大学生茶语花香可行性研究报告.doc

创业计划书

企业名称 茶语花香
创业者姓名
日 期 2013年11月5日
通信地址

目 录

一、企业概况 2
二、创业计划作者的个人情况 2
三、市场评估 3
四、市场营销计划 5
五、企业组织结构 6
六、固定资产 8
七、流动资金（月） 10
八、销售收入预测（12个月） 11
九、销售和成本计划 12
十、现金流量计划 13

计划书优秀标准：
1项目具有可行性
2市场真实性
3财务报表具有盈利性
4语言逻辑表达准确到位
5项目具有创新性、具有竞争优势
注：若表格不需要填写数据，请不要把表格删除，可以填无或用斜线表示。一、企业概况
主要经营范围：我创办的项目是“花茶店”。主要是卖各类花茶，搭配一些小甜点。本企业还是创办初期，因此规模并不大，不搞赊销，这样可以减少资金占压，由于人手原因，所以 有时服务会比较不到位。
企业类型（选择一项并打■）：选择适合类型的企业打钩：若为其他可在此栏目后注明。
□生产制造 ■零售 □批发 □服务 □农业
□新型产业 □传统产业 □其他
二、创业计划作者的个人情况
以往的相关经验（包括时间）：无

教育背景，所学习的相关课程（包括时间）：
1.2012年9月考入浙江商业职业技术学院。现主要学习的专业有基础会计，财务会计，市场营销，进出口贸易，企业特殊业务会计实务，战略管理。
2．2013年4月参加SYB课程培训，了解如何创业。
三、市场评估 （第二部分总体要求：1主要体现市场调研的真实结果2、对市场容量和市场占有率预计应客观可行，有数据和佐证依据3、对顾客、竞争对手客观分析）
目标顾客描述：每一种产品都有自己特定的功效和服务人群。所以本店的各类花茶适合青少年，老年，但更多的适合女性。尤其是在大学生当中，她们十分注重自己的身材体型，因此，她们会是我们最好的消费者群体。同时我们也为附近企业的工作者提供服务。

市场容量或本企业预计市场占有率：
首先，中国传统上就有女性饮花的习惯，玫瑰花、桃花等作为美容花草在皇宫内院和民间应用已有几千年的历史，所以国人很容易接受花草美容的道理；第二，爱华是女人的天性，花草茶有魅力的颜色、诱人的芳香、淡雅的味道，自然而然吸引了暧昧的女性，以前女性只能把花草作为观赏和配饰，现在能够把花草作为美容健康的饮料。正好切合了女性爱美心理；第三，花草茶具有特殊的保健功能，比如美容、清火、排毒、瘦身等，正是时尚女性迫切需要的，自然容易流行起来。
中国的花草茶正处于起步阶段，还有很大的市场空间，属于朝阳产业，目前竞争还不激烈，正是值得投资的好产业，也是适合女性创业的好主意。纵观大陆的花草茶产品，总体良莠不齐，有些包装简陋，塑料袋一包就上架，还处于初级水平，有些不重视品牌，不重视质量和口感，导致顾客投诉。

市场容量的变化趋势： 据数据显示花草茶销售的利润一般在100%-300%不同的品种不一样。我们希望通过开发市场需求和对潜在需求的挖掘达到常规标准。我们预计第一年所购进的设备在不规定时间内的补充下能够满足今后两到三年的需求。

竞争对手的主要优势：
1.店面装修风格比较古典，在某一方面大大提高了茶道的品味
2.咨询服务：顾客如有需要会及时帮助他们
3.销售人员对各类花茶的各种成分及其药理药性有很清楚的了解
4.宣传方式多样化，使顾客可以更多的了解产品的特性和使用情况
5.具有较强的议价能力，与供应商有良好的伙伴关系，有强大的经销商网络
竞争对手的主要劣势：
1．不容易接受新鲜事物，因为有经验所以学习的欲望就会有所下降
2.价格偏高
3.如果消费能力过于集中，会产生群带效应
4.产品范围太窄，管理混乱

