检修费用管理新规制度.doc

检修费用管理制度第一章 总则第一条 为了进一步规范店塔发电公司检修费用使用、监督，统一和规范管理行为，在满足安全生产规定前提下，通过实行检修费用预算管理和成本控制，实现经济效益最大化，特制定本制度。第二条 本制度合用于店塔发电公司检修费用全过程管理。第三条 检修费用应依照财务制度，按用途、检修级别分别使用、结算。检修费用管理上采用总量控制、分项管理原则。第二章 组织和职责第四条 筹划经营部职责（一）筹划经营部是检修费用归口管理部门，负责贯彻神东电力公司检修费用管理思路和规定,执行神东电力公司检修费用管理办法,并结合实际状况制定自身检修费用管理制度；（二）负责制定本单位下年度检修筹划及三年检修滚动规划，按规定在当年8月15日前将下年度检修费用筹划及三年费用预测上报公司生产部；（三）结合本单位机组安全、经济、环保规定，考虑下年度经营目的和财务预算规定，拟定寻常维护费和A、B、C级原则检修费用筹划、重大特殊修理项目筹划及三年费用预测；（四）负责依照检修筹划做好每月检修费用分解，严格控制使用进度，每月5日前向公司生产部报告上月度检修费用记录报表及分析报告；（五）负责向公司生产部提出检修费用管理改进建议。第五条 生产技术部职责（一）负责A级检修费、B级检修费、C级检修费（普通性特殊检修项目含在A、B、C费用中）、重大特殊检修项目费用管控工作；（二）负责A级检修费、B级检修费、C级检修费（普通性特殊检修项目含在A、B、C费用中）、重大特殊检修项目费用筹划、记录、分析工作，上报本单位筹划经营部。 第六条 设备维护部职责：（一）负责寻常维护费用（含D级检修费）管控工作；（二）编制寻常维护费用筹划，对上月寻常维护费用使用状况进行记录、分析，每月3日前上报店塔发电公司筹划经营部。第三章 管理内容及规定第一节 检修费用分类第七条 检修费用在综合考虑设备健康状况、历年实际发生检修费用、检修人员配备、机组容量、运用小时等因素按在正常状况下同口径与历年基本持平原则拟定检修费总量；寻常维护费用及A、B、C级原则项目检修费按照本制度规定定额拟定；重大特殊检修项目费用应在保证寻常维护及A、B、C级检修状况下在检修费总量限度内由各单位依照安全生产实际状况按轻重缓急安排项目同步要履行关于审批手续。第八条 检修费用划分检修费由A级检修费、B级检修费、C级检修费（普通性特殊检修项目含在A、B、C费用中）、寻常维护费（含D级检修费）、重大特殊检修项目费用构成。第九条 检修费用涉及范畴（一）设备、设施等固定资产检修维护及A、B、C级检修用备品备件、材料费等；（二）检修外委人工费；（三）检修外委实验费(不在技术监督服务中包括项目费用)；（四）A、B级检修期间实验用油费；（五）大修监理费。第十条 下列费用不得列入检修费用范畴：（一）维持设备正常运营消耗大宗材料费及各种油脂费；（二）构成固定资产设备购买费；（三）非检修所需设备拆迁费；（四）办公用品及计算机消耗材料费用；（五）各种非检修用劳务人工费；（六）劳保用品费用及非检修所需器具费；（七）计量检查费。第十一条 A、B、C级原则项目检修费是指用于发电生产主设备及辅助设备、公用系统、生产建筑物和非生产设施A、B、C级原则检修项目和普通特殊检修项目所发生费用。第十二条 寻常维护费（含D级检修）指用于发电主设备及辅助设备、公用系统、生产建构筑物、非生产设施小修（含扩大性小修）及寻常维护所发生费用。第十三条 重大特殊检修项目费指特殊检修项目费用估算在30万元及以上检修项目费用或按公司规定必要实行重大修理项目费用该费用中应含施工费。第二节 年度寻常维护费、A/B/C级检修费参照原则第十四条 年度寻常维护费（一）寻常维护材料费（含D级检修）核定分两某些，一某些与容量有关一某些与发电量有关；（二）寻常维护材料费=容量定额*装机容量+发电量定额*筹划电量-单台机组C级检修材料费*机组装机台数（机组台数是指本年度筹划进行C 级及以上筹划检修机组数量）；（三）由于本单位配备自己寻常维护队伍因而寻常维护费中检修人工费仅考虑自身不具备或不完全具备某些设备设施检修能力且需借助外部力量完毕外委人工费。