润发燃气集团有限公司nc财务实施项目系统解决方案.doc

润发燃气集团有限公司NC财务实施项目系统解决方案

项目编号：BJ1412260005S1
项目名称：润发燃气集团有限公司NC财务实施项目
文档编号：NC_BJ1412260005S1_JS_001
版 本 号：V1.0

润发燃气集团有限公司
NC财务实施项目
系统解决方案

润发燃气集团有限公司
用友软件股份有限公司
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2015-03-17
沈阳
V1.0
编制
2015-04-10
沈阳
V1.0
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目 录
1 方案概述 5
2 公司介绍 6
3 系统总体规划 7
3.1 系统建设总体规划 7
3.1.1总体目标 7
3.1.2实施目标 7
3.2 功能结构及管理规划 9
3.3 实施范围 9
3.3.1 系统应用模块 9
3.3.2 系统应用公司 10
4 基础档案设置方案 12
4.1 系统切换方案 12
4.2 组织结构与公共信息 12
4.2.1 建公司账 12
4.2.2 会计期间方案 12
4.2.3 会计科目体系 14
4.2.4 币种设置 14
4.2.5账簿类型及核算账簿 15
4.2.6 集团参数设置 16
4.2.7权限管理解决方案 18
4.3 人员信息 19
4.3.1 人员类别 19
4.3.2 人员 20
4.4 客商信息管理 20
4.4.1 地区分类 20
4.4.2 客商基本分类 21
4.4.3 客商档案管理 22
4.5 物料信息 22
4.5.1 物料计价方式 22
4.5.2 计量单位 23
4.5.3 物料基本分类 23
4.5.4 物料档案 25
4.6 项目信息 25
4.6.1 项目类型 25
4.6.2 项目档案 25
4.7 自定义项信息 26
4.8 财务会计信息 27
4.8.1 凭证类别设置 27
4.8.2 现金流量项目 27
4.8.3 会计科目 27
4.8.4 折算规则 27
4.9 结算信息 28
4.9.1 结算方式 28
4.9.2 银行账户 28
4.10 资产信息 28
4.10.1 卡片样式设置 28
4.10.2 资产类别设置 29
4.10.3 卡片项目设置 31
4.10.4 增减方式设置 31
4.10.5 使用状况设置 32
4.10.6 折旧方法设置 33
4.11 企业报表信息 33
4.11.1 参数设置 33
4.11.2 报表组织体系设置 34
4.11.3 任务 34
4.12 合并报表信息 35
4.12.1 参数设置 35
4.12.2 报表合并体系 35
4.12.3 合并方案 35
5 业务实施方案 36
5.1 总账业务处理 36
5.1.1 参数设置 36
5.1.2 期初余额 37
5.1.3 凭证日常处理 39
5.1.4 总账月末处理 41
5.1.5 年度过账处理业务流程 42
5.2 往来核算管理 43
5.2.1 往来核销关系设置 44
5.2.2 往来核销处理 45
5.3 内部交易协同 47
5.3.1 内部交易协同业务应用 47
5.4 总账其他功能 49
5.4.1 凭证折算 49
5.4.2 自定义结转 50
5.4.3 周期凭证 50
5.4.4 现金流量表 50
5.5 总账相关报表 51
5.6 固定资产业务处理 51
5.6.1 参数设置 51
5.6.2 资产卡片样式 52
5.6.3 资产增加业务流程 52
5.6.4 资产减少业务流程 54
5.6.5 资产变动业务流程 56
5.6.6 资产折旧处理业务流程 58
5.7 存货核算业务处理 59
