大学生茶语花香可行性研究报告.doc

创业计划书企业名称 茶语花香 创业者姓名日 期 2013年11月5日 通信地址 目 录 一、企业概况2二、创业计划作者的个人情况2三、市场评估3四、市场营销计划5五、企业组织结构6六、固定资产8七、流动资金（月）10八、销售收入预测（12个月）11九、销售和成本计划12十、现金流量计划13计划书优秀标准：1项目具有可行性2市场真实性3财务报表具有盈利性4语言逻辑表达准确到位5项目具有创新性、具有竞争优势注：若表格不需要填写数据，请不要把表格删除，可以填无或用斜线表示。一、企业概况 主要经营范围：我创办的项目是“花茶店”。主要是卖各类花茶，搭配一些小甜点。本企业还是创办初期，因此规模并不大，不搞赊销，这样可以减少资金占压，由于人手原因，所以 有时服务会比较不到位。 企业类型（选择一项并打）：选择适合类型的企业打钩：若为其他可在此栏目后注明。生产制造 零售 批发 服务 农业 新型产业 传统产业 其他 二、创业计划作者的个人情况 以往的相关经验（包括时间）：无 教育背景，所学习的相关课程（包括时间）： 1.2012年9月考入浙江商业职业技术学院。现主要学习的专业有基础会计，财务会计，市场营销，进出口贸易，企业特殊业务会计实务，战略管理。 22013年4月参加SYB课程培训，了解如何创业。 三、市场评估 （第二部分总体要求：1主要体现市场调研的真实结果2、对市场容量和市场占有率预计应客观可行，有数据和佐证依据3、对顾客、竞争对手客观分析）目标顾客描述：每一种产品都有自己特定的功效和服务人群。所以本店的各类花茶适合青少年，老年，但更多的适合女性。尤其是在大学生当中，她们十分注重自己的身材体型，因此，她们会是我们最好的消费者群体。同时我们也为附近企业的工作者提供服务。 市场容量或本企业预计市场占有率： 首先，中国传统上就有女性饮花的习惯，玫瑰花、桃花等作为美容花草在皇宫内院和民间应用已有几千年的历史，所以国人很容易接受花草美容的道理；第二，爱华是女人的天性，花草茶有魅力的颜色、诱人的芳香、淡雅的味道，自然而然吸引了暧昧的女性，以前女性只能把花草作为观赏和配饰，现在能够把花草作为美容健康的饮料。正好切合了女性爱美心理；第三，花草茶具有特殊的保健功能，比如美容、清火、排毒、瘦身等，正是时尚女性迫切需要的，自然容易流行起来。 中国的花草茶正处于起步阶段，还有很大的市场空间，属于朝阳产业，目前竞争还不激烈，正是值得投资的好产业，也是适合女性创业的好主意。纵观大陆的花草茶产品，总体良莠不齐，有些包装简陋，塑料袋一包就上架，还处于初级水平，有些不重视品牌，不重视质量和口感，导致顾客投诉。 市场容量的变化趋势： 据数据显示花草茶销售的利润一般在100%-300%不同的品种不一样。我们希望通过开发市场需求和对潜在需求的挖掘达到常规标准。我们预计第一年所购进的设备在不规定时间内的补充下能够满足今后两到三年的需求。 竞争对手的主要优势： 1.店面装修风格比较古典，在某一方面大大提高了茶道的品味 2.咨询服务：顾客如有需要会及时帮助他们 3.销售人员对各类花茶的各种成分及其药理药性有很清楚的了解 4.宣传方式多样化，使顾客可以更多的了解产品的特性和使用情况 5.具有较强的议价能力，与供应商有良好的伙伴关系，有强大的经销商网络 竞争对手的主要劣势： 1不容易接受新鲜事物，因为有经验所以学习的欲望就会有所下降 2.价格偏高 3.如果消费能力过于集中，会产生群带效应 4.产品范围太窄，管理混乱 本企业相对于竞争对手的主要优势： 1.店内设有专门的报纸杂志架 2.本店专为顾客准备一些搭配花茶的蛋糕或是小点心（用花茶所做，中式、西式皆有） 3.花茶的价格实惠，采取明码标价，在店内防止各类花茶的功效说明书 4.采用标准小袋包装，不同品种、不同规格的产品使用不同的包装，以便顾客辨别、选购与使用 5.具有创新能力，学习欲望较强，尝试开发新品种 本企业相对于竞争对手的主要劣势： 1.花茶的种类不够繁多 2.掌握市场信息不够充分 3.因为是新店，所以没有固定的供应商，产品成本会偏高，议价能力较弱 4.经验较少，做事有些不够稳重，组织管理人员的能力有所欠缺 5.没有固定的品牌 21四、市场营销计划1. 产品 （描述清楚）：对主要特征 、质量、特点等进一步阐述产品或服务主要特征百合花茶色泽金黄，味甘微苦，性微寒平。润肺清火，能治咳嗽，有安睡作用，若沐浴使用有很好的润肤美白作用。玫瑰花茶含丰富的维生素A、C、B、E、K以及单宁酸，能改善内分泌失绸，消除疲劳，调气血，调理女性生理问题，养颜美容，身体疲劳酸痛时，可取些来按摩。