天使投资的服务业商业专项计划书范本.docx

天使投资服务业商业计划书范本
起草人： XXX
起草： 
电话： XXXXX
电子邮箱： 
一． 摘要 
企业名称：XXX医疗保健中心 
互联网址：
注册资金：***万元币 
经营地点： 
注册地址：
关键股东及其持股百分比： 
姓名 A B C D 
股份百分比 45 25 20 10 
职责 投资人 商业策划 管理 行政管理
1、 服务介绍：为社会人士和企业白领康复医疗和传统医疗保健服务。 
2、 服务定位：上规模、上档次大型社会医疗机构；服务人员为医疗类中专专业人士；营业环境明亮整齐；为政商界人士解除疲惫和社交场地。 
3、 项目经营者：B先生是出色企业管理人才，有很强策划能力；C女士是本行业技术教授；D先生是一位经验、热情洋溢行政管理人员。将分别担任新企业总经理、技术总监和行政副总经理。 
4、投资计划: 本项目需要租用500m2场地，首期投入**万元装修及设备费用，花费**万元创办费，预留**万元流动资金和风险备用金。投资为***万元。估计开业后六个月内盈亏平衡，十二个月半内收回投资。 
二． 描述 
项目以保健推拿为主，中医门诊和诊疗推拿为辅，附设健身房和商务茶座，和康复医疗和身心健康。项目早期营业场所面积约***平方米，要求装修高雅，环境明亮整齐。分为康复保健部和中医诊疗部，所推拿技师均中医针灸推拿专业中专学历，并配置一至三名中医师。关键营业收入来自于康复保健部。
消费群： 生意人、 旅游者、 高级白领、 广告人、 休闲族 
消费： 50-150元/位*次 
接待规模： 30-50人 （扩展到50-200人） 
市场定位： 高级次、中高价位、专业 
1、康复保健部介绍： 
XXX康复保健部是正规化、专业性康复保健场所。现代城市人生活节奏快，竞争日趋猛烈，工作加大 ，锻炼，用脑过分等体力透支，身体常亚健康状态，颈椎、腰椎疾患及神经衰弱(如失眠、健忘)、烦燥、上火、内分泌失调、性欲减退等，中心康复保健采取历史悠久传统医疗按摩法优异保健设备，能快速舒通经络、补肾强腰、消除亚健康。从而消除疲惫，调整体内信息，体质，健美防衰，延年益寿目标。 
保健按摩对从事伏案工作、商业 、广告业、贸易及汽车驾驶人员等，因长久锻炼而引发倦怠无力，饮食障碍及颈、肩、背、腰 等部位酸痛症状疗效，且无任何副作用。工商政界人士一天工作下来，身心俱乏，做一下保健按摩，身心放松，一天疲惫顿消。 
2、服务描述：（按前后次序和早期排序。） 
（1）保健推拿 
每次一至两小时全身保健推拿。 
（2）诊疗推拿 
对落枕、腰肌劳损、网球肘、颈椎病、急慢性扭伤等常见病用推拿、针灸、拔罐、理疗等方法诊疗。使诊疗理想，采取中药熏蒸、刮痧和穴位注射等辅助疗法。 
（3）中医门诊 
侧重和工作担心和劳累慢性病，如慢性胃病、失眠、腰肌劳损、失眠等。兼顾骨伤和运动系统诊疗，病症包含腰间盘、膨出、脱出、腰椎滑脱、腰椎横突间综合症、腰肌劳损、腰肌筋膜炎、腰骶部韧带撕裂伤、腰背肌风湿症、梨状肌损伤综合症、骨质增生、坐骨神经痛、关节炎、膝关节滑膜炎、颈椎病、肩周炎、前斜角肌综合症、肋软骨炎、各部关节脱臼、错位、各部软组织损伤、半身不遂、斜颈、各部位神经痛、脑神经衰弱等病。 
（4）健康药品 
保健药酒、药浴配方、养生药膳配料等。 
（5）健康咨询 
运动处方、心理门诊。 
（6）发展远景 
在发展情况下，将规范企业管理和服务内容，连锁店。在医疗保健关键带动下，发展周围，包含药膳、保健药品、干洗服务、美容等。 
三． 市场分析
1、市场情况 
市面上足浴保健和桑拿按摩属于特种服务行业，这类服务多如牛毛，盲人按摩也，上档次上规模，既为用户正规专业服务，又有明快舒适环境保健按摩院却极少。市面上以中医为经营主业也有不少，这类服务能够兼营诊疗按摩、针灸和药房，但以休闲和亚健康状态康复为主营极少。区内还未和本中心定位经营手法相同场所。 
2、用户需求分析 
■ 工作担心，人亚健康状态，对此最好诊疗手段是中医康复疗法，关键是保健按摩。 
■ 商业交往过程中大家越来越倾向于到高雅消费场所，而桑拿、洗脚、乃至色情按摩场所。 
■ 团体海外旅游者期望体验传统康复疗法。 
■ 高级医疗中心将市场发展点。 
■ 用户在按摩时，期望有舒适整齐环境，相近行业例子如高级美容美体中心。还有用户喜爱在担心工作之余，找年轻人轻松地聊聊天，相近行业如伴游伴聊服务。 
用户群购置特点 
■ 白领和商界人士讲究，80％用户居住或工作在距营业场所6公里以内，平均车程10分钟。 
■ 商业人士和外国旅游者有足够消费能力，也愿意支付服务费。 
■ 商业交往过程中有些人愿意出钱请人消费，而且这类消费场所又不至令人尴尬。 
■ 出于身心健康和工作需要，用户在保健服务之前能够先在本堂附设健身中心锻炼身体，完保健服务后能够接着到附设商务茶座聊天。 
3、估量量 
极难从市场需求或营销来推测量。早期聘用50个按摩技师，按每人每个月工作25天、天天8小时，每人天天营业额200-400元币计算，每个月营业收入为25万至50万元币。 
服务导入市场障碍及克服措施 
前期服务导入障碍关键是著名度；克服措施是用传单到商业大厦和人士聚会地方散发。还能够发放打折优惠会员卡.
