校办企业现状及投资管理公司组建方案框架分析样本.doc

云南大学校办企业现实状况分析及科技投资管理企业组建方案框架亚商企业咨询股份二二四年五月目 录摘 要3一、中国校办企业发展现实状况8（一）高校发展校办科技产业历史起因8（二）中国校办科技企业取得了瞩目标成绩9（三）中国校办科技企业对促进经济和社会发展做出了关键贡献10（四）目前中国高校校办企业存在部分问题11（五）校办科技企业未来发展方向12二、云南大学校办企业现实状况14（一）基础情况14（二）云南大学校企对学校建设做出了关键贡献16（三）存在问题17三、处理云南大学校企发展问题路径19（一）建立两个运作层面19（二）在科技投资管理企业构建两个平台20四、组建科技投资管理企业22（一）意义22（二）产业重组22（三）注册科技投资管理企业24五、云大科技投资管理企业发展和运行框架26（一）管理架构26（二）企业章程26（三）发展计划26（四）组织结构27（五）部门职能27（六）激励和约束机制28摘 要一、中国校办企业发展现实状况1、高校发展校办科技产业历史起因（1）、目前中国社会企业还未形成技术创新实力（2）、校办科技产业成为中国国情发展历史选择（3）、校办科技产业对中国高校科研结果产业化起着关键作用2、中国校办科技企业取得了瞩目标成绩（1）、经营收入逐年增加（2）、企业集团开始涌现（3）、上市企业日益增多（4）、科技园区加紧建设（5）、涌现了一批年轻科技企业家3、中国校办科技企业对促进经济和社会发展做出了关键贡献（1）、校办科技企业已成为高新技术产业生力军（2）、校办科技企业成为中国技术创新中最有活力部分（3）、校办科技企业成为中国经济结构调整中一支关键力量（4）、校办科技企业成为地方经济增加关键力量之一4、目前中国高校校办企业存在部分问题（1）、缺乏现代企业制度（2）、创办校企使学校面临经济风险（3）、高校科技结果从孵化到产业化面临资金、管理等方面难题5、校办科技企业未来发展方向政策、舆论导向和近期出台清华、北大校企改制方案，全部指出了高校产业发展方向，高校产业不是不办了，而是要更规范办好，具体表现为： （1）、明晰产权关系（2）、以现代企业制度方法规范运作（3）、实现高校科技结果孵化器功效（4）、联合社会资源实现高校科技结果产业化（5）、建立高校资产有效退出机制二、云南大学校办企业现实状况1、基础情况云南大学校办企业发展历史较短，但发展快速，截至现在，云南大学已形成下属校办企业有29家。2、云南大学校企对学校建设做出了关键贡献（1）、促进了关键学科、新兴学科建设（2）、为学校吸引和培养优异人才发明了条件（3）、为学校建设发展提供了一定经济支持（4）、提升了学校显示度和对社会贡献率3、存在问题（1）、科技咨询开发部对外投资不规范（2）、云大校办企业缺乏现代企业制度（3）、学校负担着经济风险（4）、没有形成完善科技结果孵化机制（5）、科技人员主动性不高三、处理云南大学校企发展问题路径鉴于云南大学校办企业发展现实状况，现在关键问题在于：（1）怎样理顺产权关系和管理体制，使学校规避经济风险并确保资产增值。（2）怎样构建科技结果孵化机制。结合云南大学实际情况，在符合中央相关校企改制标准前提下，我们提出以下提议：1、建立两个运作层面（1）、成立“科技投资管理企业”专司资产管理和项目孵化n 云南大学成立一家科技投资管理企业（暂名），以此为平台梳理和重组学校下属科技企业，依据“抓大放小”标准整合优势资源，优化资产结构，提升资产价值，并建立现代企业制度，规范对校企产权管理。n 在科技投资管理企业内建立科技孵化器功效，充足利用云南大学科技结果，借助科技投资管理企业融资和管理优势，促进云南大学科研结果顺利孵化。（2）、下属科技企业专司科技产业运作n 下属科技企业首先要经过建立现代企业制度提升产业经营效率，其次要充足利用融资、合作、并购、股权转让、上市、引进战略投资者等资产运作手段提升产业规模，实现资本增值。n 改制科工贸总企业，使科工贸总企业成为一个市场化主体，经过科工贸资产运作为云大科技发展不停注入资源。