减肥果可快速分解人体囤积的脂肪，加速顽固脂肪的能量代谢，抑制餐后脂肪吸收，达到减肥的效果。金盏菊清爽提神、解热祛火、稳定情绪，最适合经常熬夜的肥胖族。以治疗皮肤的疾病及创伤为主，平时用来蒸脸、药草浴或手足浴，可促进肌肤的清洁柔软。2.价格 生产成本+经营成本=总成本/总数量=成本价产品或服务成本价销售价竞争对手的价格百合花茶2元/杯8元/杯9元/杯玫瑰花茶2元/杯8元/杯9元/杯减肥果3元/杯9元/杯10元/杯金盏菊3元/杯9元/杯10元/杯茉莉花茶2元/杯7元/杯7元/杯珍珠美白茶4元/杯13元/杯14元/杯龙井洋参茶4元/杯12元/杯13元/杯备注：销售价与表八销售收入预测的平均单价一致，销售价格大于成本价折扣销售无赊账销售无备注：若有折扣销售和赊账销售要与后面的表格数据保持一致。3.地点（1）选址细节：（租金要注明单位：几年或者元/月）若租金免要说明原因地址 面积（平方米） 租金或建筑成本学校附近40平米3000左右备注：租金或建筑成本与表七流动资金、表九销售和成本计划、表十现金流量计划中的租金一致。（2）选择该地址的主要原因： 现在大学生较注重美容养生，尤其是女大学生，十分注意自己的身材体型，所以会经常喝一些减肥茶，但有些减肥茶很容易伤身，因此花草茶是最好的选择。现大学城附近有较多企业，可以同时为企业提供外卖服务，实行“买五杯送货上门”的服务。 （3）销售方式（选择一项并打）：将把产品或服务销售或提供给：最终消费者 零售商 批发商（4）选择该销售方式的原因：花草茶虽然是人们非常需要的，但平均消费量不是很大，因此不适合批发。 4促销 （与后面的数据一致） （年、月一致） 人员推销成本预测 广告 成本预测 公共关系成本预测 营业推广印制宣传册和名片 成本预测1000元备注：各成本预测须同表七流动资金2其他营销费用、表九销售和成本计划、表十现金流量计划中的营销费用一致。五、企业组织结构 强调价值与成本的观念 企业将登记注册成 个体工商户 有限责任公司个人独资企业 其他合伙企业拟定的企业名称： 茶语花香公司 企业的员工（请附企业组织结构图和员工工作描述书）： 职务 月薪 店长 1500元/月店员(二名) 1300元/月/名兼职人员 10元/小时 要体现给自己发工资的价值，成本观念，工资不低于最低工资标准备注：月薪与表七 流动资金2中的业主工资一致 店长 负责采购，职员培训 店员 店内销售，设备清洗 企业将获得的营业执照、许可证： 类型 预计费用（元）登记注册费 50元大学生创业有税收要减免，但是要体现出来。 备注：预计费用与七流动资金一致，能体现前置审阅。2登记注册费（若为零，请说明原因） 各地价格不一致，体现理念，有概念，有体现。 企业的法律责任（保险、员工的新酬、纳税）： 种类 预计费用社保 480元/月（单位缴纳） 员工总工资 4000-5000元/月 保险（交保险的理念一定要有，本地一般不低于480元/月）若是不需要交保险的岗位（如兼职）则要说明理由。纳税一定要有体现，不需要纳税的要说明原因：参加商业保险等其他保险请阐述原因。备注：预计费用与表九成本中保险费用一致 480元/月=社会保险（每人）列：员工的工资2000元/月（注明含给员工已缴纳的三金480元/月） 合伙（合作）人与合伙（合作）协议：内合伙人容条款出资方式出资数额与期限利润分配和亏损分摊经营分工、权限和责任合伙人个人负债的责任协议变更和终止其他条款六、固定资产 1. 工具和设备根据预测的销售量，假设达到100%的生产能力，企业需要购买以下设备：名称 数量 单价总费用（元）空调125002500货架4100400保温座1070元700元竹节壶10120元1200元压盖壶5100元500元杯子4020元800元供应商名称地址电话或传真浙江太极工具有限公司浙江缙云县缙云工业园区186797729572. 交通工具（如果有，一般要体现维修费用）根据交通及营销活动的需要，拟购置以下交通工具：名称数量单价总费用（元）无 3. 办公家具和设备办公室需要以下设备：（小类归类，无需分的太细）名称 数量单价总费用（元）电话13030椅子370210收银台1160元160元收银机1800800元供应商名称地址电话或传真供应杭州触控收银机杭州市西湖区文一西路100号天湖公寓彩天阁7D139898155324. 固定资产和折旧概要（3年为限）项目价值 年折旧（元）工具和设备（20%）61001220元/年交通工具（10%）00办公家具和设备（20%）1200元240元/年店铺装修折旧年限4000400元/年，厂房折旧年限土地合计1860元/年备注：价值合计与表十现金流量计划的现金流出的设备一致备注：年折旧与表九销售和成本计划中的折旧费一致七、流动资金（月） （此表填写开业第一个月的经营费用）1. 