公司财务管理制度范文（4篇）.docx

公司财务管理制度1
　　公司财务管理制度是公司企业，针对财务管理、财务工作制定的公司制度。订立原则根据国家有关法律、法规及财务制度，并结合公司具体情况制定。在实际工作中起规范、指导作用。
　　第一章 总则
　　第一条 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
　　第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则。
　　第三条 财务管理的基本任务和方法：
　　（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
　　（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
　　（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
　　（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
　　（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
　　第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
　　第二章 财务管理的基础工作
　　第五条 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
　　第六条 公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
　　第七条 健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
　　第八条 做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
　　第九条 会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。
　　第十条 建立会计档案，包括对会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。
　　第十一条 会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。
公司财务管理制度2
　　第一章财务管理目的
　　第一条维护企业所有者的利益，按企业所有者的要求对企业资产进行管理，达到企业资产保值增值的目的。
　　第二章财务管理工作职责
　　第二条制订并监督执行公司财务管理制度，审核下属公司制度的制订，报总公司董事长批准，并监督其执行情况。
　　第四条每年初搜集公司的生产经营计划，分季度对照计划执行情况，分析完成或未完成计划的原因，报总经理。
　　第五条对公司的资产进行管理。
　　第六条规范企业财务行为。
　　第七条参与企业经营管理，各条块的财务人员应参与本企业重大经济活动及经济合同的签定，对合同未经各部门会签即要求付款的情况，财务人员有责任提出异议，并上报公司总经理。
　　第八条执行公司会议制度，定期参加工作会议，汇报工作，解决问题。
　　第九条明晰企业总体资产状况。
　　第三章资产管理
　　第十条流动资产的管理
　　第十一条固定资产管理
　　1.下属公司如需添置、外借、出售、捐赠、报废固定资产须经董事长审批通过，方可执行。
　　2.对于固定资产其他方面的管理，参照总公司物资管理规定执行。
　　3.低值易耗品的管理参照总公司物资管理规定执行。
　　第四章内部报销的管理
　　第十二条本规定适用于公司。
　　第十三条报表种类
　　1.旬报
　　2.资产负债表、损益表、报表分析
　　3.内部报表（根据公司的不同行业性质制定的内部报表）
　　第十四条上报时间
　　1.旬报：每月12日、22日分别报告前十日财务收支情况，2日报告上月财务收支情况。遇节假日顺延。
　　2.资产负债表、损益表、报表分析：每月10日前上报。
　　3.各类内部报表：每月10日前上报。
　　第十五条报表要求
　　1.报表内容应真实、完整。
　　2.上报时间应准时。
　　3.在旬报中应及时反映特殊的、不常有的财务收支情况，并详细附于文字说明。
　　4.报表格式由总公司财务部统一规定。
　　第十六条对各条块执行制度情况的管理
　　1.结合总公司下发的经济指标上报下属各块经营者对指标的完成情况，并由董事长决定处理措施
　　2.对下属各条块违反财务制度的情况，一经发现，应由当事人少交书面检查，上报董事长，并按分级管理条例，对相应负责人追究责任。
公司财务管理制度3
　　一、财务总监职责：
　　(一)在董事会和总经理领导下，管理公司会计、报表、预算工作;
　　(二)负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、开支预算或成本标准;
　　(三)制定和管理税收政策、物业收费方案及程序;
　　(四)组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益;
　　(五)监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。
　　二、会计岗位职责：
　　(一)贯彻执行《会计法》等财经法律制度，制止违反财经纪律、财会制度的现象，发现重大问题及时向部门领导报告，确保企业各项财务活动符合有关规定;
　　(二)审核各部门编制的费用报表，办理收入、成本、资金等会计核算，按时编制各种财务报表，使经营成果得到准确及时反映。根据国家有关规定，严格发票管理。并定期检查发票使用情况;
　　(三)负责对公司调拨、库管、出纳等财务工作的协调与管理。协调各岗每月以报表方式对账目做出结算;
　　(四)负责公司财务收支核算，即对各类报表的审核、监督及核销工作;
　　(五)保管好各类财务资质证件、印章;
　　(六)编制并审核记账凭证、录入电脑、核对总帐、明细账、登记帐簿、科目汇总表及财务报表;
　　(七)协调出纳员进行资金业务管理;
　　(八)对进项发票进行登记，并及时到税务机关认证;
　　(九)按时报税、交税。协调好税务部门的工作;
　　(十)编制应收、应付、往来款项报表，每月传达到公司各部门进行帐目核对;
　　(十一)树立公司形象，保证公司名誉不受到侵害。
　　三、出纳岗位责任：
　　(一)遵守国家规定的各项财经纪律及公司的财务制度;
　　(二)负责现金日记账、银行日记账、费用账的登记工作，定期进行货币资金的业务核算;做到所有账目日清日结、准确无误;
　　(三)费用报销严格执行总经理签字、部门部长签字、经办人、审核人签字手续，对每张票据严格把关，严格控制费用，做到有据可依;
　　(四)按时填报各种现金银行、费用等月报表;
　　(五)及时办理订货汇款、必须严格把关，手续齐全方可办理，编制记账凭证、登记账簿与银行核对每笔业务发生额及余额;
　　(六)保管好各种印章，按规定使用;
　　(七)保管好各类原始票据以备查找;
　　(八)树立公司形象，保证公司名誉不受到侵害。
　　四、库管员岗位职责：
　　(一)熟知商品的品名、特性、功能外观，做到眼勤、手勤、笔勤，心中有数;
　　(二)保管商品、账目清晰、每月对账盘点库存商品、低值易耗品必须做到账物相符;
　　(三)商品入库、出库前严格检查商品包装、数量及破损情况、发现问题立刻汇报;
　　(四)经常查物点数、分门别类管理、定期盘点、做到心中有数、拒绝外人或其他工作人员随意进入库房;
　　(五)商品摆放井然有序，做到一目了然，学会分析冷背呆滞积压库存的合理调整，提出建议;
　　(六)严格按程序办理出入库，账、物、表三对清，当天业务当日完成，不许他人代办。
　　五、采购员岗位职责：
　　(一)严格按照公司规定的报价原则进行对外报价;
　　(二)凡与经销产品相关的厂家代理资质、培训计划、促销政策、奖励、返点、厂家资源的掌握、价格体系更新等必须做到了如指掌，落实到人;
　　(三)采购要严格按流程执行并每做到货比三家，控制降低采购成本，对供应商进行管理及考评，每年按一定比例更新供应商(形成表单);
　　(四)综合调配公司库存资源，订货时必须要了解当前库存情况，在有库存的情况下要以先出库存为主;
　　(五)树立公司形象，保证公司不受到侵害。
公司财务管理制度4
　　(一)负责公司财税计划的编制与实施;
　　(二)负责租金、税金、物业管理费等费用的足额收缴工作;
　　(三)编制公司各种财务报表及帐务处理;
　　(四)负责员工薪酬发放、出差报销及日常帐务处理等财务管理工作;
　　(五)负责公司外部财务环境协调处理工作。
　　(六)商户日常费用的收取。
　　(七)公司库房等购买用品的建档记录。