5.7.1 参数设置 59
5.7.2 出入库类型 59
5.7.3 业务说明 60
5.7.4 业务流程图 61
5.7.5 业务流程说明 61
5.7.6 业务处理流程相关事项 62
5.8 报表方案 62
5.8.1 报表表样 62
5.8.2 总体应用流程 63
5.8.3 合并方式 63
1 方案概述
本解决方案是依据东方燃气集团有限公司（以下简称：东方燃气）及其下属分子公司财务业务管理现状、并通过东方燃气相关业务人员、用友实施人员讨论、总结整理加工而成，主要涉及到的内容包括NC管理软件中的客户化、总账、固定资产、网络报表和合并报表、存货核算。
该阶段中所有项目实施工作的开展均以本方案为指导。
2 公司介绍
东方燃气控股有限公司（Oriental Gas Holdings Limited）注册于香港，是由RIC和Equis共同投资设立的专注于清洁能源事业的专业公司，投资地域集中于中国各大省市。RIC是一家以投资石油、天然气为主要业务的实业公司，投资区域包括中国、美国、加拿大等地；Equis是亚洲最大的独立基础设施投资机构，在日本、韩国、菲律宾、新加坡等多个国家实施能源项目投资。
东方燃气通过收购润发燃气集团而进入中国的天然气市场，依托润发燃气原有的资源和市场，在整合现有项目的同时，积极开拓新市场，发展新项目。润发燃气是一家全国性大型燃气集团，投资及运营天然气项目近20年，业务范围涉及城市居民供气、工业园区供气、天然气长输管线、交通能源、联合能源等，经营区域包括北京、山东、河北、四川、江西、吉林、辽宁等省市。
3 系统总体规划
3.1 系统建设总体规划
3.1.1总体目标
东方燃气财务系统NC项目财务管理总体目标为：
Ø 为适应东方燃气战略发展需要，加快落实集团式管理的进程，实现管理手段的现代化，拟定实施ERP ( Enterprise Resources Planning -企业资源计划)集团式财务集中管理，实现财务管理理念、财务管理模式、财务管理职能的三个转变，为促进东方燃气经营管理目标的实现提供强有力的财务管理支持；
Ø 建立集中统一的东方燃气财务管理信息化平台，借助此平台实现：信息数据规范、统一，各类财务会计数据实时采集管理；
Ø 支持集团组织及管理模式的持续优化，并实现东方燃气对下属各企业的实时财务监控；
Ø 建立规范统一的核算体系，理顺各级核算关系，解决：由于组织机构复杂、地域分布广、管理层次多、信息不对称带来的不能灵活设置财务管理的汇总级次、不能得到实时准确的各下级单位财务信息以及集团汇总财务信息，无法提高全面系统的分析，无法实现对财务信息的及时掌握等问题。
3.1.2实施目标
东方燃气财务系统NC项目财务管理实施总体目标为：
Ø 在账务核算管理上，解决基本财务会计凭证的录入、审核、查询、修改等基本操作，同时通过对东方燃气及其下属各分子公司财务业务的梳理，实现集团对其下属各个分子公司的财务系统整合、规范及控制目标；同时，建立整个集团的财务核算体系。
Ø 在固定资产管理上，实现各个分子公司财务人员对固定资产卡片的管理，系统根据固定资产的管理要求规范资产类别、资产编码、卡片样式、折旧方式和业务上资产增加、减少、调动流程形成信息，加工为财务要素和会计凭证的标准数据传递到财务系统，自动生成相关记账凭证，在减少重复劳动工作同时保证业务财务的一致性和及时性、准确性。
Ø 在报表核算管理上，通过财务核算系统，根据需求自动设置个性化报表，并实现汇总各种查询、分析类报表，以便满足财务管理需要。
Ø 在合并报表管理上，实现报表的合并、汇总、内部往来抵消等合并报表需求。
Ø 在存货核算管理上，解决物料出入库、调拨等基础业务的管理以及存货核算板块与财务总账板块的数据对接，以达成财务对各类公司实物库存动态的实时管控要求，实现库存精确，成本精准的目的，为财务核算提供准确无误的数据支持。

