陕西华县黄姜皂素提取项目(年产黄姜皂素240吨项目)可行性研究报告书.doc

第一章 总 论一、项目提要1、项目名称：陕西华县潜龙黄姜皂素提取项目2、建设性质：新建3、建设单位、法人代表、所有制形式建设单位：陕西华县潜龙黄姜皂素厂法人代表：郝加昌所有制形式：民营企业4、建设地点、规模、期限及建设内容地点：陕西省华县莲花寺镇白石行政村规模：年产黄姜皂素240吨期限：8个月内容：设备购置及安装工程、土建工程及示范基地建设。5、项目申报单位及法人代表单位：华县扶贫开发领导小组办公室法人代表：袁开农6、投资规模及资金构成项目总投资800万元人民币，其中固定资产投资280万元，流动资金520万元。7、资金筹措固定资产投资280万元，全部为企业自筹。流动资金520万元，全部申请国家扶贫贷款资金。8、主要技术经济指标序号项 目单位指标备注1项目规模1.1每小时处理2吨新鲜黄姜的生产线条11.2蔬菜示范基地亩1002项目建设期年13总投资万元8003.1固定资产投资万元2803.2铺底流动资金万元5204资金筹措万元8004.1国家扶贫贷款资金万元5204.2自筹资金万元2805项目主要产品黄姜皂素产量吨240年产250天6财务估算6.1产品销售收入万元4000按200吨计算产品销售单价万元/吨206.2总成本费用万元3634.46.3经营成本万元3605.36.4销售税金万元54.46.5利润总额万元311.26.6所得税万元108.76.7税后利润万元202.57财务评价7.1投资利润率（所得税前）%34.537.2投资利税率%40.567.3财务内部收益率%10.037.4财务净现值（IC=10%）万元26.977.5静态投资回收期年5.18盈亏平衡点%75.89、项目辐射范围及带动能力华县地处秦岭北麓，史称“秦地无闲草”，华县总面积1100多平方公里，60%属秦岭山区，华山药志记载中草药品种达3000余种，华县中草药人工栽植历史悠久，品种繁多，其中黄姜人工栽植面积最大，全县超过0.8万亩，中草药人工栽植作为华县农业生产的新兴产业，年产量可达1.4万吨，总产值超过3900万元，是华县农村经济的重要组成部分。项目实施后可进一步带动华县南部山、塬地区人工栽植黄姜产业的发展，培育100亩黄姜基地进行示范带动，可促使种植面积不断扩大，使农民人均纯收入增加300元以上。随着项目的建成，可以带动相关产业的发展，企业又可创造88人的就业岗位。二、可行性研究报告编制原则及依据1、编制原则a、执行国家环境保护、劳动保护、消防等有关标准及规范。b、在保证生产工艺及产品质量的前提下，努力节省建设投资。c、采用合理的工艺生产线，实现技术创新，选用低能耗、高效率的生产设备。d、加强环保设计，必须贯彻环保“三同时”原则。e、技术经济指标必须准确、真实、可靠。2、编制依据a、国家关于加快发展高产、优质高效农业的决定。b、国家农业产业化项目投资指南。c、陕西省关于加快农业产业化建设的决定。d、渭南市国民经济及社会发展“十五”计划和2010年远景规划。e、华县国民经济及社会发展“十五”计划及2010年远景规划。f、陕西华县潜龙黄姜皂素厂陕西华县黄姜皂素提取项目建议书。三、综合评价和论证结论1、综合评价a、项目建设的必要性和可行性华县地处秦岭北麓地区，属关中平原渭河夹槽地段，北部土地平整，土壤肥沃，蔬菜种植面积大、产量高，近年来，蔬菜大量积压，销售困难，且价格低廉的现象时常发生，出现增产不增收的局面；南部属秦岭山地，交通条件一般，土质较差，灌溉设施滞后，果蔬类及粮食作物产量低下，当地农民基本以畜禽养殖为生，养殖业受市场调节波动较大，农民分散养殖，没有规模优势，抵御市场风险能力较差，相对效益一般，全县没有一家较好的龙头企业能够带领农业产业的发展，导致全县人均纯收入增长缓慢，极大的挫伤了农民的积极性，严重阻碍了农村经济的发展。该项目实施后，引进名优黄姜品种，进一步示范推广，采取保护价大量回收，可解决农民销售的后顾之忧，就可相对稳定农民的收入，对农业产业实现可持续性发展也可起到一定推进作用。