维护材料费定额参照原则机组容量容量定额(元/KW)发电量定额(元/MWH)备注12MW机组（CFB）53.52.250MW机组（PC）26.52.2100MW机组（CFB）24.52.2135-150MW机组（CFB）16.52.2200MW机组（CFB）16.52.2300MW机组（CFB）13.52.2350MW机组（PC）11.52.2660MW机组（PC）11.52.2备注：1.母管制机组（三炉两机）按照以上定额乘以1.3倍拟定总额。2.供热机组按照以上定额乘以1.05倍拟定定额。第十五条 A级检修费用参照原则（单台机组）：A级检修费参用考原则（单台机组） 单位：万元机组容量（MW）检修费(万元) 12MW机组50MW机组100MW-150MW机组200MW机组300MW-350MW机组660MW机组材料费9024558082011001550施工费48112386580660950共计138357966140017602500备注：母管制机组按照单台机组A级检修费用定额0.5倍拟定。第十六条 B级检修费用参照原则（单台机组）：原则是B级检修费为A级检修费0.5倍。B级检修费参用考原则（单台机组） 单位：万元 机组容量 （MW）检修费(万元) 12MW机组50MW机组100MW-150MW机组200MW机组300MW-350MW机组660MW机组材料费45123290410550775施工费2456193290330475共计791794837008801250备注：母管制机组按照单台机组B级检修费用定额0.5倍拟定。第十七条 C级检修费用参照原则（单台机组）：原则上C级检修费为A级检修费0.3倍。C级检修费用参照原则 （单台机组） 单位：万元 机组容量（MW）检修费(万元) 12MW机组50MW机组100MW-150MW机组200MW机组300MW-350MW机组660MW机组材料费3082193273367517施工费1637129193220317共计46119322466587834备注：母管制机组按照单台机组C级检修费用定额0.5倍拟定。第十八条 以上数据仅为参照值，在保证设备安全性、可靠性稳步提高设备性能满足市场规定前提下减少维护费用及大修费用支出。第十九条 以上参照原则在实际测算时可依照本地经济水平和物价指数做恰当调节但调节幅度原则上不应超过5。第三节 费用筹划编审程序第二十条 筹划经营部应依照下年度检修筹划及三年检修滚动规划结合机组安全、经济、环保规定，考虑下年度经营目的和财务预算规定，拟定寻常维护费和A、B、C级原则检修费用筹划、重大特殊修理项目筹划及三年费用预测。第二十一条 年度检修费用应按筹划项目概（预）算拟定，设备维护部及生产技术部应将检修费用概（预）算明细与费用筹划一同上报筹划经营部，经筹划经营部审核后上报神东电力公司生产部。第二十二条 重大特殊修理项目按如下原则拟定:（一）依照设备点检检测成果、设备隐患治理筹划、缺陷状况、上次检修遗留问题及设备劣化趋势分析，研究拟定重大特殊检修项目开展项当前期调研、论证完毕调研报告；（二）在充分调研、论证基本上编制可行性研究报告编制项目费用概(预)算书组织生产和经营财务专业人员讨论按轻重缓急拟定年度重大特殊检修项目筹划并进行排序。重大检修项目工时、材料按本地最新定额原则执行。第二十三条 当年8月10日前，设备维护部将下年度寻常维护费用概（预）算明细以及其他辅助材料以正式文献发至筹划经营部同步附电子文档；生产技术部将下年度A、B、C级检修费用及重大修理项目费用概（预）算明细、三年费用预测(见附件1，用EXCEL制作)、重大特殊检修项目可行性研究报告(见附件2)以及其他辅助材料以正式文献形式上报筹划经营部同步附电子文档。第二十四条 筹划经营部对两部门上报检修费用预算审定后，召开专项会议研究并报本单位生产、经营分管负责人审批后，于8月15日前将下年度检修费用筹划及三年费用预测(见附件1，用EXCEL制作)、重大特殊检修项目可行性研究报告(见附件2)、普通维护费、A/B/C级检修费及重大修理项目费用概（预）算明细以及其他辅助材料以正式文献形式（一式三份）上报公司同步附电子文档。第二十五条 年度检修项目费用应严格控制在批准预算之内不适当挪用禁止超支。第四节 检修费用变更、调节第二十六条 特殊状况下检修费用预算可以提出变更申请报请公司生产部。由公司生产部将下属发电单位上报检修费用预算提交董事会研究并进行审核批准。第二十七条 年度检修费用预算一经批准后应按项目筹划开工时间进行实行。