企业出口收汇核销流程培训教材模板.doc

企业出口收汇核销步骤是怎样？ 外汇（核销 退税）步骤 ：核销步骤简单概括为3点 ：1 在海关注册中国电子口岸里申领核销单 2 到外管局申领正本核销单（就是立案）3 在货物出口以后，等海关把核销单、报关单核销联退下来，加上退税核销联发票和收汇水单到外管局核销。前提是电子口岸上有核销信息（就是要处于交单状态）外汇（核销 退税）步骤可具体分为以下八点：一 申请1.1 在电子口岸上具体操作步骤 ：出口收汇 核销单申领 填写份数 申请 返回主页 二 领单2.1 第一次只能申领一份 需带盖有企业公章介绍信 和IC卡 2.2核销单：一张三联 从左到右分为 存根联 出口收汇核销单联 出口退税专用联（没有核销不能撕开）核销单上需要加盖3个章 1 国家外汇管理局监制章 （核销单领来是就已盖上）2.3 核销单上需盖3个章 （1）国家外汇管理局监制章 （核销单领来是就已盖上）（2）核销单领来后 在出口单位、单位代码位置上盖上有企业企业代码形章（3）在每两联中间出口单位盖章位置上盖上企业公章 2.4 核销单自领来之日起2个月内有效 2.5 在失效之日起1个月内要将没有用掉核销单退回外管理局注销（在电子口岸上进行数据报送操作）三 立案3.1 立案分两步 (1) 在电子口岸上立案 (2) 在自己企业外汇核销单记录表上立案 3.2电子口岸上立案具体操作步骤有以下2种 ：（1）逐笔报审：出口收汇 口岸立案 在值中输入核销单号 核销单号点击进去 找到核销单 查对（2）批量核销：出口收汇 批量立案 输起始号 份数 系统自动跳出终止号 确定（比较简单、方便）3.3立案好后 尤其注意 哪票核销单立案在哪个海关,登记起来 四 寄单、报关4.1 邮寄（核销单 、代理报关委托书）传真（发票 、装箱单）4.2 截关后一天（寄单后2、3天）向货代催要报关预录单4.3 收到预录单传真件后，审核报关内容是否正确（预录单和报关单上记载内容应该完全一致）4.4 在出运后10天左右要开始在电子口岸上查询此份核销单是否有信息 五 退单5.1 出口货物纸质报关单一式六联 1 海关作业联 2 海关留存联 3 企业留存联 4 海关核销联（用于办理加工贸易核销）1至4联为海关留存 5 证实联（出口收汇用）6 证实联 （出口退税用）5.2 报关后20天左右，海关会退下报关单 、场站收据、核销单（盖有海关验讫章 黄色联用于出口退税 白色联用于外汇核销 另一份为企业备份） 六 审单、交单 6.1交单电子口岸上具体操作步骤 ：出口收汇 企业交单 核销单号 数据报送 选核销单号 发送功以后 交单 6.2 两三个工作以后，收到外汇管理局信息（或打电话过去问核销单好了没有 通常直接在网上查询即可）6.3向国税报送数据电子口岸上具体操作步骤 ： 出口退税 数据报送 选择报送 确定核销单号、报关单号 点击报关 七 申报、核销7.1 申报依据具体退下来时间而定（自出口日期90天内要申报）7.2 在出口收汇核销网上报申系统上具体操作步骤 ：批次申报 数据交换（数据提取） 全部提取 点击开始 新建（通常贸易） 按“贴加” 输入核销单 7.3 核销信息记录表打印一份立案八 退税8.1 退税所需资料 （1）出口收汇核销单 （2）黄色报关单（退税联） （3）增值税发票（4）出口货物立案单证目录8.2 增值税发票认证 （抵扣联）8.5 具体步骤 增值税发票认定 国税认证 清单 8.7 要把提单、报关单等退税资料留存好，以备海关来查 （做一份企业内部留存报表） 九、其它1. 全部货代退下来单据报关单、场站收据、核销单、提单等须全部复印好。十、会计立案须提供资料全部原件。1. 报关单、核销单。2. 场站收据货代提供3. 购销协议一定要和开票工厂公章一致。4. 提单货代寄来复印留底。5. 单证目录单和报表会计提供）自己总结，期望能够帮到你！