云南省大学科技园云大分部云南大学资产管理和项目孵化层科技投资管理企业昆明云大生物技术其它企业云大科工贸总企业产业运作层云大科技2、在科技投资管理企业构建两个平台（1）、构建云大科研结果孵化器平台n 筹集科研结果产业化所需资金n 保护和利用云大科研结果知识产权n 为校办科技企业发展提供所需配套服务（2）、构建云大校办企业规范管理平台n 规范云大对校办企业产权管理n 促进云大校企建立现代企业制度四、组建科技投资管理企业1、高校校办企业定位以高科技产品和服务为主，所以产业重组标准为：（1）、属于高科技行业（2）、符合云南省科技产业发展政策（3）、符合云南大学优先发展科技方向（4）、云南大学持有一定股权百分比（10%以上）根据上述标准对云大校办产业进行分析后，我们提议以下企业纳入科技投资管理企业重组范围：云南大学科工贸总企业、昆明云大生物技术、昆明云大单克隆抗体工程技术企业、昆明云大信息产业股份、昆明云大科技微生物资源开发股份、云南高科环境保护工程有限责任企业、云南中科生物产业。科技投资管理企业新投资企业也应符合上述标准。2、科技投资管理企业形式为有限责任企业3、股东为“云南大学”和“云南省大学科技园云大分部”4、股东出资和股权结构：云南大学可用经过有资质会计师事务所评定后股权作为出资，“云南省大学科技园云大分部”能够以现金或资产出资。提议云南大学占95%以上，“云南省大学科技园云大分部”占5%以下。五、云大科技投资管理企业发展和运行框架1、管理架构（1）、建立法人治理结构根据企业法要求，在科技投资管理企业设置由股东会、董事会、监事会、总经理组成治理结构，形成各司其职、各负其责，和协调运转、有效制衡企业法人治理结构。建立起规范议事和决议程序，建立起重大问题股东会决议、董事会领导、监事会监督、经营班子组织实施现代企业运行机制。（2）、明确责权明确学校派出董事、监事选派程序、授权范围、个人责任、行使表决权力程序；明确股东会、董事会、监事会、总经理之间责、权、利关系。（3）财务审计云大定时对科技投资管理企业进行财务审计。2、发展计划现阶段科技投资管理企业以“资产管理”和“科技结果孵化”为定位：（1）、代表云南大学对下属各企业进行产权登记、产权管理（2）、确保国有资产保值、增值（3）、为科研项目及高科技结果筹措充足资金并实施孵化（4）、支持下属企业发展，对下属企业提供融资、财务、管理等方面支持当科技投资管理企业含有现代企业制度后，逐步加强以下功效：（1）、逐步加强对下属企业监督和控制（2）、吸引社会资金，和战略投资者共同组建孵化基金（风险投资基金）（3）、实施产权转让和再投资，构建良好孵化循环体系3、组织结构股东会董事会总经理资金财务部行政人事部资产管理部科技孵化中心（大学科技园）监事会战略投资者风险投资基金4、激励和约束机制：作为一个参与市场竞争主体，科技投资管理企业有必需建立市场化激励约束机制。一、中国校办企业发展现实状况（一） 高校发展校办科技产业历史起因1、 目前中国社会企业还未形成技术创新实力从国际上来看，一流大学尤其是一流研究型大学较少直接兴办科技产业，或虽曾兴办过，但已经逐步淡化退出，转而专司教学和科研。在国外，各大企业和企业全部有属于自己强大研发实力，能够自行消化、吸收高校科研结果，使得高校所产生科研结果能够直接得到应用，进而形成产业。但中国现阶段国情有所不一样。最初，因为研究机构独立于生产部门，形成了企业专司生产，科研机构负责项目研究模式。这一分工模式，造成了科研和生产相脱节，首先中国企业研发能力相对微弱；其次，高校科学家和研究人员技术结果离产业化存在相当距离。所以，社会企业作为技术创新结果应用主体，因为缺乏技术吸纳能力，使得大量科技结果难以有效地转变为现实生产力，造成了严重资源浪费。2、 校办科技产业成为中国国情发展历史选择在这么历史背景下，高校立足本身条件和优势，以创办科技企业形式，自我构建技术吸纳平台，加紧学校科技结果孵化，推进高科技产业发展，服务于国民经济建设和国家战略目标需要，无疑是现阶段高校实施“科教兴国”战略肯定选择之一。尽管从长久发展趋势来看，高校不宜大规模地兴办高科技产业，但在目前特定时期内，有中国特色高校科技产业不仅要办，而且还将在国民经济建设中发挥关键作用。3、 校办科技产业对中国高校科研结果产业化起着关键作用高校发展校办企业是大学功效延伸。