b、技术先进性该项目计划选用国内先进的成套设备，运用现代化工艺技术进行生产，以杨凌农科院为技术顾问，以号称“中国黄姜之乡”的湖北省郧西县黄姜办为技术依托，技术上是可行的。采用的新工艺通过多次试生产，均为定型成熟工艺，发酵时间由原来的15天缩短到23天，水解物收率从50左右提高到6070，皂素含量可在传统工艺的基础上提高1050，可大幅度地降低成本，明显地增加利润，该工艺目前已是该类工艺中最成熟稳定的新工艺，具有很强的竞争力。c、经济合理性项目选址于原料的主产地，原料集中可以大大减少中转环节包装运输，使原料的成本有所下降，同时该地水电充足，劳动力价格低廉，又可最大限度的降低生产成本，从经济上讲是合理的。d、环境评价项目实施后，随着黄姜人工栽植面积的扩大，粮食作物面积减少，可避免焚烧秸杆造成的环境影响。同时大量叶蔓又可促进畜牧业的发展，通过“过腹还田”还可以增加土壤有机质的含量。项目实施后，生活锅炉排放符合有关规定，主要污染应为噪音，可通过消声器达到排放标准，在整个工艺流程中产生的废水经过沉淀池净化处理达标后，可向东排入潭峪河，故该项目几乎无“三废”污染。2、论证结论该项目属符合国家及地方产业政策的“三农”项目，项目区资源优势明显，生产基础好，工艺技术先进可靠，产品市场广阔、投资少、见效快、回报高、风险小，具有明显的社会、经济效益，对于加快农业产业结构调整，增加农民收入，促进农业可持续发展，拉长农业产业链条有着积极的带动作用。四、存在的问题及建议1、存在的问题项目区农业属分户实施、独立经营的生产模式，黄姜人工栽植亩均需投资800元左右，规模种植有一定难度，虽属粗放型作物，但技术上难以统一管理，基础设施配备也难以统一实施。该项目存在的主要问题是受资金限制，生产加工规模小、规模效益不明显、占据市场优势弱。2、建议项目区的当地政府，通过有效组织，依靠集体力量，完善农业生产基础设施建设，不断扩大黄姜种植面积，统一技术指导，确保农民增产增效。在有可能的情况下，可通过借用其他财力进行合作或融资等方式，增加生产线，扩大规模，提高规模优势。第二章 项目建设背景及必要性一、项目建设背景1、国家及行业发展规划黄姜皂素提取项目属“三农”项目，实施该项目，不但可以解决当地农民栽植黄姜的后顾之忧，同时可以形成产、加、销一条龙，进一步延长农业产业链条，增加农产品附加值。既增加农业效益，提高农民收入，活跃地方经济，符合国家产业政策，又充分发挥了华县的资源优势，符合华县围绕农业产业结构调整，因地制宜，培育发展特色产业的发展思路。2、项目提出的背景项目区中草药栽植历史悠久，品种繁多，经专家检测，受气候、土质的影响，有效成分的含量基本与野生药材相当；项目区内剩余劳动力多，水电供应充裕，且价格低，同时又可享受到当地政府在税收、土地等政策方面的诸多优惠，所以说，在华县进行黄姜皂素提取，具有得天独厚的优势。二、项目建设的必要性及目的意义1、有利于加快农业结构调整华县是一个典型的半山区农业县，山塬区占到总面积60%以上，结合我县的实际，利用南部旱地发展黄姜产业，能够有效促进农业产业结构调整，增加南部贫困地区农民的收入，研发和进行黄将皂素提取，能够有效带动广大农民扩大种植规模，加快基地建设，同时还能够加速优质新品种的引进，实现品种更新换代增加产量和效益，有利于壮大黄姜产业，促进农村新经济的加速发展。2、有利于实现农业产业化经营龙头企业是农业产业化发展的关键，华县年产黄姜1.1万吨以上，但大部分被运往外地加工，其经济效益并不高，实施黄姜业开发和加工，不仅能够增加农业收入，而且通过辐射带动，能够实现龙头带基地、基地连农户的产业化经营，提高黄姜产业的整体综合效益。3、有利于增加农民收入近年来，随着我国加入世贸组织，传统种植业受到冲击，群众一家一户的零星分散种植难以适应社会化大生产的需要。