资情况:(截止 月 日) 融资品种 贷款机构 敞口金额（万元） 担保方式（保证人或抵质押物简要描述） 保证金或其他需说明情况 合计 2、申请人对外保证情况：(截止 月 日) 被担保企业 债权银行 担保金额（万元） 提供担保原因 担保方式（如为抵质押方式，需填写抵质押物信息） 合 计 3、企业人行征信数据分析： 分析（人行系统数据与企业自身提供数据是否存在差异，如果有说明原因；查看企业是否存在不良记录，及在他行业务的风险分类） 4、是否有民间融资情况： 是 否 如有，请详细说明 审核要点： 1、 调查企业融资品种、额度、期限、利率、余额、担保方式，及原有介入借款银行退出、变更条件的原因； 2、通过人行征信审核企业是否存在不良记录，及其他行的风险分类情况； 3、 确认企业融资总额是否与企业的经营规模相匹配；判断企业融资能力； 4、 通过征信查询，分析对外担保金额结构、担保方式及变动情况；调查了解企业是否存在未在征信中反映的其他对外担保情况；了解被担保企业与企业之间的关系，是否属于上下游、关联企业或其他第三方； 5、 分析企业对外担保转化为现实负债的可能性；及对外担保总金额与其净资产的配比度。 6、 调查企业是否存在大额未在财务报表中体现的融资，如民间融资或高利贷等。 （八） 其他信息 八、其他信息: 1、环保情况：（生产型） 绿 蓝 黄 红 黑 具体情况说明： 2、法院执行信息情况： 3、其他需要说明的信息： 审核要求：查看企业的环保、工商、税务等外部监管部门对客户实施监管的情况。 （九） 授信用途及还款来源分析 九、融资用途及还款来源分析: （1）融资用途分析： （2）授信额度测算： 趋势法测算值 承贷能力法测算值 调整说明： （3）还款来源测算，贷款额度及期限确定理由： 审核要点： 1、 授信用途分析：判断申请人的生产经营情况是否正常，授信业务申请的实际目的是否真实，申请的金额和期限是否合理、准确；分析申请授信业务的必要性，包括授信业务的季节性需求、临时性需求和长期性需求；要理由充分，有合理的数据支持。 2、 还款来源分析：要从企业的现金流角度出发，包括自身盈利、货款回笼、其他收入和其他筹资等来源能否充分保证还款计划的实施和落实，注重第一还款来源的分析。 （十） 担保情况分析（具体根据担保方式选择相应的调查模版） 审验要点： 1、 审核保证人是否符合担保法中的规定要求，具有合法的担保资格；审核抵（质）押物是否符合担保法中的规定要求； 2、 保证人为公司客户的，原则上贷前调查参照申请人要求执行。其中，保证人的保证资格（是否符合法律规定、与借款人关系等）及保证能力（保证人的经营情况、管理能力、目前对外担保情况，及代偿能力判断第二还款来源的风险点，能否在第一还款来源违约的情况下及时偿还我行贷款等）需予以说明； 3、 采用抵（质）押物的，需对抵（质）押物的现状进行详细分析，在“抵（质）押分析”中，说明抵（质）押物的种类、权属、价值、变现能力、可控性、抵（质）押率，是否存在与其他贷款人分享抵押物，担保期限是否与抵押期限相匹配等。特别是抵（质）押物的价值和变现能力，尽量提供周边最近期的市场交易情况做为参考。 （十一） 异常情况调查及风险提示 审核要点：审核企业的基本面、财务、经营（或生产）现场是否存在调查报告中所列异常信息；如果有需调查原因，并做出相应的风险提示。 （十二） 风险提示及方案设计 要点：分析企业可能存在的风险点及防范措施，根据企业的特点设计授信方案。 （十三） 客户经理最终意见 要点：对整个调查工作的总结，从申请人以及担保人（或抵质押物）的整体情况、优势，我行与其合作的必要性、可行性以及风险的可控性等方面进行逐条陈述，最后写明调查部门关于授信品种、金额、期限、担保方式等方面的结论性意见。 第三章 贷前调查报告整体模版 1、 授信额度调查报告模版 客户经理申明：1、作为本授信的调查人，已按规定要求和业务规范对该户提供的身份证明、授信主体资格、财务状况等资料的合法性、真实性和有效性进行了认真核实、对该户授信的有关情况作了全面调查和了解；2、撰写的该份调查报告，主要风险已经全面阐述，所作评估遵循了客观、公正的原则；3、该授信客户（申请人及担保人）不是我的亲属，本人未在该授信中获取任何不正当利益；4、本人提交的资料是完整、真实的，通过合规程序取得并反映报告中各类信息。 一、授信申请情况： 客户名称： 授信申请类型 首笔授信 存量（包括存量新增）授信 授信品种 基本授信额度 专项授信额度 申请额度 申请期限 利率定价 基准利率 基准利率上浮 % 基准利率上浮点 担保方式 信用 一般企业保证 小企业联保 担保公司保证 自然人保证 房产抵押 土地抵押 动产质押 应收帐款质押 知识产权质押 其它 还款方式 到期一次性还本 分期还款 二、申请人基本情况： （一）基本情况 本行信用等级 成立时间： 注册资本： 主营业务: 企业代码 营业执照号码 贷款卡号 固定电话 法人代表姓名 身份证号 员工人数 （二）经营场所情况 注册地址 实际办公地址 办公地址所属权 自有（已核查权属证明） 租赁（租期： ） 其他 (附照片) 实际生产地址（生产型） 实际生产地所权属（生