出口收汇核销及退税步骤一、网上申请核销单（登陆电子口岸） 1.打开网页收藏夹，进入电子口岸首页 2.插入电子口岸IC卡（背后OP那张），输入密码：* 3.进入口岸系统后，点击右栏“出口收汇” 左栏点“核销单申请” 4.打开页面后，在右栏“申请份数”框内输入申请份数，确定左栏“返回主页”顶上“退出系统” 注：每次进入电子口岸后，每分钟收费0.2元，请尽可能提升操作速度，节省操作时间。退出时一定要选择以上“退出系统”步骤，不然系统默认15分钟后才退出，就会被强制扣除卡内15分钟费用3.00元 二、领取核销单准备以下资料：1. 企业介绍信，加盖公章（需要更具体，PM我） 2. 核销单申领卡（蓝色表皮那本） 3. 电子口岸IC卡（OP卡） 注：通常核销单全部是针对企业出口情况，按需发放。 三、核销单网上立案 出口时，每票货对应一份核销单，将手头上空白核销单任意发放给员工，并依据每票货交货地点在网上进行口岸立案，给出企业常见两个港口代码：厦门（厦门海关代码3700），天津（天津海关代码0200），其它能够网上查找。 具体操作：登陆电子口岸，出口收汇口岸立案查找（不输入核销单号码也能够，直接点击查找）点击需要立案核销单号码，在右栏里“立案地点”框，输入需要立案港口海关代码，如：厦门是3700，按回车，确定立案成功后，返回主页退出系统 四、核销单网上交单、关单报送（交单5个工作以后去外管局代客核销） 1. 出口核销单交给货代企业报关30天后送回，送回资料有：a，关单两联（核销专用联、退税专用联）；b，核销单 2. 网上交单、关单报送 交单步骤：登陆电子口岸出口收汇左栏“交单”查找点击需要交单核销单号码在右边栏上方点“交单”确定成功后返回主页（交单步骤完成） 关单报送步骤：返回主页后出口退税数据报送查询报送查找（a.输入关单后9位，按设定查询条件，再点查找；b.或输入关单上出口日期如1206，按设定查询条件，点查找。）找到关单号码后，点击进入有栏上方点“报送”确定报送成功后返回主页退出系统 五、代客核销准备以下资料： 1.填写代客核销表（填入核销单号，金额；银行水单号及水单上金额，可多票一起核销，不得隔行填写，此表一式三份） 2.核销单 3.关单（核销专用联） 4.银行水单（每次电汇到帐时，把核销单号报给银行，让银行打出此票对应水单，有用户一票电汇数次，就得打出数次水单。此任务可分配给每个员工，领进账单当日就可打出水单） 5.U盘一个（一定要U盘，公务员办事很严格，假如是MP3，就得让你多跑一趟了） 注：代客核销每份核销单收取6元费用，4-5个工作以后（MM会通知你什么时候来领），要去外管局领回核销单等资料，保留起来，备查。 除了代客核销外，企业能够填写网上核销申请，交100元，培训网上核销，这么就不用老往外管局奔跑了。具体细节我没申请过，还请有经验YY补充下。 六、代理退税准备以下资料：1.退税封皮2.进项增值税发票3.出口货物专用发票4.关单（退税专用联） 5.带上公章总结：1. 出口一定要180天内收汇，210天内核销。（若遇90天信用证远期收汇没关系，要求期限还没到，但退税那边一定要90天内申报） 2.退税以关单上出口日期为准，90天内申报退税，过期则视同内销，还须交17%增值税。 若退税缺进项发票，无法申报时，可先提供发票号，即可申报退税。 出口收汇核销步骤（1）出口企业提前到外汇管理部门领取出口收汇HEXIAODAN。（2）出口企业报关时，向海关提交事先从外汇管理部门领取有次序编号外汇HEXIAODAN，经海关审核无误，在HEXIAODAN和和HEXIAODAN有相同编号报关单上盖“验讫章”。（3）报关后，出口企业在要求期限将HEXIAODAN存根送回外汇管理局接收外汇管理部门对企业出口收汇情况监督。（4）货物出口后，出口企业将海关退给HEXIAODAN、报关单和相关单据送交银行收汇。