项目建设采取“公司+农户”的运行模式，通过引进新优良品种进行扩良和良种统供开展技术指导和服务，实施订单收购，能够有效地缓解农民后顾之忧，促使农产品转化优势，能够带动农民的种植规模，实现规模效益，达到企业和农民的双赢目标。第三章 建设条件一、项目区概况1、地理位置及区域范围项目区地处秦岭北麓，关中平原东部，县城距省会西安90公里，距渭南市25公里，辖区面积约为1139平方公里，山塬地区占总面积的60%以上，辖10镇4乡，242个行政村，人口约为35.79万。2、自然资源状况华县南跨秦岭、北临渭河，依山傍水，县区六条南山支流穿境而过汇入渭河，气候温和湿润，属典型的暖温、半湿润季风性气候，四季分明，年日照时数1793.6小时，有效积温4559度，年平均气温13.1，降水量644.4mm，无霜期207天。由于地理位置的复杂性和气候资源的特殊性，造就了我县丰富多样的中草药生物资源，素有“天然药库”之美称，是陕西乃至全国重要的中草药基地。3、社会经济条件以及服务配套系统 华县36万人口，其中农业人口29万，劳动力15万，富余劳动力8万，劳动力充足，绝大多数农民主要靠种植业和养殖业来发展经济，农民人均纯收入1490元，国内生产总值102407万元，增长速度为8%，其中农业生产总值17717万元，增长速度6.4%，随着西部大开发的纵深化发展，为了尽快脱贫致富，在华县十五规划中已明确将工业富县作为经济发展战略，加大了特种作物种植力度，并改良了县、乡、村三级服务网，为农民提供产前、产中及产后服务。华县政府制定了税收、土地等相关优惠政策，为投资者提供宽松的发展环境，提出了以科技为依托，以市场为导向，以效益为中心，实施名牌和“龙头”带动战略，增加农业产业的附加值，延长产业链条，提高农业综合效益，推动地方经济腾飞，增加当地农民收入，搞活区域经济。4、项目建设地点选择陕西华县黄姜皂素提取项目，选址华县县城东的莲花寺镇白石行政村，老310国道92.5km处，紧靠老310国道，距西潼高速公路华县入口3公里，距陇海铁路华县站3.5公里左右，交通便利。场地东西宽60m，南北长110m，占地面积近10亩。地下水埋深50m左右，地表5m左右为黄土善 土，5m下为土石层，地质结构完整性好。场地处于渭河二级阶地，比县成中心位置高出25m左右，抵御洪涝等自然灾害能力强。二、项目实施有利条件1、政策环境依照国家相关政策落实陕西省“十五”计划，充分发挥华县资源优势，调整产业结构。根据中共华县县委、县政府有关政策，投产后前两年免税，第3、4、5年征收全税的20%，即6.6%，第6年后征收全税等优惠政策，开放经济环境，吸引经济投资。2、资源优势华县南依秦岭、北跨渭河、东靠西岳华山，西临秦兵马俑，南向西北，辐射中原，区位优势较明显。本项目拟定建于华县莲花寺白石行政村，该地区位于秦岭北麓渭河流域，地下水资源丰富。根据华县水文地质分区图，该地区为地下水渗入径流区，含水层岩性以粗砾沙为主，含水层厚3-15米，单井出量80-300立方米/小时，并可连续开机24小时，水位无明显变化，满足该项目用水需求。3、市场优势皂素是甾体激素类药物的起始原料。过去，由于黄姜原料紧缺，很多激素类药物都采用代用品。一九九二年，联合国卫生组织宣布，禁止使用代用品，只能以黄姜原料为主生产的皂素合成甾体激素类药物，黄姜原料成为国际市场的紧销产品，供求矛盾十分突出。近几年来，皂素的需要量每年以67的速度递增。八十年代末，皂素价格18万元吨，九十年代末，皂素吨价达4045万元。4、基础设施条件a、电力供应华县电力由秦岭热电厂提供，秦岭热电厂是陕西最大的发电厂，距华县不足20公里，华县每年可供电量4.38亿千瓦时（不含市级直管部分），电力供应完全可以满足本项目需求。b、热料供应华县紧靠渭河，而渭河以北地区属陕西的煤炭基地，交通便利，该项目所需燃料运输快捷方便，成本低廉。c、其他公用设施华县交通便利，陇海铁路、310国道、西潼高速公路横穿东西，华金、华洛公路纵贯南北，地方公路131条，公路里程760公里。县城距省会西安92公里，距渭南市25公里。华县通讯设施发展迅猛，全县已拥有程控电话2万门。