3.2 功能结构及管理规划

图1 功能结构及管理规划图
3.3 实施范围
3.3.1 系统应用模块
应用模块：总账、固定资产、存货核算、企业报表、合并报表。
3.3.2 系统应用公司
公司编码
公司名称（业务单元/财务组织/成本域）
A
东方燃气（开曼）控股有限公司
A1
东方燃气（HK）控股有限公司
A101
润发燃气集团有限公司
A10101
达州润发石油气投资有限公司
A1010101
达州润发燃气销售有限公司
A10102
四平润发燃气有限公司
A1010201
梨树润发燃气有限公司
A10103
昌图润发燃气有限公司
A10104
东营润发投资有限公司
A10105
中油润发燃气有限公司
A10106
抚州润发燃气有限公司
A10107
抚州中燃飞龙燃气有限公司
A10108
北京润发东方燃气科技有限公司
A10109
江西省中建万佳燃气有限公司
A10110
都昌润发燃气有限公司
A10111
北京销售分公司
A102
EPOCH
A10201
联合能源投资有限公司
表1 公司目录

其中A10110都昌润发燃气有限公司建账，但不并入合并报表。

各公司间控股关系如图2所示：

图2 组织结构图
4 基础档案设置方案
4.1 系统切换方案
系统模块启用时间为2015年01月01日，计划将于2015年5月-6月进行系统初始化及补录帐工作，计划与旧的账务系统进行并行账务处理的时长约为1-2个月。
4.2 组织结构与公共信息
4.2.1 建公司账
由集团系统管理员在系统中进行新建公司处理或启用（增补）相关系统模块。总账、固定资产模块启用时间预计为2015-01-01存货核算模块启用时间预计为2015-05-01。系统进入运维阶段后，新建公司账的启用时间可按实际情况设置。
4.2.2 会计期间方案
为满足多账簿管理的需求，系统内设置两套会计期间方案，分别为基准会计期间方案及630会计期间方案，具体设置如下：
基准会计期间方案：公司按照公历年度、月份起止日期作为会计期间建立，其设置情况如下：
会计年
会计月
起始时间
终止时间
2015
2015-01
2015-01-01
2015-01-31
2015-02
2015-02-01
2015-02-28
2015-03
2015-03-01
2015-03-31
2015-04
2015-04-01
2015-04-30
2015-05
2015-05-01
2015-05-31
2015-06
2015-06-01
2015-06-30
2015-07
2015-07-01
2015-07-31
2015-08
2015-08-01
2015-08-31
2015-09
2015-09-01
2015-09-30
2015-10
2015-10-01
2015-10-31
2015-11
2015-11-01
2015-11-30
2015-12
2015-12-01
2015-12-31
2016( 同2015)
2016-01
2016-01-01
2016-01-31

……
……
……
……
……
表2 基准会计期间设置
630会计期间方案：公司按照财年起止作为会计期间建立，其设置情况如下：
会计年（财年）
会计月
起始时间
终止时间
2015
2015-01
2014-07-01
2014-07-31
2015-02
2014-08-01
2014-08-31
2015-03
2014-09-01
2014-09-30
2015-04
2014-10-01
2014-10-31
2015-05
2014-11-01
2014-11-30
2015-06
2014-12-01
2014-12-31
2015-07
2015-01-01
2015-01-31
2015-08
2015-02-01
2015-02-28
2015-09
2015-03-01
2015-03-31
2015-10
2015-04-01
2015-04-30
2015-11
2015-05-01
2015-05-31
2015-12
2015-06-01
2015-06-30
2016( 同2025)
2016-01
2015-07-01
2015-07-31