高校自主将科研结果孵化、培育成胚胎科技企业后，逐步推向社会，进入市场运作，独自经受风浪。高校以创办中小型科技企业形式，自我负担起技术产业化和技术转化职能，严格根据现代企业制度进行运作和管理，实现技术产业化开发，并以此为平台，源源不停地孵化科技结果，进而不停地向社会提供符合消费市场和投资市场需求成熟产品和胚胎企业，无疑是现阶段高校处理科技和生产脱节这一矛盾有效路径。所以，高校兴办校办科技企业实质目标在于构建技术产业化平台。在这一平台上，确保高校源源不停科研结果在有效时限内得以转化和产业化，将高校科技资源转换为社会经济资源。科研结果在不离开母体（高校）情况下，得到中试和孵化，从而进入社会，不停开拓国民经济新增加点，并逐步形成完善产业体系。（二） 中国校办科技企业取得了瞩目标成绩中国校办科技企业发展一直受到国家和政府相关部门领导重视和支持，早在1993年12月，原国家教委、国家科委、国家体改委就怎样深入促进校办企业发展召开了全国高校校办产业工作会议，1994年3月，三部委又公布了“相关高等学校发展科技产业若干意见”，系统地提出了发展高校科技产业指导思想和基础标准，有力地推进了高校科技产业发展。多年来，伴伴随中国科技、教育体制改革前进步伐，中国高校结合科研发展，相继办起了一批科技企业，成为中国科技大军中有生力量。截止到底，全国高校已经有科技企业2079家。中国高校科技产业发展方兴未艾，正以矫健步伐跨入新世纪。高校校办企业从无到有、从小到大、由弱变强，取得了令人瞩目标成绩，关键表现在：1、 经营收入逐年增加近几年来，高校多家科技企业平均每十二个月以高于15%增加速度向前发展，1999全国校企销售经营收入总额为267.31亿元，该数字攀升到484亿元。2、 企业集团开始涌现近几年，高校加强对科技企业改组改制、资源整合，逐步形成了一批企业集团。其中如北大方正、清华同方、西安交大产业集团、南开戈德、复旦复华、天大天财、东大阿尔派等企业集团，增强了技术创新能力和市场竞争力。3、 上市企业日益增多据1999年年度统计，以高校控股或参股上市企业，在深、沪上市有20多家，在香港上市有3家，正准备上市还有20多家。高校上市企业通常在股市表现良好，股势呈强。4、 科技园区加紧建设近几年来，高校为加紧孵化高新技术中小企业，营造学校科研教学良好环境，在学校周围或在当地高新技术开发区内建立一批大学科技园。据不完全统计，现在已建成和在建大学科技园近40个。其中北大、清华等15个大学科技园已被国家科技部、教育部列入试点单位。这些科技园区正在发挥科技结果转化和高新技术中小企业孵化和辐射作用。5、 涌现了一批年轻科技企业家现在高校大型科技集团和上市企业总裁、副总裁等，过去是高等学校老师，近几年来经过办企业得到实际锻炼，成为企业家，成功地组织了高科技产品研究、开发、生产和经营，率领企业发展做出关键贡献。1993年以前，高校科技企业领头人关键是60年代到70年代毕业老老师，现在各校有一批30、40多岁中青年骨干，其中还有很多博士生、硕士生和归国留学生投入了这个队伍，一批年轻经营管理者正在成长。（三） 中国校办科技企业对促进经济和社会发展做出了关键贡献高校科技产业快速发展，对中国经济和社会发展产生了较大影响。校办科技企业在加强技术创新、加速结果产业化、发展科技产业过程中，不仅使高校增强了活力、获取了自我完善和自我发展资金，更为服务社会、推进经济发展做出了关键贡献。关键表现在以下多个方面：1、 校办科技企业已成为高新技术产业生力军比如北大方正、青鸟、未名，清华同方、清华紫光、云大科技、东大阿尔派等，在中国印刷业、软件业、生物医药等产业中，全部创了一批名牌产品，她们技术含量高，竞争力强，效率高，效益好。值得一提是，她们充足发挥了大学智力密集、科技结果集中、科技人才资源丰富优势，拥有自主知识产权，是中国加速高新技术产业发展一条关键路径。2、 校办科技企业成为中国技术创新中最有活力部分中央相关技术创新决定中明确指出，企业是技术创新主体。不过现在中国大多数企业还未真正成为这么主体。中国数以千万计乡镇企业技术力量微弱，平均30个企业还摊不上一个科技人员，中国国有企业正在艰苦地转轨脱困，研究开发投入太少，而中国高校科技企业是技术创新中最具完整性企业，从技术概念到产品开发，从人员组成到市场开拓全部是自主完成。