财务审批权限作业流程图.doc

目 录
一、预算审批权限流程…………………………………………………………………………………………………1

二、财务审批权限流程图
一、企划费用类审批流程…………………………………………………………………………………………………………4
二、营运工程设备类审批流程……………………………………………………………………………………………………5
三、信息维保、信息系统类审批流程……………………………………………………………………………………………6
四、寻常费用类审批流程…………………………………………………………………………………………………………7
五、退还押金类审批流程…………………………………………………………………………………………………………9
六、人力成本类审批流程…………………………………………………………………………………………………………10
七、股改及上市费用审批流程……………………………………………………………………………………………………10
八、更换使用备用金类审批流程…………………………………………………………………………………………………11
九、供应商货款审批流程…………………………………………………………………………………………………………12
十、财务类税费、费用审批流程…………………………………………………………………………………………………13
十一、罚款审批流程………………………………………………………………………………………………………………14
十二、其她有关财务事项审批流程………………………………………………………………………………………………15

预算审批权限流程图
Ys1：

Ys2：

Ys4：
Ys3：

Ys5：

Ys6：

Ys7：

Ys8：

Ys9：

备注：新投资项目未交接给地区公司前，各部门在支付质保金前所有投资性付款时从该审批流进行提交审批。其中预付房租由拓展中心提请审批，基建支出由基建办提请审批，购买固定资产由总部行政中心提请审批。
支付质保金时参照YS11流程。
此项流程开始审批前， 需附审批完毕原则配备整体立项表。
各门店重张、新张资金预算参照YS9进行提交审批，付款参照FIN6进行提交审批。
Ys10：

Ys11：

Ys12：

Ys13：

ys14：

财务审批权限流程图：
一、企划费用类审批流程

fin3：
fin2：
fin1：

Fin4：

Fin5：

二、营运工程设备类审批流程
Fin6：
此项流程开始审批前， 需附审批完毕原则配备整体立项表。
各门店重张、新张资金预算参照YS9进行提交审批，付款参照FIN6进行提交审批。
Fin7.1

(fin7.1此流程包括以往工程部负责工程项目及设备设施项目)
Fin7.2

Fin8.1
Fin8.2
三、信息维保、信息系统类审批流程

Fin9

Fin10
备注：门店、地区公司、总部在提交维保类费用时需附加由使用部门、信息部门签字维保费确认单
Fin11
四、寻常费用类审批流程
Fin12.5

：

fin12.4：
Fin12.3：
Fin12.2：
Fin12.1：

Fin12.6

：

fin13.1：
门店发生办公费、汽车费用、差旅费、交通费、通讯费、运费提交fin13.1审批流进行审批。
Fin13.2：

Fin13.3：

门店发生水电费、燃料费、煤气费、采暖费、免费班车、保洁费、消杀服务费、垃圾清运费、购买原材料、低值易耗品、包装物货款及、维修费、大修理费、便道占用费、会费、诉讼费、绿化费、仓库租赁费、定检费提交fin13.3审批流进行审批。
Fin14.1：
fin13.3：
Fin14.3：

地区公司发生办公费、汽车费用、差旅费、交通费、通讯费、运费、水电费、燃料费、煤气费、采暖费、免费班车、保洁费、消杀服务费、垃圾清运费、购买原材料、低值易耗品、包装物货款及、维修费、大修理费、便道占用费、会费、诉讼费、绿化费、仓库租赁费、定检费提交fin14.1审批流进行审批。
Fin14.2：

地区公司发生房租、财产保险费、维保费、物业管理费提交fin14.2审批流进行审批。
五、退还押金类审批流程

16此流程暂不在OA实行
15此流程暂不在OA实行

六、人力成本类审批流程

Fin17.3：

Fin17.2：
Fin17.1：

七、股改及上市费用审批流程

Fin18：

八、更换使用备用金类

Fin19：
Fin20：

九、供应商货款审批流程(在捷诚系统中实现)：

十、财务类税费、费用审批流程：
CW1
CW2

CW3
CW5
CW4

十一、罚款审批流程：

FIN21.1：

FIN21.2：

注意：罚款报销无需再提交预算及立项审批，只需进行借款并报销。但在该项流程开始审批时，需附加罚款事项阐明书

十二、其她有关财务事项审批流程

fin 22.1

fin 22.2

Fin22.3

FIN23

FIN24

FIN27

FIN29
FIN28
FIN26
FIN25