原材料和包装 强调数据要保持一致项目数量平均单价总费用（元）各类花茶5346316038元真空包装袋6000只0.2元/只1200元备注：数量与表八销售收入预测（第一个月）销售数量一致备注：总费用与表九销售和成本计划中 成本原材料（第一个月）一致供应商名称地址电话或传真杭州中茗茶叶有限公司浙江上城区佑圣观路146号0571 87823622杭州狮井茶叶有限公司浙江杭州市杭州市西湖区转塘街道何家村44-20571 87965662/87421637苏州实际包装材料有限公司江苏苏州市吴中区迎春南路96号0512-68566892杭州亿鑫包装材料印刷有限公司浙江杭州市余杭区塘栖镇塘旺街7号0571-863799782、其他经营费用（不包括折旧费和贷款利息）项目费用（元）备注业主的工资1500雇员的工资3000元包括兼职人员租金3000元营销费用1000元公用事业费100风险预留金5000保险费480登记注册费50一次性费用合计9130备注：业主的工资与表九销售和成本计划中业主工资一致备注：登记注册费与表九销售和成本计划中成本登记注册费一致备注：都是指第一个月的经营费用启动资金加上销售收入等于总支出加上年底余额八、销售收入预测（12个月）（销售收入的1月指的是开张第一个月的数据，且销售收入要能体现正常发展水平，每月的销售数量一般会有波动）八、销售收入预测（12个月） 销售 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计 情况 月份 销售的产品 或服务百合花茶销售数量1000 1200 1300 1267 1420 1078 1800 900 1102 1892 1384 973 15316 平均单价8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 96 月销售额8000 9600 10400 10136 11360 8624 14400 7200 8816 15136 11072 7784 122528 玫瑰花茶销售数量880 1023 1293 982 1300 1122 900 1394 1000 890 1082 926 12792 平均单价8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 96 月销售额7040 8184 10344 7856 10400 8976 7200 11152 8000 7120 8656 7408 102336 减肥果销售数量700 964 1023 1203 974 794 856 1019 1302 729 793 986 11343 平均单价9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 108 月销售额6300 8676 9207 10827 8766 7146 7704 9171 11718 6561 7137 8874 102087 金盏菊销售数量600 695 894 1022 1073 984 1326 1167 976 854 698 599 10888 平均单价9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 108 月销售额5400 6255 8046 9198 9657 8856 11934 10503 8784 7686 6282 5391 97992 茉莉花茶销售数量897 763 698 883 1000 986 875 1037 785 1123 856 889 10792 平均单价7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 84 月销售额6279 5341 4886 6181 7000 6902 6125 7259 5495 7861 5992 6223 75544 珍珠美白茶销售数量634 788 794 820 905 845 1034 1135 945 962 847 855 10564 平均单价13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 156 月销售额8242 10244 10322 10660 11765 10985 13442 14755 12285 12506 11011 11115 137332 龙井洋参茶销售数量653 756 403 604 784 946 1024 804 