……
……
……
……
……
表3 630会计期间设置
4.2.3 会计科目体系
为满足多账簿管理需求，系统设置一套国内会计科目体系，一套香港会计科目体系，供东方燃气以及各个公司进行总账业务处理使用，具体设置情况如下：
编码
科目方案名称
科目类型组
科目编码规则
控制下级
1001
东方燃气基准会计科目体系
2006会计准则科目类型
4/2/2/2/2/2
三级
1002
*东方燃气香港会计科目体系
2006会计准则科目类型
4/2/2/2/2/2
三级
表4 会计科目方案设置
上述会计科目体系对会计科目控制方式为：东方燃气在“1东方燃气集团”中对统一管理的会计科目进行维护，各公司只能使用集团分配的会计科目，如有增减，需同东方燃气集团财务相关负责人确认后处理。
*香港会计科目体系暂不启用且不导入科目，系统仅为香港基准的科目体系保留预置空间，日后公司条件成熟的情况下，由客户自行设置并转换，以建新的财务核算账簿，折算期初余额的方式增加香港科目财年账。
4.2.4 币种设置
NC系统中需要核算的货币币种在“币种设置”中增加，NC系统创建时，默认设置了人民币和美元两种币种，可自行增加，系统设置初期将预置港币。
币种代码
币种名称
币符
财务系统精度
业务系统精度
是否系统预置
RMB
人民币
￥
2
2
是
USD
美元
$
2
2
是
HKD
港币
HK$
2
2
否
表5 币种设置
4.2.5账簿类型及核算账簿
根据东方燃气目前的核算管理要求，其账簿类型设置如下：
账簿编码
账簿名称
科目体系
会计期间方案
本位币
财务核算账簿
0001
基准账簿
东方燃气基准会计科目体系
基准会计期间方案
人民币
是
0002
国内财年账簿
东方燃气基准会计科目体系
630会计期间方案
人民币
是
0003
*香港财年账簿
东方燃气香港会计科目体系
630会计期间方案
人民币
是
表6 账簿类型设置说明
其财务核算账簿设置如下（内容过多，仅以润发燃气集团有限公司为例）：
账簿类型
编码
名称
本位币
账簿分类
基准账簿
A101-0001
润发燃气集团有限公司-基准账簿
人民币
主账簿
国内财年账簿
A101-0002
润发燃气集团有限公司-国内财年账簿
人民币
报告账簿
*香港财年账簿
A101-0003
润发燃气集团有限公司-香港财年账簿
待定
报告账簿
允许折算
科目表
总账
资产
存货核算
是
润发燃气集团有限公司基准科目表
2015-01
2015-01
2015-01
是
润发燃气集团有限公司基准科目表
2015-01
不启用
不启用
是
润发燃气集团有限公司香港科目表
待定
不启用
不启用
表7 财务核算账簿设置说明
*其中，香港财年账簿只设置账簿类型，暂不增加公司核算账簿，仅做为系统预置，待日后增加香港科目体系后，再增加相应核算账簿。此处列举的香港财年账簿作为示例仅供日后增加账簿时的参考。
4.2.6 集团参数设置
建立统一的集团级公共参数方案。该参数指对该集团账套所有分子公司的财务系统模块都会有影响的参数。（具体设置情况参考附件4业务参数设置）
所属模块
参数代码
参数名称
参数值
控制下级
取值范围
注释
公共选择
NC001
集团本位币计算方式
不启用集团本位币
N
不启用集团本位币,基于原币计算,基于组织本位币计算
允许随时修改
公共选择
SCM01
存货成本单价小数位
2
N
0-8
允许随时修改
固定资产
BD102
资产类别编码级次
2/2/2/2/2/2/
N
8级20位
固定资产类别的级次，默认8级20位； 默认为集团级，可以切换到全局级
固定资产
BD103
默认折旧方法
平均年限法(二)
N
I,不提折旧,平均年限法(一),平均年限法(二),工作量法,年数总和法,双倍余额递减法,日折旧-平均年限法(一),五五摊销法,一次摊完法
选择默认的折旧方法；主要用于增加资产类别时，该参数选择的折旧方法会默认带到资产类别档案属性中"折旧方法";
固定资产
FA73
资产类别集团控制到第几级
末级
N
I,1,2,3,4,5,6,7,8,末级,不控制
资产类别为“集团+组织”管控时，用于控制集团对资产类别的管控级别。
会计平台
FIP002
自动生成的正式单据反生效时自动删除
否
N
是/否

基础数据
BD201
客户档案是否允许直接录入新客户
否
N
是/否
允许随时修改
基础数据
BD202
供应商档案是否允许直接录入新供应商
否
N
是/否
允许随时修改
基础数据
BD301
物料基本分类集团控制级次
末级
N