本企业相对于竞争对手的主要优势：
1.店内设有专门的报纸杂志架
2.本店专为顾客准备一些搭配花茶的蛋糕或是小点心（用花茶所做，中式、西式皆有）
3.花茶的价格实惠，采取明码标价，在店内防止各类花茶的功效说明书
4.采用标准小袋包装，不同品种、不同规格的产品使用不同的包装，以便顾客辨别、选购与使用
5.具有创新能力，学习欲望较强，尝试开发新品种
本企业相对于竞争对手的主要劣势：
1.花茶的种类不够繁多
2.掌握市场信息不够充分
3.因为是新店，所以没有固定的供应商，产品成本会偏高，议价能力较弱
4.经验较少，做事有些不够稳重，组织管理人员的能力有所欠缺
5.没有固定的品牌
21
四、市场营销计划
1. 产品 （描述清楚）：对主要特征 、质量、特点等进一步阐述
产品或服务
主要特征
百合花茶
色泽金黄，味甘微苦，性微寒平。润肺清火，能治咳嗽，有安睡作用，若沐浴使用有很好的润肤美白作用。
玫瑰花茶
含丰富的维生素A、C、B、E、K以及单宁酸，能改善内分泌失绸，消除疲劳，调气血，调理女性生理问题，养颜美容，身体疲劳酸痛时，可取些来按摩。
减肥果
可快速分解人体囤积的脂肪，加速顽固脂肪的能量代谢，抑制餐后脂肪吸收，达到减肥的效果。
金盏菊
清爽提神、解热祛火、稳定情绪，最适合经常熬夜的肥胖族。以治疗皮肤的疾病及创伤为主，平时用来蒸脸、药草浴或手足浴，可促进肌肤的清洁柔软。

2.价格 生产成本+经营成本=总成本/总数量=成本价
产品或服务
成本价
销售价
竞争对手的价格
百合花茶
2元/杯
8元/杯
9元/杯
玫瑰花茶
2元/杯
8元/杯
9元/杯
减肥果
3元/杯
9元/杯
10元/杯
金盏菊
3元/杯
9元/杯
10元/杯
茉莉花茶
2元/杯
7元/杯
7元/杯
珍珠美白茶
4元/杯
13元/杯
14元/杯
龙井洋参茶
4元/杯
12元/杯
13元/杯
备注：销售价与表八销售收入预测的平均单价一致，销售价格大于成本价
折扣销售
无
赊账销售
无
备注：若有折扣销售和赊账销售要与后面的表格数据保持一致。
3.地点
（1）选址细节：（租金要注明单位：几年或者元/月）若租金免要说明原因
地址
面积（平方米）
租金或建筑成本
学校附近
40平米
3000左右

备注：租金或建筑成本与表七流动资金、表九销售和成本计划、表十现金流量计划中的租金一致。
（2）选择该地址的主要原因：
现在大学生较注重美容养生，尤其是女大学生，十分注意自己的身材体型，所以会经常喝一些减肥茶，但有些减肥茶很容易伤身，因此花草茶是最好的选择。现大学城附近有较多企业，可以同时为企业提供外卖服务，实行“买五杯送货上门”的服务。

（3）销售方式（选择一项并打■）：
将把产品或服务销售或提供给：■最终消费者 □零售商 □批发商

（4）选择该销售方式的原因：花草茶虽然是人们非常需要的，但平均消费量不是很大，因此不适合批发。

4．促销 （与后面的数据一致） （年、月一致）
人员推销

成本预测

广告

成本预测

公共关系

成本预测

营业推广
印制宣传册和名片
成本预测
1000元
备注：各成本预测须同表七流动资金2其他营销费用、表九销售和成本计划、表十现金流量计划中的营销费用一致。
五、企业组织结构 强调价值与成本的观念
企业将登记注册成
■个体工商户 □有限责任公司
□个人独资企业 □其他
□合伙企业
拟定的企业名称： 茶语花香公司

企业的员工（请附企业组织结构图和员工工作描述书）：
职务 月薪
店长 1500元/月
店员(二名) 1300元/月/名
兼职人员 10元/小时

要体现给自己发工资的价值，成本观念，工资不低于最低工资标准
备注：月薪与表七 流动资金2中的业主工资一致
店长 负责采购，职员培训
店员 店内销售，设备清洗

企业将获得的营业执照、许可证：
类型 预计费用（元）
登记注册费 50元
大学生创业有税收要减免，但是要体现出来。
备注：预计费用与七流动资金一致，能体现前置审阅。2登记注册费（若为零，请说明原因） 各地价格不一致，体现理念，有概念，有体现。