假如从中国国情考虑，企业成为技术创新主体是一个过程，只能分期分批登上这个台阶，那么，高校科技企业现在已经登上这个台阶了，这是由高校本身优势和条件造成。中国高等学校现在负担全国基础研究60%，“863”计划40%，获国家自然科学奖1/2，发明奖1/3，科技进步奖近1/4，这些结果已经成为创新源泉，一部分在大学科技产业中得到了应用。3、 校办科技企业成为中国经济结构调整中一支关键力量世纪之交，中国经济已经发展到一个新阶段，由短缺经济过渡到结构性过剩经济，由温饱型过渡到小康型，同时面临国际经济一体化进程加速挑战，要深入发展，必需进行经济结构重大调整。高科技产业发展对经济结构调整发挥了直接作用。比如，北大方正集团企业从1988年创建之初40万元注册资金发展成为产值100.61亿元，利税逾4.46亿大型企业集团，产品从电子出版到系统集成、硬件制造、多媒体技术，走上了产业化、多元化、国际化良性健康发展道路。清华同方股份自1997年6月上市以来，逐步形成信息和房地产两大支柱产业，成为集软件开发、硬件制造于一体大型高科技企业。实现销售收入33.19亿元，税后利润总额达3.34亿元。清华大学紫光集团主导产业集中于信息技术、光机电一体化、环境保护和精细化工四大领域。1997年销售收入19.4亿元，税后利润总额达2.5亿元。4、 校办科技企业成为地方经济增加关键力量之一校办企业经过多年来快速发展，已经成为地方经济增加关键力量之一。比如江西中医学院应用自己研究结果“复方草珊瑚含片”，开发了江中系列产品，创办“江中制药厂”，成为全国明星企业，进入全国中成药关键企业50强、512户国有大中型关键工业企业行列，销售收入快速增加，多年来累计创利税13亿元，人年均创利税25万，为地方经济发展做出了关键贡献。（四） 目前中国高校校办企业存在部分问题中国高校校办企业在取得瞩目成绩同时，也存在着部分问题，尤其在目前中国深化经济体制改革，加入世贸组织后企业面临巨大竞争和挑战压力大背景和大趋势下，如不立即处理这些问题，势必会影响到校企长远发展乃至高校声誉。1、 缺乏现代企业制度目前中国很多校企全部是由高校直接创办，高校在发展教育、科研同时又在创办企业，将学校管理和企业管理结合在一起，使校企过多是由学校以行政事业法人单位管理方法来管理企业，带来很大弊端，使校企不能真正建立起完善、规范现代企业制度。2、 创办校企使学校面临经济风险高校作为事业法人直接创办企业，显然面临着企业经营不确定性风险和为企业负担无限责任风险。这势必会影响高校教育、科研建设稳定发展。3、 高校科技结果从孵化到产业化面临资金、管理等方面难题目前中国企业研发水平还比较落后，企业研发资金投入还较为有限，在企业中还未形成技术创新中心，致使高校责无旁贷地担负起作为技术创新中心历史使命。高校优势在于人才、科研技术，但高校在资金、管理、机制等方面全部存在着显著劣势，影响高校科技结果产业化。（五） 校办科技企业未来发展方向7月，全国高校校办科技型企业会议在北京召开，在资本市场引发了很大震动，也引发了各大媒体亲密关注。很多媒体纷纷对高校校办产业进行报道、评论。从各媒体舆论报道来看，社会各界对校办企业改制呼声越来越高，普遍要求规范校企关系，实现校企分开，使学校和企业之间做到产权明晰，建立以资产为纽带产权关系，在校办企业建立现代企业制度。自10月以来，国务院副总理李岚清对全国高校科技产业发展和存在问题前后作了五次关键指示，包含三个方面关键问题。一是高科技企业必需按现代企业制度运行和管理，高校应避免为企业负担无限责任和风险；二是要建立高校资产从企业撤出和撤出后继续投入高校科技结果转化机制；三是要确保在高校科技企业中国有资产保值和增值。7月27日，国家教育部副部长赵沁平在全国高校科技产业工作座谈会闭幕式上讲话中讲道，“高校撤出不是不办”，“不撤出一点用于教学、科研话，学校就没有主动性了。”“撤出机制建立是必需，高校还是要办科技企业，不仅要办，而且要办好，继续为国家科技结果转化和高新技术产业化工作做出贡献。”日前，国务院相关高校企业改制方案已下发到清华和北大两所试点高校。根据教育部要求，清华、北大将依据各自实际情况制订具体实施计划，报国务院审批。