取值范围为0到DremarkBD302参数设置的编码规则的级次，允许随时修改，仅在物料基本分类的管理模式为“集团+组织”的时候有效。
基础数据
BD302
物料基本分类编码规则
2/2/2
N
编码最大长度不超过40位
有档案的级次不能修改编码长度，可以增加下级编码。注意：仅在物料基本分类的管理模式为“集团”或“集团+组织”的时候有效。
基础数据
BD311
物料档案是否允许直接录入新物料
是
N
是/否
允许随时修改
基础数据
BD602
物料组织数据只可见分配给本组织的数据（仍可见本组织创建的数据）
否
N
是/否
选择是时，原来可见性在全局和集团的数据只有分配后组织才可见
基础数据
BD603
客户组织数据只可见分配给本组织的数据（仍可见本组织创建的数据）
否
N
是/否
选择是时，原来可见性在全局和集团的数据只有分配后组织才可见
基础数据
BD604
供应商组织数据只可见分配给本组织的供应商数据（仍可见本组织创建的数据）
否
N
是/否
选择是时，原来可见性在全局和集团的数据只有分配后组织才可见
总账
GL125
关账检查内部交易对账是否完成
是
N
是/否

总账
GLS01
查询账薄期间跨度最大值
12
N

总账
GLS02
是否允许设置查询包含未记账凭证
是
N
是/否

表8 集团参数设置
4.2.7权限管理解决方案
信息化系统上线后，所有员工通过Internet访问系统,通过用户名与密码进入系统，系统会根据预先的设定，不同的员工使用系统时，系统会根据其职责范围给予其不同的访问权限。在整个权限管理方案中，涉及到三个功能的使用：用户管理、角色管理、职责管理，它们之间的关系是职责分配不同权限，不同角色分配不同职责，不同用户分配不同角色，最终实现用户拥有某些权限的目的。
角色管理：系统权限是通过角色进行权限管理。例如定义了“会计”的角色，则给该角色分配“会计”相关的职责，当用户关联了“会计”角色时就拥有该角色的职责（权限）。如果一个用户关联了多个角色，那么该用户权限就是多个职责（权限）的并集。在应用的过程中，我们可以把角色理解为一个岗位名称或是职务名称。
用户管理：对用户进行添加、修改、删除的管理。通过用户关联角色（或者角色分配）功能，用户可获得分配角色所拥有的职责。各级用户有相应密码管理策略。
职责管理：建立相应职责并对职责进行权限分配。权限分配主要有功能节点权限的分配。在应用的过程中，我们可以把职责理解为岗位职责、工作范围等。
4.2.7.1各层级人员权限说明
东方燃气NC系统各个层级人员权限说明：
用户名称
权限说明
创建人
帐套管理员
（root）
即：root用户；主要权限：建立集团帐套、建立集团帐套管理员(集团系统管理员admin)。
系统默认
系统管理员
(admin)
建立集团管理员，及会计、出纳、查询角色，并赋予该角色相应的权限。
帐套管理员
集团管理员
建立业务单元，账簿，维护基础数据，配置会计平台等。
系统管理员
最终用户
由集团系统管理员建立，并分配相应的角色。
集团管理员
表9 人员权限说明
最终用户编码：操作员姓氏全拼+名首字母，如集团内发生重名则在该基础上加1或2或3……
最终用户密码：不同密码级别有不同的密码管理策略，系统默认初始密码为1234qwer。
4.3 人员信息
4.3.1 人员类别
人员类别作为全局类信息，应用于整套NC内所有集团账套下的所有分子公司，其设置不仅要满足目前系统使用需求，还要满足日后系统扩展需要，设置如下：
人员分类编码
人员分类名称
上级人员分类
01
在职

02
离职

03
离退休

0301
离休
03
0302
退休
03
04
反骋

表10 人员分类说明
4.3.2 人员
人员作为组织级基础信息，应用于整套NC内某一家公司，允许各公司自行维护，人员信息设置如下（举例说明）：
所属业务单元
人员编码
姓名(ZH)
人员类别
所在部门
润发燃气集团有限公司
2005
朱世干
在职
安全与行政部
润发燃气集团有限公司
3065
陈集军
在职
安全与行政部
润发燃气集团有限公司
3011
蒋美荣
在职
安全与行政部
润发燃气集团有限公司
3021
黄云
在职
安全与行政部
润发燃气集团有限公司
3067
柴小娟
在职
安全与行政部
润发燃气集团有限公司
3038
刘书敏
在职
安全与行政部
润发燃气集团有限公司
3034
李丽
在职
安全与行政部
表11 人员信息说明
4.4 客商信息管理
4.4.1 地区分类
地区分类作为全局级信息，应用于整套NC账套内所有集团及其分子公司，结合客商编码规则中需加入地区分类码，其编码长度不宜过长，故引入系统预置地区分类方式，改为手工维护，省、市级别划分举例说明如下：
地区分类编码
地区分类名称
上级分类编码
CN
中国