858 1021 823 758 9434 平均单价12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 144 月销售额7836 9072 4836 7248 9408 11352 12288 9648 10296 12252 9876 9096 113208 合计销售总量5364 6189 6405 6781 7456 6755 7815 7456 6968 7471 6483 5986 81129 销售总收入49097 57372 58041 62106 68356 62841 73093 69688 65394 69122 60026 55891 751027 九、销售和成本计划（要有纳税意识，数据要完整） 装修费：几年收回成本（加以说明）要有观念，有所体现即可。 社保：不摊销。九、销售和成本计划 金额123456789101112合计 （元） 月份 项 目销售含流转税销售收入490975737258041621066835662841730936968865394691226002655891751027流转税（增值税等）销售净收入490975737258041621066835662841730936968865394691226002655891751027成本业主工资15001500150015001500150015001500150015001500150018000员工工资26002600260026002600260026002600260026002600260031200租金30003000300030003000300030003000300030003000300036000营销费用10001000100010001000100010001000100010001000100012000公用事业费1001001001001001001001001001001001001200维修费0000000000000折旧费1551551551551551551551551551551551551860贷款利息保险费4804804804804804804804804804804804805760登记注册费500000000000050原材料（列出项目）百合花茶20002400260025342840215636001800220437842768194630632玫瑰花茶17602046258619642600224418002788200017802164185225584减肥果21002892306936092922238225683057390621872379295834029金盏菊18002085268230663219295239783501292825622094179732664茉莉花茶17941526138417662000197217502074157022461712177821572珍珠美白茶25363152317632803620338041364520378038483388342042236龙井洋参茶26123024161224163136378440963216343240843292303237736真空包装袋12001200120012401500136015601480140014801300120016120风险预留金5000总成本296872716027144287103067229065323233127130055308062793226818351643 利润194103021230897333963768433776407703841735339383163209429073399384税费企业所得税 25%4853 7553 7724 8349 9421 8444 10193 9604 8835 9579 8024 7268 99846个人所得税其他203 237 240 257 283 260 302 288 270 286 248 231 3104 净收入（税后）14355 22422 22933 24790 27980 25072 30275 28525 26234 28451 23822 21574 296434 十、现金流量计划 备注：八销售总收入与九含流转税销售收入与十一现金销售收入一致创业计划书以下情况不可有误，若有误直接退回修改1项目要分摊准确、固定资产折旧不可以有误、要有纳税体现、有盈利趋势2现金流量计划费用支付不可有误，登记注册费、商业保险、设备等需要考虑实际支付方式，多为一次性支付。十、现金流量计划