如确因客观条件发生变化当年已经开工或完毕合同订立项目可以恰当延期同步在次年财务预算中必要将预测要发生费用考虑进去。当年未订立合同项目将取消立项资格，并核减当年修理费用预算额度。若次年需立项实行，应重新办理审批手续。第二十八条 在不超全年检修费用总预算状况下，项目费用超支额度若不大于该项目总费用5%时，生产技术部应将变更技术方案报公司生产部备案；项目费用超支额度若在该项目总费用5%(含5%)以上时，应将变更技术方案报公司审核后方可实行。第二十九条 当项目规模变更较大或新增项目导致总检修费用超年度预算时，生产技术部应提前25天将变更方案或新增项目可研报告及财务预算变更申请报筹划经营部，经本单位分管生产、经营负责人审核后，由筹划经营部提前20天将变更方案或新增项目可研报告及财务预算变更申请报公司生产部审核后，并依照超支额度按相应权限获得批准后方可实行，禁止“先斩后奏”行为。第三十条 筹划经营部应在每月5日前向公司生产部报告上月度检修费用记录报表及分析报告(见附件3，用EXCEL制作）。每年1月10日前报上年度检修费用记录报表及年度费用管理总结(见附件4)。第四章 检查与考核第三十一条 筹划经营部对本单位本制度执行状况进行经常性检查与考核，每半年组织一次综合性检查和考核。第三十二条 对违背本制度状况，依照店塔发电公司生产本质安全奖惩管理规定考核。第五章 附则第三十四条 本制度由店塔发电公司筹划经营部负责解释。第三十五条 本制度自发布之日起执行。附件： 1.年度检修费用筹划及三年费用预测2重大特殊检修项目可行性研究报告3 年 月检修费用记录报表及分析报告4年度检修费用管理总结报告附件1： 年度检修费用筹划及三年费用预测填报单位： 年 月 日项 目上年度本年预测20 年20 年20 年阐明一维护费1直接费1.1人工费1.1.11.1.21.2备件材料费1.2.1锅炉专业1.2.2汽机专业1.2.3热工专业1.2.4电气一次专业1.2.5电气二次专业1.2.6化学专业1.2.7燃料专业1.2.8除灰专业1.2.9脱硫专业1.2.10外委加工修理1.2.11供热（需增长）1.2.12其他2修缮2.1直接生产建筑物维护2.2辅助生产设施修理二A级检修费上次实际本年预测20 年20 年20 年阐明1直接费1.1人工费1.2备件材料费1.2.1锅炉专业1.2.2汽机专业1.2.3热工专业1.2.4电气一次专业1.2.5电气二次专业1.2.6化学专业1.2.7燃料专业1.2.8除灰专业1.2.9脱硫专业1.2.10外委加工修理1.2.11大修起动用油1.3机械费1.4其他直接费2间接费3筹划利润4税金5其他费用6不可预见费用三B级检修费上次实际本年预测20 年20 年20 年阐明1直接费1.1人工费1.2备件材料费1.2.1锅炉专业1.2.2汽机专业1.2.3热工专业1.2.4电气一次专业1.2.5电气二次专业1.2.6化学专业1.2.7燃料专业1.2.8除灰专业1.2.9脱硫专业1.2.10外委加工修理1.2.11起动用油1.3机械费1.4其他直接费2间接费3筹划利润4税金5其他费用6不可预见费用四C级检修费上次实际本年预测20 年20 年20 年阐明1直接费1.1人工费1.2备件材料费1.2.1锅炉专业1.2.2汽机专业1.2.3热工专业1.2.4电气一次专业1.2.5电气二次专业1.2.6化学专业1.2.7燃料专业1.2.8除灰专业1.2.9脱硫专业1.2.10外委加工修理1.2.11起动用油1.3机械费1.4其他直接费2间接费3筹划利润4税金5其他费用6不可预见费用附件2： 重大特殊检修项目可行性研究报告项目名称：专 业：单位名称：编 制：审 核：批 准：年 月 日重大特殊检修项目可行性研究报告项目名称项目性质可研编制人项目责任部门项目负责人一、项目提出背景及必要性（需要修理设备运营简历、设备铭牌、投运时间、运营状况、技术状况及其他关于技术参数、现状、存在重要问题从对安全、经济运营及环保等方面影响论证该项目必要性）二、国内外调研报告：（征询专家意见、国内外解决方案、顾客使用状况等）三、可行性方案：（从也许设计方案中选出-个可供选取方案从技术经济及社会效益上全面论证其先进合理性、实行可行性相应存在问题提出解决办法。对可选方案进行综合比较推荐最佳方案。