（5）货款汇交至出口地银行以后，银行向出口单位出具结汇水单或收账通知并在结汇水单或收账通知上填写相关HEXIAODAN编号。（6）出口单位凭出口收汇HEXIAODAN和出口收汇核销专用联结汇水单或收账通知及其它要求单据，到国家外汇管理部门办理核销手续。（7）国家外汇管理部门按要求办理核销后，在HEXIAODAN上加盖“已核销”章，并将其中出口退税专用联退还给出口单位作为以后退税依据。所需单据:加盖海关放行章报关单,HEXIAODAN,银行结汇水单.外贸企业出口退税申报步骤:1、 下载外贸企业出口退税申报系统和出口退税网，安装后经过系统维护进行企业信息设置。2、 经过退税系统完成出口明细申报数据录入、审核。3、 取得增值税invoice后在invoice开票日期30天内，在“invoice认证系统”或国税局进行invoice信息认证。4、 经过退税系统完成进货明细申报数据录入、审核。5、 经过系统中“数据处理”“进货出口数量关联检验”和“换汇成本检验”后生成预申报数据。6、 网上预申报和察看预审反馈。7、 在申报系统中录入单证立案数据。8、 预审经过后，进行正式申报，把预申报数据确定到正式申报数据中。9、 打印出口明细申报表、进货明细申报表、出口退税申报汇总表各2份；并生成退税申报软盘，软盘中应该有12个文件，并在生成好退税软盘上写上企业名称和海关代码。10、准备退税申报资料，到退税科正式申报退税；（需要在出口日期算起90天内进行正式申报）。所需资料以下： 打印好专用封面纸； 外贸企业出口退税进货明细申请表； 外贸企业出口退税出口明细申请表； 出口退税专用HEXIAODAN； 税收（出口货物专用）缴款书； 增值税票抵扣联及专用货物清单； 代理出口证实(如属代理出口)； 出口退税专用报关单； 资料封底。以上单据在装订时请按关联号排列，全部单据竖着放靠右侧在上方装订，装订成一册。另外应附两套退税申报表（退税汇总申报表；退税进货明细表；退税出口申报明细表）并加盖公章。企业到退税机关办理退税正式申报，退税机关审核软盘及报表和资料合格以后，企业将软盘和资料及一套退税申报表交给退税机关，退税机关会将一张退税汇总申报表签字盖章后返还给企业。正式申报退税即完成。11、税款退还税务局得到退税批复以后，会将数据上传到税网，同时系统自动发送电子邮件。企业看到后，能够到“数据管理”“退税批复”栏目中查看。点击某条批复数据，显示注意事项。点击“下一步”，会显示“出口货物税收退还申请书”内容，企业应仔细查对开户行和帐号是否正确，打印3份。依据注意事项相关内容，在打印出表单中盖章，交到退税科，由退税机关办理退库。出口收汇核销步骤1、企业到外汇局办理2、到电子口岸制卡中心申领3、电子口岸出口系出口收汇核销立案企业法人IC卡和操作员IC卡统申请核销单6、出口报关5、在电子口岸出口系统对4、到外汇局领取出口收汇核销单作口岸立案纸质出口收汇核销单7、已用核销单上网交8、提交核销资料至外汇局9、到外汇局取回核单、银行收汇销资料并保管3年出口收汇核销网上报审服务系统(企业端)实用操作第一部分：出口收汇核销网上报审服务系统初始操作一、出口收汇核销网上报审服务系统安装：安装前取得：系统安装光盘 软盘(企业到外管局办理出口收汇网上核销开户手续时，取得一张带有软件序列号和企业代码证书安装软盘)安装路径：D:出口收汇核销。(尽可能不要安装在操作系统所在驱动盘上，以方便系统重装。