据悉，改制方案授予高校一定资产处理权，明确应组建国有资产经营管理企业，来代表学校统一持有学校企业股权，按授权进行经营，并负担对企业经营性资产保值责任，对经营性资产占有、使用有一定处理权和收益分配权利，行使投资人职能；同时方案还许可企业拿出净资产一定百分比作为对管理和科技人才奖励。总而言之，政策、舆论导向和近期出台清华、北大校企改制方案，全部指出了高校产业发展方向，高校产业不是不办了，而是要更规范办好，具体表现在以下多个方面： 1、 明晰产权关系首先要建立起以产权为纽带校企关系，使学校不再以机关管理方法来管理企业，而是以股东身份来对企业行使全部者资产受益、重大决议和选择管理者等权利。同时高校对企业也变为有偿技术支持和技术服务。企业也能够不再受学校人事、行政方面干预，而完全以企业化、市场化运作手段来参与市场竞争。2、 以现代企业制度方法规范运作校办企业市场化发展趋势肯定要求在企业内部建立完善以三会（股东会、董事会、监事会）为基础法人治理结构，界定三会和经理层责任和权利，制订三会和经理议事规则、程序和行为准则。依据决议机构、实施机构、监督机构相互独立、权责明确、相互制约、相互配合标准，形成由三会和经理层组成企业内部治理结构，各司其职，有效行使决议权、实施权和监督权。并建立健全多种规章制度，完善企业内部管理体制，以规范校办企业管理体制，提升校办企业运行效率。3、 实现高校科技结果孵化器功效高校企业有别于社会企业，社会企业目标在于追求企业利润最大化，而高校企业既要追求股东价值最大化，同时还要重视将高校科研结果进行孵化。借鉴国外大学办学和科研结果转化经验，高校在负担起高质量教育、科学研究和技术创新责任同时，也要主动利用校办企业孵化器功效支持和推进科研结果转化和产业化。科技孵化器源源不停地将技术人员科研结果转让、孵化，不仅大大激励了科研、技术人员主动参与高新技术研究和开发；而且也处理了技术人员科研结果束之高阁、不能产业化后顾之忧；同时技术人员取得科研结果转让资金也将深入调动她们科研主动性。4、 联合社会资源实现高校科技结果产业化科技结果在最初孵化成功以后，离最终产业化还有相当距离，高校在资金、产业管理等方面不含有优势，所以需建立市场化主体，并在此平台上引进社会资源，借助外部投资者资金优势、产业管理经验、资本运行能力，使科技结果深入产业化，以充足实现科技结果价值。5、 建立高校资产有效退出机制校办企业规范办好，还表现在要建立一个合理资产退出机制和再投入机制。高校企业不一样于社会企业，高校最终目标不是办企业，而是培养高素质人才、发展科学研究和进行技术创新。只有建立有效退出机制，才能使高校回笼足够资金继续进行科技孵化，从而形成良性循环；也只有这么，才能使高校有足够资金来发展教育、科研，学校才会有更大发展空间。二、云南大学校办企业现实状况（一） 基础情况云南大学校办企业发展历史较短，但发展快速，尤其是多年来，云南大学和广大在校科技人员主动响应国家“发展高科技，实现产业化”号召，深入落实学校“立足边疆、服务云南、办出特色”办学思想，以科技结果和声誉为无形资产出资，形成了多家控股、参股颇具规模高科技企业。截至现在，云南大学已形成下属校办企业有29家。企业情况统计以下表：（二） 云南大学校企对学校建设做出了关键贡献继云大科技成功上市后，近两年来云南大学校办高科技企业不停涌现，对云南大学学科建设、培养人才、经济建设、品牌和声誉等方面起到了主动作用：1、 促进了关键学科、新兴学科建设高校高科技结果本身就是源于学校优势学科，关键学科。科技结果转化、实施产业化过程，实际上是科技人员“带土移植”深度开发研究过程。在这个过程中，云大下属各企业依靠企业再开发基金投入和设备条件改善，不仅带动了企业本身发展，同时也大大改善了云大老师和科研人员研究条件。比如，因为云大120开发成功，国家科技部同意在云大科技成立了国家“芸苔素内脂类产品技术研究推广中心”。企业每十二个月从销售收入中提取5%经费用于研究开发，建立“科研开发基金和科研奖励基金”。依靠于云大化学系和其它高校老师、硕士开展工作，大大促进了云大化学系有机合成学科建设。