灰场、构筑物其土建工程应注意水文地质、地形等资料收集）四、工程规模和重要内容：（项目构成和范畴（子项目或分项目），站（厂）址选取地理位置线路途径及接线方案，改进后系统布置，设备性能及关于参数，必要图纸、生产准备及培训状况等）五、工程实行进度筹划：1、工程外部条件（涉及工程项目关于征地、拆迁、补偿等）贯彻时间安排2、项目招标时间安排：3、项目实行筹划安排（1）工程勘测、设计时间：（2）设备制造（订货）时间：（3）土建、安装、调试时间：（4）试运营、培训时间：（5）竣工验收及结算时间：六、投资估算及概（预）算明细表：（1）投资估算表 单位：万元工程前期费施工费设备费其他费材料费工程总投资（2）项目概(预)算明细表（如有多页，可另附在报告背面）七、预期效果：（对改造先后安全、经济运营状况，社会环境影响进行对比分析，明确改造后对于提高系统和本单位安全性、可靠性，节能降耗、环保等应达到指标，从提高效益、减少成本、增长利润及对投资回收等方面进行分析）八、部门审查意见： 年 月 日九、主管领导意见：年 月 日附件3： 年 月检修费用分析报告1、本月各项检修费用实际发生状况与分解筹划比差距分析2、本月各项检修费与同期同比、同口径比进行分析3、重大修理项目工期进度、费用状况分析4、检修费用管理存在问题及改进办法表1 年 月检修费用记录报表填报单位： 单位:万元 填报日期:序号项目名称年度筹划实际发生预测开工-竣工时间费用预算应付(含合同)已付(入帐)本月费用发生重要 明细本月重大修理工程形象进度工程所有费用竣工时间本月合计本月合计一A级检修费1汽机专业2锅炉专业3电气一次4燃料专业5除灰专业6化学专业7电气二次8热工9脱硫10建(构)筑物11其他12共计二B级检修费1汽机专业2锅炉专业3电气一次4燃料专业5除灰专业6化学专业7电气二次8热工9脱硫10建(构)筑物11其他12共计三C级检修费1汽机专业2锅炉专业3电气一次4燃料专业5除灰专业6化学专业7电气二次8热工9脱硫10建(构)筑物11其他12共计四维护费1汽机专业2锅炉专业3电气一次4燃料专业5除灰专业6化学专业7电气二次8热工专业9建(构)筑物10其他11共计五重大特殊检修费用1项目1总计审核： 制表:表2 年 月检修费用记录报表填报单位： 单位:万元 日期： 序号费用名称本单位外包外借其他费阐明事项备件材料费备件材料费人工费本月合计本月合计本月合计本月合计一A级检修费1汽机专业2锅炉专业3电气一次4燃料专业5除灰专业6化学专业7电气二次8热工9脱硫10建(构)筑物11其他12共计二B级检修费1汽机专业2锅炉专业3电气一次4燃料专业5除灰专业6化学专业7电气二次8热工9脱硫10建(构)筑物11其他12共计三C级检修费1汽机专业2锅炉专业3电气一次4燃料专业5除灰专业6化学专业7电气二次8热工9脱硫10建(构)筑物11其他12共计四维护费1汽机专业2锅炉专业3电气一次4燃料专业5除灰专业6化学专业7电气二次8热工专业9建(构)筑物10其他11共计五重大特殊检修费用1项目1总计 备注： (1)本表中费用为应付费用(含合同)。附件4： 年度检修费用管理工作总结1、建立健全普通维护费、A、B、C原则修理费、重大特殊修理项目费管理制度及执行效果评价。2、各重大特殊修理项目竣工总结报告及决算和实行效果评价、存在问题分析及对策。3、记录并分析如下指标以评价检修费用管理工作绩效。(1)维护费、大修费：维护费月度费用分解筹划与实际发生额偏差因素分析；年度维护费、A、B、C原则修理费实际发生额与概（预）算偏差及因素分析；没有按权限获取审批擅自使用维护费、A、B、C原则修理费金额及比例；维护费、A、B、C原则修理费超支金额及比例分析因素。（2）重大特殊修理项目：完毕项目数、金额及比例未完毕项目数、金额及比例和因素分析；达到预期指标项目数、金额及比例达到无渗漏项目数、金额及比例；费用控制在预算内项目数、金额及比例；超费用概（预）算项目数超支金额及比例因素分析；没有按权限获取审批擅自实行项目数、金额及比例；延期实行项目数延迟时间及因素分析。（3）检修费用合理性（应当支出不该支出混用等）分析评价。（4）延迟入帐金额及比例。（5）用途不清及用途不合理金额及比例。4、对公司提出检修费用管理建议执行状况。5、检修费用管理方面存在问题及改进建议。