系统安装文件夹名字能够自己确定)系统证书了解：该系统会使用到3个证书，安装光盘上有2个(文件名：safeappsafeca)，安装软盘上有第三个(文件名：企业代码.p12)把系统安装光盘放入光驱，经过“我电脑”，找到光盘文件，一共有4个文件 (SafeCA.cerSafeServer.cersetup.exe安装前注意企业安装说明)点击“setup.exe”文件，开始安装出现“安装向导”界面，点击“下一步”出现“安装目标位置”界面，点击“浏览”，选择安装路径为“D:出口收汇核销”，点击“下一步”出现“安装程序快捷方法”界面，不更改，点击“下一步”出现“安装程序附加任务”界面，选择“在桌面上创建图标”，点击“下一步”出现“准备安装”界面，显示以下安装信息： 目标位置：D:出口收汇核销出口收汇核销网上报审服务系统用户端 开始菜单文件夹：SAFE出口收汇核销网上报审服务系统 附加任务：添加图标：在桌面上创建图标 点击“安装”出现“正在安装”界面出现“安装完成”界面，稍等片刻出现“证书”安装界面，点击“安装证书”(此处为系统安装第一个证书，SafeApp)出现“证书导入向导”界面，点击“下一步”出现“证书存放”界面，默认选项，点击“下一步”出现“证书正在导入”界面，点击“完成”出现“安全性警告”界面，点“是”出现“导入成功”对话框，点确定点“确定”(这个确定是第一个证书安装界面上确实定)，至此第一个证书安装完成稍等片刻，出现“证书”安装界面，点击“安装证书”(此处为系统安装第二个证书，SafeCA)出现“证书导入向导”界面，点击“下一步”出现“证书存放”界面，默认选项，点击“下一步”出现“证书正在导入”界面，点击“完成”出现“安全性警告”界面，点“是”出现“导入成功”对话框，点确定点“确定”(这个确定是第二个证书安装界面上确实定)，至此第二个证书安装完成出现“报审系统”安装向导完成界面，点击“完成”把在外管局办理开户时发软盘插入软驱，经过“我电脑”打开A盘(上面只有一个文件.p12)，双击该文件出现第三个“证书导入向导”界面，点击“下一步”出现“密码”界面，输入密码(为企业在外管局办理开户，领取证书软盘时预留密码)，点击“下一步”出现“证书存放”界面，点击“下一步”出现“完成导入”界面，点击“完成”出现“导入”成功对话框，点击“确定”至此，出口收汇核销网上报审服务系统安装正式完成。安装时注意问题(这也是安装时轻易出现问题)：在第一个证书成功安装以后，单击第一个证书安装界面最下方“确定”，只有单击这个确定，才正式完成第一个证书safeapp安装;也只有第一个证书安装完成以后，系统才会自动进入第二个证书安装。第二个证书安装界面同第一个证书安装界面完全相同。即使界面是相同，但实际安装证书却是不一样，这个时候不要把它误认为是第一个证书而点确定，要单击“安装证书”，这么才会开始安装第二个证书。假如在此处错误操作而忽略了第二个证书安装，系统就不会成功安装。二、 出口收汇核销网上报审服务系统升级外管局会对该系统不定时地进行升级更新。假如碰到外管局对系统进行更新时，该系统在使用过程中(前提是确保“在线登录”使用情况下)会自动弹出“系统升级”对话框，点击后，系统会自动开始升级。(原有数据不受影响)三、 系统卸载：分两步第一步：卸载系统：程序控制面板添加或删除软件找到该系统，点删除第二步：卸载该系统3个证书：在IE上单击右键，选“证书”，删除“个人证书”，还要删除safeapp、safeca 两个证书。四、 系统初始化设置：系统安装成功后，双击桌面上“出口收汇核销网上报审系统”图标出现“软件注册”界面(首次运行该系统，会弹出该界面)，以下内容需要填写：企业代码：*(企业组织机会代码，共9位，不用输横线，假如末位为英文字母，需要大写)企业名称：*(企业全称)软件序列号：*(外管局发证书软盘上有注明)点“确定”出现“系统登录”界面：员工代码：ADMN 员工姓名：ADMN 密码：ADMN 能够选择“离线登录” 点“确定”(假如密码三次输入不正确，将退出系统)增加员工：从屏幕左侧栏中选择“企业内部管理/员工登记”，点“新增”，输入以下内容(举例说明)： 员工代码：001 员工姓名：user 密码：* 备注：空 