· 管理构架
1、组织结构(略）
总经理 B先生财务和企业战略发展管理 
总监 C女士操作规范培训、技术质量监督和新开发管理 
副总经理 D先生公关、人事和行政管理 
2、关键合作人资历
A先生 
天使投资人,有数次创业经验,和商界有。 
B先生 
中山大学经济学学士，中欧管理学院MBA。曾在医疗行业工作，有企业营运和会计工作经验。 
C女士 
北京医科大学针灸推拿中医本科毕业，有中医主治师资格证书，康复医学协会理事，有6年医疗康复行业经验。 
D先生 
复旦大学人力资源专业本科毕业，多年日资企业行政管理经验，浙江大学业余MBA课程在读。 
上述团体均在领域中有多年工作经验，相识多年，专长和能力互补，组合为本中心。 
3、工资福利和激励机制 
i. 按摩技师在头月培训期间按底薪600元计算，以后按量分成； 
ii. 技师分成百分比按量和年资分成多个档次，分别在15—35之间，年资越高、量越大，分成百分比也越高。 
iii. 办公室人员和辅助人员拿固定工资，按职位和年资工资等级，并企业效益派发奖金。 
iv. 经营管理人员按行业相同水准领取工资，合作人按股份分红。分红和奖金每三个月计算发放一次。
五． 计划
1、经营策略 
■ 走高级路线，强调服务环境和服务质量，服务规范性，价位比类似服务高50。 
■ 康复中心将整年开放，天天开放14小时。为喜爱需要锻炼和商务洽谈用户需要，康复中心将附设健身中心和商务茶座。 
■ 和杭州市中医院结成战略联盟，相互推荐用户，常常交流。 
■ 会员优惠制度，会员服务宣传和培养忠实用户群。 
■ 将观察全国和当地趋势，新服务项目来用户爱好。 
■ 广告口号：带着青春笑容和饱满精神走 
■ 促销战术：团体用户发放优惠会员打折卡（5-7折）。到周围商业写字楼推销8折优惠会员卡和一次性无偿卡。当地报纸软性宣传。 
2、经营地点选择 
本康复中心选址在XX市中心商务区和高尚住宅区之间某商业中心大厦二楼，租金廉价、有预备发展空间，店面周围人流量大、有泊车位。经营地址周围人口增加快速、人群收入高，而且该地域大家对康复休闲活动有潜在需求。据最新统计，在中心商务区工作白领和商业人士有15万，平均年纪是34岁，平均月收入是4000元；高尚住宅区有常住人口25万，平均年纪是32岁，平均家庭收入是全市平均值2.4倍。人群基础为本中心了足够潜在用户源。 
3、人员计划
康复中心估计年需要招聘7名行政及后勤人员，6名健身中心和商务茶座服务人员，45名保健医师，1名康复及健身，3名诊疗医师。工资不一样职位将在每小时8元至20元之间，另加福利（如医疗、人寿保险等）及无偿家庭会员证；工作满十二个月者，每十二个月可享受两周假期。
4、法律及保险事务
领取医疗保健中心营业执照有从业主治医师和针灸师资格证书和卫生审批证书，无需公安局特批特种行业服务许可。 
经营性质和范围符合政策和法律要求，本中心聘用专业律师担任常年法律顾问。本中心将保险企业购置资产保险和商业意外保险，赔偿意外事故而固定资产或现金损失。 预防意外事故而用户伤残所引发法律诉讼，还将购置责任保险。中心管理人同会预防方法，向雇员如，必需警告，并和会员用户签署无责任条款合相同。 
5、计划实施表和价目表 
（1）十二个月计划实施表 
月份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 
市场调查 
特许牌照 
企业注册 
场地装修 
设备购置 
高级人员招聘 
初级人员招聘 
制订行政及管理制度 
人员培训 
试业 
推广宣传 
商业策划 
拓展 
（2）服务价目表 
服务项目 工作内容 收费标准 
保健推拿 
全身推拿 50 元 / 小时，日间 8 折 
局部推拿 30元 / 半小时 
物理诊疗 
针灸（包含梅花针等特殊疗法） 20 ~ 50元 / 次 
拔火罐（包含刮痧） 10 ~ 30元 / 次 
药包 10元 / 次 
牵引 20元 / 次 
穴位注射 20 ~ 50元 / 次 
红外线局部加热 10元 / 次 
中医门诊 
一般门诊 10元 / 次 
特殊门诊 20元 / 次 
保健药品 
药酒 
保健养生汤料及药膳配料 
健康咨询 