13
河北省
CN
1301
石家庄
13
1302
唐山
13
1303
秦皇岛
13
1304
邯郸
13
1305
邢台
13
1306
保定
13
1307
张家口
13
1308
承德
13
1309
沧州
13
1310
廊坊
13
1311
衡水
13
表12 地区分类说明
4.4.2 客商基本分类
根据东方燃气财务管理的需求，客商分类分为两级，客商分类作为集团级信息，应用于该集团下所有分子公司，考虑其分类的相对固定性，不允许下级公司增减，客商基本分类情况设置如下：
客户基本分类编码
客户基本分类名称
1
内部客户（供应商）
11
核算体系内
12
核算体系外
2
外部客户（供应商）
21
外部单位
22
外部个人
供应商基本分类编码
供应商基本分类名称
3
内部客户（供应商）
31
核算体系内
32
核算体系外
4
外部客户（供应商）
41
外部单位
42
外部个人
表13 客户（供应商）基本分类设置
4.4.3 客商档案管理
客商基本档案作为集团级+组织级信息，应用于集团内所有公司，它记录了有关客商的一些基本信息，分为基本信息、联系信息等。使用NC系统后，为了有效的管理客商，其管理方式如下说明：
1. “内部”客商档案信息：由集团系统管理员统一进行设置与维护（同步“公司目录”），并将集团内部客商信息分配到各个公司账套中，以供使用；
2. “外部”客商档案信息：
需要增加客商档案时，自行维护。
说明： 客户、供应商编码均为自动生成，编码规则为：客商分类编码+地区编码+4位流水号（具体设置方法见附件1）
保存客户、供应商档案时，系统自动按照名称检索是否唯一。
注意：客商档案完成新增后，如增加在集团级，需分配给业务组织，该组织才能修改相关业务参数。
（具体档案内容详见《客商档案-终版》）
4.5 物料信息
4.5.1 物料计价方式
设置集团统一的物料计价方式为：全月平均。
4.5.2 计量单位
参考系统预置计量单位
计量单位编码
计量单位名称(ZH)
基本单位
所属量纲
换算系数
小数位数
KGM
千克
是
重量
1
5
GRM
克
否
重量
0.001
0
TNE
吨
否
重量
1000
8
MTR
米
是
长度
1
0
DMT
分米
否
长度
0.1
0
CMT
厘米
否
长度
0.01
0
KMT
千米
否
长度
1000
5
MKT
平方米
是
面积
1
0
KMK
平方千米
否
面积
1000000
5
MTQ
立方米
是
体积
1
0
LTR
升
否
体积
0.001
0
EA
个
是
件数
1
0
BOX
箱
否
件数