上级部门：空 角色权限设置：关联、审核、复核查看员工：从屏幕左侧栏中选择“企业内部管理/员工登记” ADMN状态：员工代码：ADMN(无法修改) 员工姓名：ADMN 密码：* 备注：空 上级部门：空 角色权限设置：管理员、上报下载、关联、审核、复核 123状态：员工代码：123(无法修改) 员工姓名：123 密码：* 备注：空 上级部门：空 角色权限设置：关联、审核、复核 点“关闭”，退出“员工登记窗口” 修改用户密码：选择菜单栏“系统设置”/用户密码设置(只能修改登录系统所使用用户名对应密码)，以ADMN为例 出现“用户密码修改”界面：用户姓名：ADMN 旧密码：ADMN 新密码：* 校验密码：* 点“确定”，修改生效(点“取消”，取消操作) 提醒“密码设置完成”，点“确定” 退出系统，检验密码和新建用户是否工作正常。第二部分：系统日常报审操作一、日常报审操作步骤是： 1、数据提取(只下载更新数据即可)2、核销数据关联，完成后放入“待报审邮箱”3、从“待报审业务”中检验数据，有错误退回修改，无错误进行下一步报送4、数据报送5、打印报审数据清单6、整理报审核销资料7、到外管局进行核销二、 数据提取：* 注意数据提取和以后数据提取会有所不一样，数据关联前通常是要进行数据提取。进入系统，选择“在线登录”(需要注意是：系统在数据提取及数据报送时要求电脑必需连接互联网，并选择在线登录，选择离线登录能够进行数据关联等操作)选择菜单栏“数据交换/数据提取/全部数据提取”，弹出“数据提取”界面： 数据提取选择：(全选)企业领单统计、收汇信息、核销单信息、加工协议信息、公告栏信息、进口信息 数据提取条件：选择“下载全部可用数据”(首次提取选择此项) 非首次提取选择“下载最新数据” 点“开始”，开始进行数据提取。(能够在提取进度下看到数据提取进度)出现“数据下载完成，是否继续下载折算率信息”提醒信息，首次提取或折算率信息变更时选择是，其它情况提取选择否出现“折算率信息提取”界面，首次提取时，不要输入起止日期和币种，默认即可，点“开始”，能够在提取进度下方看到数据提取进度情况。非首次提取时，能够输入上次截止日期为此次起始日期，开始提取数据。出现“数据提取完成”界面，点“确定”需要注意是：首次进行数据提取时，默认全部选项即可。三、 数据关联：报审有四种方法：逐笔报审：适适用于加工贸易外全部贸易方法，关键用于单笔收汇核销单少收汇超出500美元或多收汇超出5000美元差额收汇核销批次报审：适用贸易方法同，关键用于通常贸易等需全额收汇出口业务。是由企业集中汇报，外管局按批次为企业核销核销方法。来料加工批次报审：适适用于来料加工、来料深加工，适适用于来料加工项上出口业务，由企业将核销单证分批集中进行出口收汇核销汇报，外管局按批次为企业办理核销手续。进料加工批次报审：适用贸易方法为进料对口、进料深加工、进料料件复出、进料料件退换、进料非对口、进料边角料复出。适适用于进料加工项下出口业务，由企业将核销单证分批集中进行出口收汇核销汇报，外管局按批次为企业办理核销手续。 除来料、进料外，正常收汇核销用批次报审，非正常收汇用逐笔报审。通常来说企业在每十二个月时间里使用逐笔报审次数极少。除批次报审外，其它报审方法其核销差额必需为零，而批次报审核销差额能够不为零，但也有额度限制少收汇500美元，多收汇5000美元之间。(一)批次报审：从屏幕左侧栏中选择“核销业务处理关联/正在处理业务/批次报审”点“新建”，会产生一个报审号：“企业组织机构代码+年(后两位)+月+日+当日批次(两位)”此时，左侧核销单信息窗口为空，需要选择贸易方法，选择后才会显示出对应贸易方法下核销单信息。选择“通常贸易”，左侧核销单信息窗口内显示出通常贸易方法下未核销核销单信息。