企业的法律责任（保险、员工的新酬、纳税）：
种类 预计费用
社保 480元/月（单位缴纳）
员工总工资 4000-5000元/月

保险（交保险的理念一定要有，本地一般不低于480元/月）若是不需要交保险的岗位（如兼职）则要说明理由。纳税一定要有体现，不需要纳税的要说明原因：参加商业保险等其他保险请阐述原因。
备注：预计费用与表九成本中保险费用一致
480元/月=社会保险（每人）列：员工的工资2000元/月（注明含给员工已缴纳的三金480元/月）
合伙（合作）人与合伙（合作）协议：
内 合伙人
容
条款

出资方式

出资数额与期限

利润分配和亏损分摊

经营分工、权限和责任

合伙人个人负债的责任

协议变更和终止

其他条款

六、固定资产
1. 工具和设备
根据预测的销售量，假设达到100%的生产能力，企业需要购买以下设备：
名称
数量
单价
总费用（元）
空调
1
2500
2500
货架
4
100
400
保温座
10
70元
700元
竹节壶
10
120元
1200元
压盖壶
5
100元
500元
杯子
40
20元
800元

供应商名称
地址
电话或传真
浙江太极工具有限公司
浙江缙云县缙云工业园区
18679772957

2. 交通工具（如果有，一般要体现维修费用）
根据交通及营销活动的需要，拟购置以下交通工具：
名称
数量
单价
总费用（元）
无

3. 办公家具和设备
办公室需要以下设备：（小类归类，无需分的太细）
名称
数量
单价
总费用（元）
电话
1
30
30
椅子
3
70
210
收银台
1
160元
160元
收银机
1
800
800元

供应商名称
地址
电话或传真
供应杭州触控收银机
杭州市西湖区文一西路100号天湖公寓彩天阁7D
13989815532

4. 固定资产和折旧概要（3年为限）
项目
价值
年折旧（元）
工具和设备（20%）
6100
1220元/年
交通工具（10%）
0
0
办公家具和设备（20%）
1200元
240元/年
店铺装修折旧年限
4000
400元/年，
厂房折旧年限

土地

合计

1860元/年
备注：价值合计与表十现金流量计划的现金流出的设备一致
备注：年折旧与表九销售和成本计划中的折旧费一致七、流动资金（月） （此表填写开业第一个月的经营费用）
1. 原材料和包装 强调数据要保持一致
项目
数量
平均单价
总费用（元）
各类花茶
5346
3
16038元
真空包装袋
6000只
0.2元/只
1200元

备注：数量与表八销售收入预测（第一个月）销售数量一致
备注：总费用与表九销售和成本计划中 成本原材料（第一个月）一致

供应商名称
地址
电话或传真
杭州中茗茶叶有限公司
浙江上城区佑圣观路146号
0571 87823622
杭州狮井茶叶有限公司
浙江杭州市杭州市西湖区转塘街道何家村44-2
0571 87965662/87421637
苏州实际包装材料有限公司
江苏苏州市吴中区迎春南路96号
0512-68566892
杭州亿鑫包装材料印刷有限公司