三、主要障碍因素及解决方案1、该项目实施后存在的主要问题黄姜皂素的提取在我县尚处于初级发展阶段，项目建成投产后，做为一种新产品投入市场，占据市场优势弱；加之企业在国内外市场没有一定的知名度；产品质量问题在短时期也不一定能被消费者认可。以上三种因素是阻碍企业正常发展的主要问题。2、解决方案为了使企业能够得到正常化发展，不断扩大企业规模，产品投放市场后，在邻近各大、中城市及食品加工企业分设代销点，进行定量销售，占有和巩固一定市场，然后逐步扩大营销网络，辐射西北五省乃至全国市场；企业投产运营后两年，拿出可分配利率的20%进行广告策划，以提高企业的知名度，为创造名牌产品夯实基础。第四章 建设单位基本情况一、建设单位概况陕西华县潜龙黄姜皂素厂，是2003年由华县潜龙集团公司出资创建的下属经济实体，实行总经理领导下的部门经理负责制的管理模式，总经理受董事会领导。目前，公司下辖华县潜龙中学、华县电熔镁砂厂及华县黄姜皂素厂等三个子公司。公司现有员工88名，其中中级以上职称48人，占员工总数的50%。公司始终格守“质量第一、信誉第一”的企业宗旨，以市场为导向，依靠科技推动农业产业化发展，使企业效益逐年增长，规模不断扩大。企业财务：企业注册资金100万元，总资产300万元，其中固定资产200万元。二、开发能力黄姜的人工栽植主要通过当地政府引导、市场调节，通过引进良种、示范种植的方式不断扩大种植面积，并积极与农业科研及推广部门联系，应用最新的科研成果。黄姜皂素的提取技术，主要依托的陕西省农科院和西北农林科技大学等单位，均为国家及省级重点科研单位，有雄厚的科研与技术转化能力。三、企业财务状况企业通过一年来的滚动发展，不断加强企业内部管理，使企业经济实力不断增强，资金运转趋于合理。第五章 企业组织和劳动定员一、企业组织1、企业组织形式该项目的实施以股份制民营企业的形式组建企业。2、企业工作制度该企业运营实行总经理领导下的部门经理负责制,总经理直接受董事会领导。3、企业组织机构董事会 总经理 部门经理部门经理部门经理部门经理后勤部销售部生产部财务部采购部培训部生活部安全部国内市场国外市场清洗车间粉碎提取车间脱水干燥车间包装车间库管化验室会计出纳二、劳动定员和人员培训1、劳动定员企业正式运营后劳动定员88人，其中：董事长1人，设总经理1人，部门经理4人，分管4个部门。后勤部24人，其中：采购科10人、培训科2人、生活科5人、安全科5人，维修科2人；销售部9人，其中：国际市场部3人，国内市场部6人；生产部45人，其中：清洗车间15人 ，粉碎提取车间5人，干燥车间5人，包装车间12人，库管4人，化验室4人；财务部4人，其中：会计3人，出纳1人。2、人员培训由企业培训科组织，由设备提供厂家对所有操作人员进行免费培训，保证操作工人对设备能够熟练操作，化验人员能快速准确提供化验结果。培训合格后，发给上岗证，生产过程中保证操作人员持证上岗。3、年总工资和职工年平均工资估算年总工资97万元，其中：职工工资70万元，定员70人，年人均工资10000元；管理人员工资27万元，定员18人，年人均工资15000元。第六章 市场分析与销售方案一、市场分析1、产品用途黄姜：学名盾叶薯蓣，俗名火藤根、粉黄姜，为我国特有种，属薯蓣料，为多年生草质缠绕藤本植物。其有效成份是根状茎内含丰富的皂甙配基（即皂素），可以合成蛋白同化激素、皮质激素、性激素等三大类数千种甾体激素药物，医药界称其为“药用黄金”。过去，由于黄姜原料紧缺，很多激素类药物都采用代用品。一九九二年，联合国卫生组织宣布，禁止使用代用品，只能以黄姜原料为主生产的皂素合成甾体激素类药物，以黄姜为原料制取的上述特用药，在国际卫生组织禁用化学合成甾体激素的情况下，目前尚无其它原料可替代。通常用的强的松、可的松、避孕药物和一些抗癌药物均是皂素的最终产品，皂甙元研究还表明，黄姜活性物质用于治疗冠心病、心血管病、多糖症效果好，副作用小；它还是灭杀钉螺、防治血吸虫的理想生物药，且不污染环境，有利于保持生态平衡，同时皂素还在化工、食品、美容、保健等方面均有十分广泛的作用。