依据事先整理好核销资料，从核销单信息栏和收汇水单信息栏中选择要核销核销单号和对应收汇水单，点添加，右侧上方核销单窗口和下方收汇核销窗口就会出现对应数据。右上角状态窗口会随时显示成交总价、此次抵扣、收汇总额、报审差额等数据。最实用是报审差额，依据报审差额，来随时监控核销差额。(当然核销单录入还有直接在右侧手工录入和扫描等方法)核销数据录入完成后，点保留。(需要注意是要确保核销差额在控制范围之内。批次报审最好每批不要超出20笔。量大一是不好接收，二是对网速要求也高，还有打清单每页也只能显示20笔统计；但也不要1批只做1个，不要天天做，小企业控制在每个月1-2次。对于税务局来说，核销数据也是每个月提取一次，只要不影响退税，1号做和30号做核销全部是一样。)把保留后核销数据，点“放入待报审邮箱”，点“关闭”，退出核销窗口。(在把数据未放入待报审邮箱前，左侧栏中“正处理业务”批次报审会显示(1)；一旦放入待报审业务邮箱，则“正处理业务”批次报审会显示(0)，而“待报审业务”批次报审会显示(1)；一旦核销数据报送成功，则“待报审业务”批次报审显示(0)，而“已报审业务”批次报审显示(1)；外管局审核企业报审核销数据后(需要经过“数据提取”来取得外管局审核经过信息)，“已报审业务”批次报审显示(0)，而“已经核销业务”批次报审会增加一条统计显示)从左侧“待报审业务”中选择批次报审，选择待报审数据，双击即可查看，查看数据是否有误。假如没有错误，点“关闭”以退出，准备进行下一步数据报送。假如数据有错误，则点击“返回修改”，待报审数据退回到数据关联状态以供修改。(二)逐笔申报：以货样广告品贸易方法出口为例说明一下逐笔报审操作：(基础操作和步骤同批次报审，不一样是在数据关联部分操作上)在进行数据关联时，从左侧栏中选择“核销业务处理关联/正处理业务/逐笔报审”点“新建”贸易方法选择“货样广告品A”从核销单信息窗口中选择要核销核销单，点“添加”在右侧最下方差额栏原因中，单击，出现下拉菜单，选择“不收汇”，金额按出口报关单上金额输入。需要注意是右上角状态窗口结出核销差额要为零才能经过。(三)来料加工：因为当地域全部是不按协议，故此以不按协议来料加工为例来说明(基础操作和批次报审相同，不一样之处于于料值输入和其金额需要在成交总价中扣除)在进行数据关联时，从左侧栏中选择“核销业务处理关联/正处理业务/来料加工批次报审”点“新建”贸易方法选择“来料加工”右侧“核销单信息”栏和批次报审有全部同，需要输入料值，这里料值根据报关单输入即可。而这种情况下应核销金额=成交总价-料值(这个公式能够在右上角状态栏中看到，即报审差额=成交总价-料值-收汇总额)(四)进料加工：因为当地域全部是不按协议，故此以不按协议进料加工为例来说明 (基础操作和批次报审相同，不一样之处于于进口报关单输入和其金额需要在成交总价中抵扣) 假如核销数据需要使用进口报关单，在进行数据关联前，需要先补录入进口报关单信息，不然在进行数据关联时是看不到该信息。 在进行数据关联时，从左侧栏中选择“核销业务处理关联/正处理业务/进料加工批次报审”点“新建”贸易方法选择“进料加工”在右侧窗口“核销单信息”和“收汇水单”栏下有“进口报关单信息”栏，在此处录入抵扣进口报关单信息(从左侧“进口信息”栏内选择到要抵扣报关单信息，点“添加”即可)。假如报关单存在部分抵扣情况，在该栏“此次抵扣”中输入此次抵扣金额，后面“剩下未抵扣”即为该笔报关单剩下未抵扣金额，以供下次使用 需要注意是：在右侧“进口报关单信息”栏录入进口报关单信息后，还需要在右侧上方“核销单信息”栏“此次抵扣美元”中填写上对应金额，它要求同“进口报关单”栏“此次抵扣”金额一致，不然数据无法放入待报审邮箱。 还需要注意是，假如一笔进口报关单抵扣额对应多笔核销单，需要按每笔核销单来输入抵扣额。也就是说“进口报关单信息”栏能够输入一笔报关单数据，但“核销单信息”栏(右侧)“此次抵扣美元”要按每笔核销单数次输入。