企业上市后，又决定向云南省工业微生物发酵工程关键试验室投入基金，共同申请获准国家计委高技术产业化项目，从事微生物农药产业化研究。云大科技还决定建设微生物农药中试生产线，这就使云南大学在微生物领域内形成了从基础研究应用开发研究产业化研究完整体系，大大增强了该学科建设。最近，云南省人民政府已正式同意，同意在云大科技建设“天然药品中心”。云南大学和云大科技以此为契机，由企业投资共建了云南大学药学院，共同申报和建设“企业博士后流动站”，深入构建“云大生物科技产业园”，真正成为云南省以天然药品为关键现代医药产业一个知识创新、技术创新和人才培养基地。毫无疑问，它对云南大学学科建设将做出重大贡献。2、 为学校吸引和培养优异人才发明了条件知识经济时代，企业竞争归根到底是人才竞争。人才是高科技企业最可贵财富，也是学校建设发展根本。校办企业在发展过程中引进、培养科研技术、管理人才，不仅为企业发展奠定了基础，而且为学校吸引和培养优异人才发明了条件。比如，云大科技依靠企业经济实力，采取了一系列培养人，激励人有效方法，为企业、同时也是为学校吸收了一批国外留学人员回国创业。她们不仅仅是企业科学顾问，研究人员，而且同时是云南大学教授。她们将成为学校学科建设带头人，成为学位点建设和申报中坚力量。其次，云大高科技企业还为学校、为国家锻炼培养了一批既懂专业知识，又懂管理人才，既创新又创业人才。经过从事科技结果产业化实践锻炼老师，和没有这种实践老师相比，在思想观念、开拓能力和综合素质等方面，有着显著差距。3、 为学校建设发展提供了一定经济支持云大各校企在本身发展同时，也为学校建设提供了一定经济支持。比如，云大科工贸总企业原来兼管十余个校办企业及项目，因为历史原因，造成多种呆帐、坏帐和亏损。到1999年6月，依靠从云大科技所取得收益，为学校填补了总计659.5万元损失。截至9月，云大科工贸总企业经过工资返还等形式和直接上缴给学校资金已达7,565,298.28万元。4、 提升了学校显示度和对社会贡献率云大校企发展壮大，不仅为学校提供了经济支持，而且对地方经济和社会也做出了较大贡献，这些全部显著提升了云南大学在海内外高校声誉。尤其是云大科技以“科技兴农、实业报国”为己任，探索了一条以技术创新求企业发展成功之路，并发展成为高校中不多支农高科技概念上市企业。这无疑是大大提升了云南大学对社会经济发展贡献率和著名度，为云南大学赢得了宝贵无形资产和良好声誉。（三） 存在问题现在云南大学科技结果转化及产业化进程正以良好和态势向前推进，但云大校办企业发展和管理中也存在着部分问题，如不立即处理，将会影响到云大校办企业顺利发展乃至云南大学长远利益。1、 科技咨询开发部对外投资不规范“科技咨询开发部”作为云南大学设置非独立型技术贸易机构，注册资本20万元，负担着云南大学“技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务”四技服务工作。多年来科技咨询开发部还会同云南省大学科技园分部代表学校从事了大量技术结果有偿转让及入股成立新企业工作，成为现在云南大学科研结果孵化关键投资主体。现在科技咨询开发部已形成了对外技术作价投资近千万元投资经营主体。企业法要求：“企业向其它有限责任企业、股份投资，除国务院要求投资企业和控股企业外，所累计投资额不得超出本企业净资产百分之五十”，显然科技咨询开发部已经违反了企业法要求企业投资行为。2、 云大校办企业缺乏现代企业制度因为没有建立以资产为纽带现代企业管理体制，校方派出管理企业董事责权利不明确，参与企业议事程序及决议不科学、不规范；同时，学校对所投入各类资产保值、增值手段及方法全部相当欠缺和无章可循。尤其要指出是，结合此次校企改制，对云大科工贸总企业进行改制并建立现代企业制度，已经成为科工贸总企业乃至云大科技深入发展壮大关键问题。云大科工贸是云大科技控股股东，云大科工贸必需是一个含有现代企业制度市场竞争主体，根据市场化规则参与市场竞争。现在云南大学科工贸总企业是云南大学全资企业，因为隶属于学校，云南大学科工贸总企业管理科学性、决议立即性、人事任免市场化等方面难免会受学校机关管理体系影响，同时，受机关管理模式和体制影响，云南大学科工贸总企业激励机制建设、法人治理结构建立全部肯定滞后、不完善，不利于云南大学科工贸总企业作为独立市场主体在猛烈市场竞争中进行市场化运行。