历经半个多世纪的生长长盛不衰，从中药材黄姜中经科学提炼而成的皂素，被生物界称其为“生命的钥匙”，医药界称其为“药物黄金”，全世界由皂素研制生产的激素类药物品种已达400余种，目前，国内可生产性激素、皮质激素、蛋白激素三大类激素药物，可直接生产180多种激素药，可衍生292种生物制药，广泛用于治疗、保健领域，产品免检出口，畅销40多个国家和地区，其中用黄姜皂素合成的肾上腺皮质激素、性激素、蛋白同化激素3大类6级甾体激素类药物60余种，是生产计生用药和激素类药物的主要原料。这些深加工产品具有技术含量高、附加值高等特点，在国际市场上具有强大的竞争实力。随着科学技术的不断发展，激素类药物理学越来越多的应用于人们的现实生活当中，而且需求量在日益增加。2、产品市场前景分析a、据初步调查，我国现有加工生产皂素产品的企业达300多家，每年皂素实际生产量仅在1800吨左右，而每年国内的需求量就在4000吨以上，每年国内皂素的实际生产量仅占需求量的45%左右；世界年用量约28000吨，供需能力只有40%左右，近几年来，皂素的需要量每年以67的速度递增，黄姜皂素已成为国际市场的紧销产品，供求矛盾十分突出。专家预测，1015年内，皂素生产不会出现过剩。国家科技部已把“黄姜综合技术开发”列为国家“星火计划”。所以说，皂素产品市场竞争力大，利润空前广阔。 b、从国内外市场看，八十年代末，皂素价格18万元吨，九十年代末，皂素价格为4045万元，新世纪初达到50万元/吨，目前黄姜皂素平均到岸价为50万元/吨，而国产价格仅46.5万元/吨。因此，从国产黄姜皂素的市场竞争力分析，国产黄姜皂素，只要保证质量，适销对路，在国内不仅具有较大市场，而且也具有国际竞争力。c、该项目建成投产后，年产黄姜皂素可达240吨，而且项目区原料资源丰富，质地较好，科技含量高，所以企业建成投产后，产品有较强的竞争优势，较大的市场份额。3、项目产品的市场竞争优势从产品成本上来看，项目区原材料资源丰富，质优价廉，从而大大降低了生产成本，提高了产品的销售利润。二、产品生产及销售方案1、产品方案a、产品名称：黄姜皂素b、产品规模标准：50kg大包装（内装5kg小包装10袋）、 20kg大中包装、10kg中包装、5kg小包装（内装1kg小包装10袋）、1kg包装（内装100g小包装10袋）。建每小时处理鲜黄姜2吨的生产线1条，每天工作24小时，每年工作250天，年处理黄姜12000吨，产出黄姜皂素240吨。（黄姜是我国薯芋皂素含量最高的药源植物，中国黄姜主产区在秦巴山脉，而安康地区是黄姜生产的最佳适生区，尤以旬阳境内的黄姜品位最好，一般生药含量在3.5%以上。经化验我地黄姜平均皂素含量在2.6%左右，该项目提取率按最低2%计算）。2、产品销售收入预测正常年份按最低售价40万元/吨，我们按下调50%的价格，即20万元/吨计，年产成品240吨，我们按200万吨计，可实现年销售收入4000万元。3、市场推销战略a、推销方式该项目计划通外贸部门投放国际市场，与外商组建合作伙伴关系，由外商包销部分外贸产品，随后不断扩大企业规模，提高企业知名度和产品质量信誉度，逐步扩大经营范围，其余产品由企业在国内市场进行自销。b、推销措施由于国内外黄姜皂素市场缺口较大，产品一直处于供不应求状态，可实现以产定销，故该产品可降低销售成本，依据科学合理占有市场的原则，在各大城市及企业分设销售点，进行定量销售，以创立华县黄姜皂素在国内外市场的知名度，为以后扩大生产，占有市场打下基础。c、促销价格制度在华县黄姜皂素以陌生的面孔出现在国内外市场上时，可根据实际情况，在1-2年内进行保本定量促销，在得到社会认可并初步占有市场后，再根据市场行情，随行就市进行正常销售。d、产品销售费用预测国外市场销售费用按销售额的6%计；国内市场销售费用按销售额的4%计，平均按5%计，共需销售费用200万元。