运动处方 
心理咨询（诊疗） 
健身房 
器械健身 
有氧舞蹈、瑜伽、八段锦 
商务茶座 
商务洽谈茶座（互联网接入、传真、电脑打印、复印等服务） 
其它 
6． 竞争及风险分析 
（1）同类机构情况及替换产品和服务 
机构类型特点 
中医保健诊所：规模小、经营环境不佳 
大型保健按摩中心：在大城市逐步普及，牌照难拿，未来两年赢利行业 
桑拿按摩：整理、行业整体走下坡路 
洗浴中心：属于较低端消费 
足浴：良莠不齐、竞争猛烈、难上档次 
盲人按摩：逐步普及、难上档次、聊天类及商务类用户需求 
康复医院：面向严重病患者，过于专业化，不具休闲性质 
（2）壁垒/潜在竞争加入者 
领取中医保健中心营业执照有从业中医师和针灸师资格证书和卫生审批证书。在经营过程中，需和管理关系。行技术壁垒并不高，中低端足浴及按摩中心，壁垒在于特殊服务行业营业执照，高端中医康复保健中心壁垒在于营业牌照申领和服务管理。还将连锁服务竞争力。 
（3）风险分析 
政策：类似对桑拿按摩场所要求新装修间隔要求，性不大，是纯医疗康复性质。也有对医疗类企业更控制管理政策，如此则成本费用或客源流失。 
人员流失：行人员平均工作年限是3-5年，职员忠诚度较低。处理措施是按年资职员收入、为老职员福利待遇，开设分店让出色职员有晋升机会。中心经营得好，职员跳槽将面临分成降低风险。 
市场：过几年又不知道时兴消费。大家生活越来越舒适，对健康和休闲消费需求会越来越高，本中心将市场和经营。 
技术失误：从事本行业要讲职业道德，说盈利就称全部行，耽搁了病情可是大事。客人患有骨质疏松、骨结核等症，不宜按摩。 
成本：预料税费、租金增加等。性很小。 
资金周转：早期投资位；开业后宣传推广不利，门可罗雀。性极小。 
7． 财务分析 
（1）经济效益分析 
■ 早期(开业六个月)费用预算表 
月份 1 2 3 4 5 6 7 8 累计 
工商注册 
公关 
差旅 
市内交通 
广告费用 
设备/消耗品 
装修 
非开支 
场地租金 
水电开支 
固定工资 
分成工资 
行政费用 
消耗品更新 
其它费用 
所得税 
营业税 
费用累计 
营业收入 
现金收入 
■ 现金流效益估计 
最情况 
收入估计 （最情况） 
季度 Q1 Q2 Q3 Q4 Q5 Q6 18个月累计 
保健 
中医 
药品 
其它 
累计
现金流估计 （最情况） 
季度 Q1 Q2 Q3 Q4 Q5 Q6 18个月累计 
营业收入 
营业税 
场地租金 
水电开支 
固定工资 
分成工资 
行政费用 
设备更新 
其它费用 
税前收入 
所得税 
净收入 
消极估计 
收入估计 （消极情况） 
季度 Q1 Q2 Q3 Q4 Q5 Q6 18个月累计 
保健 
中医 
药品 
其它 
累计 
现金流估计 （消极情况） 
季度 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 18个月累计 
营业收入 
营业税 
场地租金 
水电开支 
固定工资 
分成工资 
行政费用 
设备更新 
其它费用 
税前收入 
所得税 
净收入 
乐观估计 
收入估计 （乐观情况） 
季度 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 18个月累计 
保健 
中医 
药品 
其它 
累计 
现金流估计 （乐观情况） 
季度 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 18个月累计 
营业收入 
营业税 
场地租金 
水电开支 
固定工资 
分成工资 
行政费用 
设备更新 
其它费用 
税前收入 
所得税 
净收入 
（2）投资回报：按保守估量，首期投入资金约六十万元币，正式开业后六个月内盈亏平衡，十二个月半内收回投资。如按乐观估量，投资不超出五十万元，开业后六个月回本。（具 体计算略） 
（3）税务安排：营业税按服务行业5计算，所得税按30计算。 
8. 资金筹集和权益分配 
■ 出资和股权分配 
姓名 A B C D 
出资额(元) 
股份百分比 45 25 20 10％ 
■ 分红政策:（略）