云南大学科工贸总企业实施改制后，将驱动企业进行内部改革，建立起现代企业制度，提升市场适应能力和竞争能力，使企业步入规范化、市场化发展轨道。云南大学科工贸总企业实施改制也为以后企业引进外部战略投资者发明了条件，引进外部战略投资者能够使企业产权深入多元化，使企业更具完善法人治理结构和现代企业制度，同时带来了新战略资源。云大科工贸市场化和发展强大，将对云大科技连续发展提供有力支持。3、 学校负担着经济风险学校作为很多校办企业股东，负担了较大经济风险，一旦企业亏损，学校将被拖入无尽经济纠纷中，为之花费过多精力和财力，妨碍正常教学、科研秩序。同时学校直接经营企业，一旦企业经营不善，带来不仅仅是学校经济利益上损失，更关键是会影响到云南大学饮誉海内外名校声誉。4、 没有形成完善科技结果孵化机制云南大学有较为雄厚科研基础及积累，大多数学科研究从选题立项到过程已经含有了强烈产业化实用背景，但真正能形成直接服务于社会科技结果则寥寥无几，究其原因关键是学校没有形成有效科技结果孵化平台，使得学校科研结果转化率比较低。仅从1998年统计，云南大学校理科获奖结果及判定结果达92项，专利申请结果20余项，实用型技术结果若干项，但实施规模转化科技结果数量不到10项，有些专利授权结果甚至无法交费维持而失效放弃。5、 科技人员主动性不高首先，学校一批科技含量高，产品市场前景好结果，因为缺乏有力资本支持未能产业化，难以实现科技结果真正市场价值，学校及研发人员利益深受损害，严重影响学校和科技人员对高科技产业投入主动性。其次，因为现在学校知识入股、技术入股机制还没有完全建立，对应对技术、研究人员激励机制、分配机制也比较落后，难以调动科技人员主动性、主动性、发明性。三、处理云南大学校企发展问题路径鉴于云南大学校办企业发展现实状况，现在关键问题在于：（1）怎样理顺产权关系和管理体制，使学校规避经济风险并确保资产增值。（2）怎样构建科技结果孵化机制。结合云南大学实际情况，在符合中央相关校企改制标准前提下，我们提出以下提议：（一） 建立两个运作层面1、 成立“科技投资管理企业”专司资产管理和项目孵化（1）、云南大学成立一家科技投资管理企业（暂名），以此为平台梳理和重组学校下属科技企业，依据“抓大放小”标准整合优势资源，优化资产结构，提升资产价值，并建立现代企业制度，规范对校企产权管理。（2）、在科技投资管理企业内建立科技孵化器功效，充足利用云南大学科技结果，借助科技投资管理企业融资和管理优势，促进云南大学科研结果顺利孵化。2、 下属科技企业专司科技产业运作（1）、下属科技企业首先要经过建立现代企业制度提升产业经营效率，其次要充足利用融资、合作、并购、股权转让、上市、引进战略投资者等资产运作手段提升产业规模，实现资本增值。（2）、改制科工贸总企业，使科工贸总企业成为一个市场化主体，经过科工贸资产运作为云大科技发展不停注入资源。两个运作层面以下图所表示：云南省大学科技园云大分部云南大学资产管理和项目孵化层科技投资管理企业昆明云大生物技术其它企业云大科工贸总企业产业运作层云大科技（二） 在科技投资管理企业构建两个平台1、 构建云大科研结果孵化器平台科技投资管理企业科技结果孵化平台风险投资基金科技孵化中心（云大科技园）资金财务部行政人事部资产管理部（1）、筹集科研结果产业化所需资金科技投资管理企业全部以股权出资成立，其资产负债率为0，融资能力较强。以科技投资管理企业名义对外进行贷款、借款、获取授信等融资活动，筹集项目孵化资金愈加轻易，融资量也更大，这比校办企业单独进行融资有着不可比拟优势。科技投资管理企业发展到一定阶段，还能够和外部投资者合作成立风险投资基金，深入对云大科技结果孵化提供融资支持。科技投资管理企业还将经过退出机制为项目孵化建立起良性资金循环。（2）、保护和利用云大科研结果知识产权云大应该确保科技投资管理企业能够在相同条件下，优先使用云南大学科研结果，使云南大学技术、科研资源得到充足发挥和利用。科技投资管理企业因为含有在结果孵化、转让等方面法律、财务、管理等专业人才，这些专业人才含有宽广视野，丰富实践经验，有相对充足信息，有广泛合作伙伴网络，能够愈加快、更多地实现其科研结果、知识产权价值。