四、 数据报送：(要进行数据报送操作，系统登录时要选择“在线登录”方法)选择菜单栏中“数据交换/数据报送/核销数据报送”出现“核销数据报送”界面，在“未报送数据报送”页面会列出待报送而未报送数据选择要报关数据，点击“开始”，开始进行数据报送稍等片刻，出现“数据库备份成功”，点“OK”。至此数据报审结束。假如在数据报送后，外管局未收到数据，需要企业重新进行数据报送。因为数据已报送过，“未报送数据报送”不会再显示该条数据，这个时候要选择“已报送数据重新报送”页面，从这里能够看到全部已经报送数据，找到需要重新报送数据，点重新报送。五、 打印数据清单：从左侧栏中选择“核销业务处理关联/已报审业务/批次报审”找到已报审但还未打印数据，双击打开。选择“预览打印”，纸型选A4，方向为横向，份数选2份，点“打印”。六、 到外管局进行审核：(通常来说，报审数据会在一天后抵达外管局，所以到外管局进行审核要在进行报审最少一天以后)。 核销资料：已报审数据打印清单2份(外管局核销后会返还企业一份) 按清单次序整理核销资料：核销单出口报关单(出口收汇核销联)出口发票出口收汇核销联其它外管局要求提供资料(需要注意是，在使用进口报关单抵扣出口核销业务-如进料加工批次报审时，到外管局进行审核时，除了要带相关核销资料之外，还要有进口报关单和电子口岸操作员IC卡)七、 数据关联所使用公式：逐笔报审：成交总价=收汇总额+进口此次抵扣+报审差额+汇率差批次报审：报审差额=成交总价-进口此次抵扣-收汇总额-汇率差(报审差额要求不得超出N*+500，-5000USD，不然会要求修改关联数据)来料加工批次报审：成交总价=收汇总额+料值+报审差额+汇率差进料加工批次报审：成交总价=收汇总额+进口此次抵扣+报审差额+汇率差八、相关核销差额问题：除批次报审外，其它三种方法报审全部要求报审差额为零，不然不许可被放入“待报审邮箱”。即使是银行扣费也需要在差额中给予说明(在差额原因中输入银行扣费)。对于批次报审，其核销差额单笔要控制在少收汇500、多收汇5000美元范围内。不要恶意使用水单部分核销方法来控制核销差额，不正当地使企业多保留待核销外汇。外管局也有对应方法来监控，一旦发觉，外管局会封存企业自动核销功效转为人工审核，同时企业也要负法律责任。假如单笔少收汇超出500美元，则需要到外管局柜台办理。假如累计少收汇超出500*N美元，则需要分多个核销单说明核销差额，不用分得太细。第三部分：核销过程中特殊情况处理一、相关出口收汇水单核销金额相关问题： 需要明确一个问题，假如一笔收汇水单金额全部核销完成，屏幕左侧“收汇水单信息”栏就不会再出现该笔水单。所以企业在进行核销时，要先确定好每笔水单需要核销金额。有以下两种情况： 1、多收汇：假如企业确定该笔收汇确实多收时，要注意需不需要保留多收部分外汇金额。假如需要保留，按水单部分核销处理，假如不需要保留，则不需要修改水单金额，全额核销即可。一旦放入待报审邮箱后，该笔水单就被全部核销，其多收部分外汇也就不能再用于核销了。 2、部分核销：在收汇水单部分核销时，核多少写多少。当然不能在屏幕左侧“收汇水单信息”栏中修改，应该在把水单号添加到右侧后，在右侧“收汇水单信息”栏对应水单行次“此次核销”中填写此次核销金额。值得注意是，在部分核销时还要在收汇水单上自行标注，以方便下次核销。在部分核销情况下，只要水单还有金额存在就还会被显示出来，还能够用来核销，只是金额不再是全额。一旦水单金额用完，该水单就不会再出现。 