第七章 项目建设方案一、建设任务和规模1、建设任务a、建每小时处理新鲜黄姜2吨的生产线1条。b、建示范基地100亩，示范带动种植面积8000亩。2、建设规模建设规模将根据当地原料及工厂的实际情况确定为：a、1条生产线运行，每小时处理新鲜黄姜2吨。b、采取3班轮换制，每天工作24小时。每天处理鲜果蔬48吨，平均产出成品0.96吨。c、年生产天数250天，处理新鲜黄姜12000吨，产出成品240吨。二、项目规划的布局在厂区建设开工的同时，启动示范基地建设，在高塘镇、莲花寺镇、瓜坡镇、杏林镇各选取示范点25亩，进而在这四个乡镇各示范带动黄姜种植面积2000亩，建立稳定可靠的基地8000亩。三、生产技术方案及工艺流程1、生产技术方案本着在提高产品率、生产效率和生产质量的前提下，尽量减少设备投资和能量消耗的原则，选择生产技术方案（产品质量指标如下表）。皂皂素产品质量指标指标名称优级品合格品外观白色针状结晶性粉末熔点（）198195水分（%）0.52臭味无油腻气味无油腻气味纯度不超过微浊不超过微浊醇不溶物（%）0.150.25a、总平面布置原则按厂地的自然条件、生产要求与功能，根据项目各单项工程，工艺流程物料投入与产出，废弃物排出及原材料贮存，厂内外交通运输等情况进行安排，并要求符合行业专业设计规范等（总平面布置图附后）。b、厂内外运输方案县境内原料充足，为降低成本，可自备车辆，自行收购运回厂内，生产过程中，物料主要靠管道及传输带进行，原料进车间及成品入库只需1辆小型农用车即可，产品外销多为长途运输，凭借得天独厚的交通条件，暂时可依靠长途货运公司及铁路托运来完成。c、占地面积分析原料储藏库占地300m2，清洗车间占地50 m2，2座沉淀池占地400 m2，粉碎提取车间占地100 m2，干燥车间占地50m2，包装车间占地50m2,成品库占地50m2，宿办楼占地200 m2，其他公共设施80m2，道路、绿化等其他公共设施占地5300 m2。2、生产工艺流程原料储藏库清洗除杂车间粉碎提取车间成品库包装车间干燥车间3、车间平面分布图（附后）四、项目建设主要内容1、选址项目拟建地址位于华县县城东3公里处的莲花寺镇白石行政村，老310国道92.5km处，紧靠老310国道，东邻潭峪河，东西宽60m，南北长110m。项目选址符合城市建设总体规划，所处区域土地出让金低，交通便利，无拆迁任务，又无污染类企业，条件环境较为优越。2、建筑工程a、主要建筑物的建筑特征及结构设计原料储藏库(300m2)及清洗车间（50m2）采用钢架大棚结构，为混凝土地面，共350m2。2座废水沉淀池（10m20m2m）为混凝土结构,共400m2。成品库（50m2）、粉碎提取车间(100m2)、干燥车间(50m2)、包装车间(50m2)、宿办楼(200m2)及地磅房、食堂等其它配套设施(80m2)为砖混结构。共530m2b、特殊基础工程的设计：清洗及粉碎提取两大车间的建设要与设备安装同时进行。粉碎提取、干燥、包装三大车间铺设白瓷釉面砖，地面铺设防滑耐腐蚀地面砖。3、设备购置购置清洗、粉碎提取、干燥、包装等生产设备1套。4、生产辅助工程a、给排水工程新钻打100m深机井1眼并配套，建100吨水塔1座，供水管网500m，日供水600m3，排水管网1600m（向东1500米排入潭峪河）。b、供电工程完成高低压电路配套，供电能力为500kw/h，新增变压器1台，架设高压线路100m，低压线路200m。c、道路在场区内铺25cm2 厚，5m宽的混凝土路面0.2公里。d、生产附助设备10吨电子地磅1台，农用车2台及其他设备。e、其他公用设施围墙、大门、道路、绿化、消防等，其他设施。5、基地辅助工程建设a、机井工程：在四个点各新钻打机井1眼，并配套。b、在四个点共新修拓宽并用沙石硬化机耕路4公里。c、抗旱电：在四个点4眼新井配低压地埋线800米（平均每眼井配200m）。