浙江杭州市余杭区塘栖镇塘旺街7号
0571-86379978
2、其他经营费用（不包括折旧费和贷款利息）
项目
费用（元）
备注
业主的工资
1500

雇员的工资
3000元
包括兼职人员
租金
3000元

营销费用
1000元

公用事业费
100

风险预留金
5000

保险费
480

登记注册费
50
一次性费用
合计
9130

备注：业主的工资与表九销售和成本计划中业主工资一致

备注：登记注册费与表九销售和成本计划中成本登记注册费一致

备注：都是指第一个月的经营费用

启动资金加上销售收入等于总支出加上年底余额

八、销售收入预测（12个月）（销售收入的1月指的是开张第一个月的数据，且销售收入要能体现正常发展水平，每月的销售数量一般会有波动）
八、销售收入预测（12个月）

销售
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
合计
情况 月份
销售的产品
或服务
百合花茶
销售数量
1000
1200
1300
1267
1420
1078
1800
900
1102
1892
1384
973
15316
平均单价
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
96
月销售额
8000
9600
10400
10136
11360
8624
14400
7200
8816
15136
11072
7784
122528
玫瑰花茶
销售数量
880
1023
1293
982
1300
1122
900
1394
1000
890
1082
926
12792
平均单价
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
96
月销售额
7040
8184
10344
7856
10400
8976
7200
11152
8000
7120
8656
7408
102336
减肥果
销售数量
700
964
1023
1203
974
794
856
1019
1302
729
793
986
11343
平均单价
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
108
月销售额
6300
8676
9207
10827
8766
7146
7704
9171
11718
6561
7137
8874
102087
金盏菊
销售数量
600
695
894
1022
1073
984
1326
1167
976
854
698
599
10888
平均单价
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
108
月销售额
5400
6255
8046
9198
9657
8856
11934
10503
8784
7686
6282
5391
97992
茉莉花茶
销售数量
897
763
698
883
1000
986
875
1037
785
1123
856
889
10792
平均单价
7
7
7
7
7
7
7
7
7
7
7
7
84
月销售额
6279
5341
4886
6181
7000
6902
6125
7259
5495
7861
5992
6223
75544
珍珠美白茶
销售数量
634
788
794
820
905
845
1034
1135
945
962
847
855
10564
平均单价
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
156
月销售额
8242
10244
10322
10660
11765
10985
13442
14755
12285
12506
11011
11115
137332
龙井洋参茶
销售数量
653
756
403
604
784
946
1024
804
858
1021
823
758
9434
平均单价
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
144
月销售额
7836
9072
4836
7248
9408
11352
12288
9648
10296
12252
9876
9096
113208
合计
销售总量
5364
6189
6405
6781
7456
6755
7815
7456
6968
7471
6483
5986
81129
销售总收入
49097
57372
58041
62106
68356
62841
73093
69688
65394
69122
60026
55891
751027

九、销售和成本计划（要有纳税意识，数据要完整） 装修费：几年收回成本（加以说明）要有观念，有所体现即可。 社保：不摊销。
九、销售和成本计划

金额
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
合计
（元） 月份
项 目
销
售
含流转税销售收入
49097
57372
58041
62106
68356
62841
73093
69688
65394
69122
60026
55891
751027
流转税（增值税等）

销售净收入
49097
57372
58041
62106
68356
62841
73093
69688
65394
69122
60026
55891
751027
成

本
业主工资
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
18000
员工工资
2600
2600
2600
2600
2600
2600
2600
2600
2600
2600
2600
2600
31200
租金
3000
3000
3000
3000
3000
3000
3000
3000
3000
3000
3000
3000
36000
营销费用
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
12000
公用事业费
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1200
维修费
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
折旧费
155
155
155
155
155
155
155
155
155
155
155
155
1860
贷款利息

保险费
480
480
480
480
480
480
480
480
480
480
480
480
5760
登记注册费
50
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
50
原材料（列出项目）

百合花茶
2000
2400
2600
2534
2840
2156
3600
1800
2204
3784
2768
1946
30632
玫瑰花茶
1760
2046
2586
1964
2600
2244
1800
2788
2000
1780
2164
1852
25584
减肥果
2100
2892
3069
3609
2922
2382
2568
3057
3906
2187
2379
2958
34029
金盏菊
1800
2085
2682
3066
3219
2952
3978
3501
2928
2562
2094
1797
32664
茉莉花茶
1794
1526
1384
1766
2000
1972
1750
2074
1570
2246
1712
1778
21572
珍珠美白茶
2536
3152
3176
3280
3620
3380
4136
4520
3780
3848
3388
3420
42236
龙井洋参茶
2612
3024
1612
2416
3136
3784
4096
3216
3432
4084
3292
3032
37736
真空包装袋
1200
1200
1200
1240
1500
1360
1560
1480
1400
1480
1300
1200
16120
风险预留金
5000

总成本
29687
27160
27144
28710
30672
29065
32323
31271
30055
30806
27932
26818
351643
利润
19410
30212
30897
33396
37684
33776
40770
38417
35339
38316
32094
29073
399384
税
费
企业所得税 25%
4853
7553
7724
8349
9421
8444
10193
9604
8835
9579
8024
7268
99846
个人所得税

其他
203
237
240
257
283
260
302
288
270
286
248
231
3104
净收入（税后）
14355
22422
22933
24790
27980
25072
30275
28525
26234
28451
23822
21574
296434

十、现金流量计划
备注：八销售总收入与九含流转税销售收入与十一现金销售收入一致
创业计划书以下情况不可有误，若有误直接退回修改
1项目要分摊准确、固定资产折旧不可以有误、要有纳税体现、有盈利趋势
2现金流量计划费用支付不可有误，登记注册费、商业保险、设备等需要考虑实际支付方式，多为一次性支付。
十、现金流量计划