二、相关看不到核销单信息和收汇水单信息问题：假如查看不到核销单信息时，请确定以下几项： 核销单是否在电子口岸上实施了“交单”操作实施“交单”操作后间隔时间是否足够长得外管局来接收信息(通常来说3到7天)是否做了数据提取，以下载到最新核销单信息贸易方法选择是否正确(请依据报关单上列示贸易方法来选择，核销单依据贸易方法种类来列示)假如确定以上几项操作，仍查看不到核销单信息话，使用“单笔数据更新”功效： 选择菜单栏“数据交换/单笔数据更新/单笔核销单更新” 出现“单笔核销单信息更新”界面 输入核销单号 点“确定” 稍候提醒更新完成。看不到收汇水单信息话：同核销单一样，使用“单笔数据更新”功效 选择菜单栏“数据交换/单笔数据更新/单笔收汇信息更新” 出现“单笔收汇信息更新”界面 假如选择“直接选择收汇信息”，则在“银行水单号”中直接输入水单号即可。正常水单号为22位，有两种输入方法，一是输入全部22位后加一个空格，二是只需输入水单后10位号码。 假如不选择“直接选择收汇信息”，则需要输入剩下四项内容 点“确定” 稍候提醒更新完成。 假如还看不到核销单信息和收汇水单信息，使用“补充发送数据同时请求”功效 选择菜单栏“数据交换/补充发送数据同时请求” 选择单据类型是收汇水单还是核销单 有两种方法：一是直接输入单据号码 二是依据时间段来提取 点“开始发送” 通常来说，请求发送当日是看不到回执信息，需要在第2天以后才能接收到。 实施以上操作后，仍然看不到相关信息，就需要到外管局办理。三、相关“补录入信息”：本功效是针对外管局没有电子信息数据录入问题。有以下三种情况：1、加工协议管理：因为当地域不使用加工协议，故不说明2、进口信息管理：用于补录进口报关单来抵扣或冲减出口 点“新建”，录入必填项内容，点“保留”，点“关闭”退出界面后，选择菜单栏“数据交换/数据报送/补录入数据报送”，进行报送。3、境内收汇管理：假如不填此项，数据关联时屏幕左侧“收汇水单信息”窗口显示全部是国外来款，假如有中国来款，则需要使用此功效。从左侧栏中选择“补录入信息申报/境内收汇管理”，这里能够看到全部已经录入境内收汇水单信息(不管是否核销)。点“新建”，打开数据录入界面： 地域代码：*(收汇水单号前6位) 金融机构代码：*(收汇水单号第7到10位) 金融机构次序号：*(收汇水单号第11到12位) 银行业务编号：*(收汇水单第13到22位) (倒数第四为一定数字，国外来款时这个位置是英文字母) 以下举例说明： 收汇币种：USD 收汇金额：24058.40 结汇金额：0 现汇金额：24058.40 外汇起源：保税区 点“保留”， 点“关闭”退出录入界面 在录入时需要注意问题：一，录入时根据收汇水单来录入。二，在填写结汇金额和现汇金额时要注意，假如收汇时未结汇，则结汇金额不填，现汇金额中填收汇金额数，假如收汇时就结汇了，则结汇金额填写办理结汇外币金额，而现汇金额不填。通常情况下，结汇和现汇不能同时存在，因为收汇金额=结汇金额+现汇金额，但假如因为账户限额控制而出现部分结汇、部分未结汇情况时，就需要分别填写，但要确保上面公式平衡。 在数据补录入完成后，还需要进行数据报送。选择菜单栏“数据交换/数据报送/补录入数据报送”，在“未报送数据报送”页面中选择“境内收汇信息”，点击“开始”。* 补录入信息注意问题：在使用补录入信息进行收汇核销时，一定要先录入补录入信息，不然是在数据关联时是看不到相关信息。还有在录完补录入信息完成以后，还要进行数据报送(当然能够跟核销数据报送同时进行)，不然外管局因为没有这方面信息，也不会对使用补录入信息来核销数据给予审核经过(当然补录入信息有误而造成外管局未审核经过，相对应核销数据也不会审核经过)。四、汇率差问题：假如收汇时币种是美元，则在核销时不会产生汇率差问题；假如收汇时币种是美元之外其它外币，在核销时就会产生汇率差。通常情况来说，出口成交总价=收汇金额+核销差额+汇率差。 举例说明一下汇率差问题： 1月份出口日元200,000日元，按1月当初汇率折成22,958美元， 5月份收回日元200,000日元，按5月当初