五、项目进度安排 时间内容20032004910111212345678市场调研、项目建议书及可研报告编写初步设计编制、施工图设计水电路设施及土建施工设备订购与安装生产线调试与试生产第八章 投资估算及资金筹措一、估算依据1、陕西省建设厅陕建发199550号文颁发的陕西省建筑工程综合预算定额；2、全国安装工程预算定额陕西省价目表；3、（1999）陕西省建筑工程、安装工程、仿古园林工程及装饰工程费用定额结合浮动管理市场动态差计算材料价。二、投资估算项目估算总投资为800万元。其中：固定资产投资280万元，流动资金投资520万元。1、固定资产投资项目固定资产投资为280万元。其中：土建工程42.37万元，设备及安装投资100.04万元，前期费用15.9万元，预备费63.5万元，固定资产调节费18万元，建设期利息18.2万元，其它费用22万元（详见附表1）。a、土建工程，共投资42.37万元（详见附表1-1），其中：原料储藏库及清洗车间采用钢架大棚结构，为混凝土地面，共350m2，50元/m2,投资1.75万元。2座废水沉淀池（10m20m2m2座）为混凝土结构,共400m2，80元/m2，投资3.2万元。成品库（50m2）、粉碎提取车间(100m2)、干燥车间(50m2)、包装车间(50m2)、宿办楼(200m2)及地磅房、食堂等其它配套设施(80m2)为砖混结构，共530m2，380元/m2，投资20.14万元。场地建设及其它公共设施，投资2万元。生产供水机井、水塔投资1万元；生产供排水管网沟投资0.34万元；供电房投资0.9万元。场区道路1000 m2，投资4万元；场区绿化3000 m2，投资3万元；场区围墙、大门等，投资1万元；其他场地设施，投资1万元；基地机井4眼，投资2万元；基地低压线沟800米，投资0.04万元；基地生产路4公里，投资1万元；基地公共设施，投资1万元；b、设备购置及安装（含运杂费用），共投资100.04万元。主要生产设备投资60万元，场地附助设备投资29.6万元，基地辅助设备投资2万元，其他辅助设备投资2.4万元，详见附表1-2；安装费共计6.04万元。c、项目实施费用，即前期费用，共投资15.9万元（详见附表1-3）。d、其他费用3万元（无形资产、开办费等）e、预备费60万元（含基本预备费和涨价预备费等）。f、建设期利息18.2万元（主要扶贫贷款资金利息，月息为2.88%0，年息按3.5%计算）。g、场地租用费0.5万元（10亩地，500元/亩.年）。h、投资方向调节费8万元。2、流动资金经测算，项目满负荷运行时，全年原料购置费用为3120万元（1.2万吨2600元/吨），周转时间按2个月计算，需流动资金520万元，主要用于正常营运后，储备生产期所需原材料。三、资金筹措项目估算总投资800万元，申请扶贫贷款资金人民币520万元，主要用于项目流动资金，单位自筹280万元，主要用于前期费用及设备购置、基地建设等固定资产投资。四、投资使用计划1、投资使用计划2003年12月前利用自筹资金完成项目实施前期工作。2003年10月到2004年3月利用自筹资金完成土建工程。2004年2-4月，利用自筹资金完成设备购置及安装工程。2004年4月，利用国家扶贫贷款资金开始收购原料。2004年4月到5月，生产线调试与试生产。2、借款偿还计划第3年起（含建设期）用税后利润归还国家扶贫贷款资金，到第五年全部换完。第九章 经济和社会效益评价一、成本、收入及利润估算1、 总成本估算生产总成本由生产成本、管理费用、财务费用、营销费用构成（详见附表2）。项目从第6年进入正常营运期。总成本费用3616.2万元，其中固定成本3153.7万元，可变成本462.5万元。经营成本3605.3万元。a、 生产成本估算（见附表2）直接材料费为收购新鲜黄姜所需费用，按平均2.6元/kg计算，1.2万吨，费用为3120万元。直接工资费为直接参与生产的工人的工资，劳动岗位定员70人，年人均工资10000元，年共需70万元。