（3）、为校办科技企业发展提供所需配套服务科技投资管理企业能够为下属企业提供培训、优先转让科技结果、寻求供给、销售等产业合作伙伴，还能够经过合作引进优异产业管理经验，对校办科技企业发展壮大提供内外部资源支持。2、 构建云大校办企业规范管理平台科技投资管理企业资金财务部行政人事部资产管理部科技孵化中心（大学科技园）规范管理平台（1）、规范云大对校办企业产权管理组建科技投资管理企业，明晰了云南大学和校办科技企业之间以资产为纽带产权关系，在学校和校办企业之间建立了一道风险防火墙，也有利于加强对校办企业产权管理。（2）、促进云大校企建立现代企业制度现在，云南大学对下属企业管理仍由云南大学直接进行管理，带有较浓机关色彩。这对云大校办科技企业科学决议、科学管理带来很多不利影响。组建科技投资管理企业后将建立现代企业管理制度，科技投资管理企业代表云南大学行使投资受益、重大决议、选择经营者等权利，校办科技企业根据市场化规则自主经营，这么能够提升校办科技企业市场竞争能力。四、组建科技投资管理企业（一） 意义1、 规范云大校企之间产权关系2、 处理了科技咨询开发部对外投资不规范问题3、 使云南大学规避了经济风险4、 建立了良好科技孵化平台5、 加强对校办科技企业融资、技术和管理支持6、 能够发挥校办科技企业之间协同效应7、 充足调动科技人员主动性8、 提升云大校办科技企业整体价值9、 提升云南大学发展后劲（二） 产业重组1、 高校校办企业定位高校办企业和社会办企业不一样，高校创办企业不仅要追求股东价值最大化，还要重视经过校办企业高效地孵化科技结果或推进科技结果产业化。所以，标准上高校创办企业应以高科技产品和服务为主。2、 产业重组标准云南大学现在有校办企业29家，其中高科技型企业为7家，且均已进入云南省大学科技园云大分部。另外还有第三产业型企业6家，和院办、系办企业16家。依据云大校办企业定位，在科技投资管理企业产业重组中，纳入企业应该含有下列特征：（1）、属于高科技行业（2）、符合云南省科技产业发展政策（3）、符合云南大学优先发展科技方向（4）、云南大学持有一定股权百分比（10%以上）根据上述标准对云大校办产业进行分析后，我们提议以下企业纳入科技投资管理企业重组范围：云南大学科工贸总企业、昆明云大生物技术、昆明云大单克隆抗体工程技术企业、昆明云大信息产业股份、昆明云大科技微生物资源开发股份、云南高科环境保护工程有限责任企业、云南中科生物产业。科技投资管理企业新投资企业也应符合上述标准。云南省大学科技园云大分部云南大学科技投资管理企业云大信息产业股份企业云大生物技术中科生物产业高科环境保护工程企业云大科技微生物资源开发股份企业云大科工贸总企业云大单克隆抗体工程技术企业云大科技3、 企业形式下表对国有独资企业和有限责任企业进行了比较，我们提议云大设置科技投资管理企业为有限责任企业形式。国有独资企业有限责任企业l 国有独资企业不是建立现代企业制度关键方向l 国有独资企业适用范围很窄，仅包含到国计民生、国家垄断性及非竞争性行业l 国有独资企业将在一定程度上负担无限责任l 国有独资企业注册程序繁琐、审批难度较大l 有限责任企业是建立现代企业制度关键方向l 有限责任企业适用范围广，通常竞争性行业全部可设置l 有限责任企业股东以出资为限、企业以资产为限负担有限责任l 有限责任企业注册程序简单、审批难度较小4、 股东为了组建有限责任企业，必需有2位以上股东。提议由“云南大学”和“云南省大学科技园云大分部”作为股东共同出资组建科技投资管理企业，既满足了有限责任企业条件，又在实质上确保云南大学完全控股。因为“云南省大学科技园云大分部”现在不含有法人资格，提议立即到工商登记部门将“云南省大学科技园云大分部”登记注册为事业法人。5、 股东出资和股权结构云南大学可用经过有资质会计师事务所评定后股权作为出资，“云南省大学科技园云大分部”能够以现金或资产出资。提议云南大学占95%以上，“云南省大学科技园云大分部”占5%以下。依据中国现在相关会计准则，“云南大学”不能作为商誉出资。（三） 注册科技投资管理企业1、 清产核资、界定产权因为云南大学全部用股权作为出资，故须进行清产核资，界