其他直接费为电费、燃料费、场地租用费等，共需98.5万元，其中动力电费为81万元（设备总动力约为500KW，每天24小时，每年250天，年耗电300万度，每度电0.27元），燃料费为17万元（每天燃煤3吨，每年210天，260元/吨），场地租用费0.5万元（10亩地，500元/亩.年）。制造费用折旧费每年提取10.9万元，其中设备提取9.4万元（设备按10年折旧），土建工程提取1.5万元（土建按30年折旧）；修理费每年为2.8万元（按固定资产总额的1%留用）；摊消费4 万元（前期费、其他费、投资方的调节费等55.9万元，按15年推销）；其他费用每年为16万元。制造费用=折旧费+修理费+摊销费+其它=10.9+2.8+4+16=33.7万元生产成本=直接材料费+直接工资费+其它直接费+制造费用=3120+70+98.5+33.7=3322.2万元。b、管理费用管理费用年需94万元，其中管理人员工资27万元（管理人员18人，年人均工资为1.5万元）、招待费5万元、培训费10万元、其他费用52万元。c、财务费用年需18.2万元，主要为520万元国家扶贫贷款的年利息。d、营销费用营销费用按销售额的5%计算，年需费用200万元。总成本费用=生产成本+管理费用+财务费用+营销费用=3322.2+94+18.2+200=3634.4万元（第6年减去财务费用，即变为3616.2万元）总成本费用=固定成本+可变成本=3171.9+462.5=3634.4万元固定成本=直接材料费+制造费+财务费 =3120+33.7+18.2=3171.9万元可变成本=管理费+营销费+其他直接费+直接工资费 =94+200+98.5+70=462.5万元2、经营成本估算经营成本=总成本费用折旧费财务费用 =3634.410.9-18.2=3605.3万元3、单位总成本费用估算项目从营运期第2年开始至正常营运期的第6年，单位总生产成本分别为：19.019万元/吨、18.237万元/吨、18.148万元/吨、18.104万元/吨。以后营运年度为18.081万元/吨。4、销售收入估算项目按年处理鲜黄姜1.2万吨计算，经化验我地黄姜平均皂素含量在2.6%左右，该项目生产过程中皂素产品提取率最低也不会低于2%左右；九十年代末，皂素价格为4045万元，新世纪初达到50万元/吨，目前黄姜皂素平均到岸价为50万元/吨，而国产价格仅46.5万元/吨，取最低价40万元/吨的基数，再下浮50%，销售价定为20万元/吨，可实现产品销售收入4000万元。二、利税估算从第6年进入正常经营期，实现年销售收入4000万元，实现利润329.4万元（税前）（见附表7）。1、销售利润估算产品销售利润=产品销售收入生产成本销售费用税费40003322.220054.4423.4万元（按有关政策免缴纳17%的增值税，城建税及教育费附加，分别按增值税的5%和3%征收，综合起来税率按1.36%计。）2、营业利润=销售利润管理费用财务费用=423.4-94-18.2=311.2万元（第6年无财务费用后，营业利润为329.4万元）3、利润总额=营业利润+营业外收入营业外支出=311.2万元(利润总额即税前利润。本项目不计营业外收入与支出)。4、可分配利润=利润总额所得税=311.2-102.7=208.5万元（可分配利润即税后利润）根据华县县委、县政府有关政策，投产后前两年免税，第3、4、5三年征收半税的20%，即6.6%，需20.5万元。第6年后征全税，即33%，需108.7万元。三、财务评价1、投资回收期（T）：指将初始投资全部回收所需的时间。因该项目按计划投产后，前几年净收益都不相等，故不能用公式： T=总投资/（销售收入经营成本） 进行计算，而要用下面这一公式计算：投资回收期=累计净现金流量开始出现正值的年份数1+上年累计现金流量绝对值/当年净现金流量=629273.565.1年（详细计算见附表6）2、投资利润率（即投资收益率）投资利润率=平均利润总额/项目总投资100% 276.26 = 100%=34.53% 800投资利税率=（平均税费+利润总额）/项目总投资100%