0
SEC
秒
是
时间
1
0
MIN
分
否
时间
60
0
HUR
小时
否
时间
3600
0
DAY
天
否
时间
86400
0
表14 计量单位
4.5.3 物料基本分类
设置集团统一的物料基本分类，且不允许下级单位修改，如需增减，需与集团沟通后由集团统一修改。具体分类方式如下：
物料基本分类编码
物料基本分类名称
01
库存商品
0101
气体
010101
管道天然气
010102
压缩天然气
010103
液化天然气
010104
液化石油气
0102
燃气具
010201
燃气炉
010202
油烟机
010203
消毒柜
010204
热水器
010205
燃气具配件
0103
备品备件
0104
贸易调拨商品
0199
其他库存商品
02
工程物资
0201
专用材料
020101
管材
020102
管件
020103
燃气流量表
020104
调压设备
020105
阀门
020106
备品备件
020199
其他
0202
专用设备
020201
仪器仪表
020202
其他设施设备
0203
生产用工器具
0299
其他工程物资
表15 物料基本分类
4.5.4 物料档案
物料档案作为集团级信息，应用于整个集团下级所有分子公司，它记录了物料的基本属性，包括基本信息，财务信息，库存信息，成本信息等。使用NC系统后，为了有效的管理物料档案，其管理方式做如下说明：
1. 物料编码由系统自动生成，编码规则为物料分类+4位流水码；（具体设置方法见附件1）
2. 保存新增物料档案时，系统按照名称+规则自动检索是否唯一；
3. 系统上线初期由集团统一整理物料档案并分配至各级公司使用，如需增加，可自行维护。
注意：新增的物料档案需要分配给成本域，才能在存货核算模块正常使用。
（具体档案内容详见《物料档案-终版》）
4.6 项目信息
4.6.1 项目类型
项目类型档案主要是维护作为会计科目辅助核算的类型。
集团统一设置科目使用的辅助核算类型（集团统一设置），主要的项目类型如下：
项目类型编码
项目类型名称
01
工程项目
……
……
99
其他
……
……
表16 项目类型设置
4.6.2 项目档案
“项目档案”主要是维护具体的项目类型下的项目信息。需要增减时，须按照集团统一要求的编码由各公司自行维护，详细的项目档案举例如下：
项目编码
项目名称
0100
公共项目

……
……
表17 工程项目
项目档案记录了公司财务核算项目的基本属性。使用NC系统后，为了有效的管理项目档案，其管理方式做如下说明：
1. 由集团统一整理项目分类并分配至各级公司使用，各公司不得自行增减。如需变更需与集团沟通后再由集团处理；
2. 项目档案可由各级公司自行增减。
具体管理办法参见相关财务管理制度。
4.7 自定义项信息
自定义项档案分为集团级信息及组织级信息，集团级信息应用于集团内所有分子公司，组织级信息应用于某一家公司。维护的原则是集团级维护的信息分配给下级公司使用，下级公司只能调用不能修改，下级公司维护的自定义项档案只能下级公司自己调用。自定义项档案可应用于会计科目辅助核算。目前需增加的自定义项档案如下：
自定义项目类别编码
自定义项目类别名称
RFRQ_0001
合同

RFRQ_0002
气型

表18 工程项目
其中合同类项目，集团级信息增加档案000199999 未立合同；
气型增加：0002001 管道天然气、00002002 压缩天然气、00002003液化天然气、0002004液化石油气；
4.8 财务会计信息
4.8.1 凭证类别设置
东方燃气使用统一的凭证类别：
类别简称
凭证类别名称
显示顺序
备注
记 账
记账凭证
1

表19 凭证类别说明
4.8.2 现金流量项目
东方燃气统一使用系统默认的现金流量项目。
4.8.3 会计科目
东方燃气统一使用集团制定的会计科目体系及科目表，科目体系分为国内基准科目体系和香港科目体系两种。国内基准科目体系原则上控制到3级，4级及以下允许各公司自行增减，但增减科目后需要财务管理员维护折算规则。香港科目体系不允许各公司变更。如需变更需要由集团统一分配。详细科目设置参见《会计科目设置》。
4.8.4 折算规则
东方燃气集团设置统一的折算规则，并复制至各级单位使用。折算规则原则上不允许各单位自行修改，如确有需要，需与集团沟通后处理。详细的科目间折算关系参见《会计科目设置》。
其中，凭证折算方式设置为不允许实时折算，所有凭证（含外系统凭证）在月末处理时，批量折算生成报告账簿凭证。折算日期设置为制单日期。（具体设置规则请参考附件3）
4.9 结算信息
4.9.1 结算方式
结算编号
结算名称
01
现金
02
现金支票
03
转账支票
04
电汇
05
银行汇票
06
银行承兑汇票
07
银行委托收付
08
网上银行划转
表20 结算方式
4.9.2 银行账户
各个公司财务人员自行为维护开户行等信息，并交由财务管理员统一启用。
注意：银行账户启用人与数据维护人（创建人和最后修改人）不能为同一操作员。
4.10 资产信息
4.10.1 账簿信息
账簿
资产类别
类别名称
使用月限
折旧方法
净残值率
折旧属性
本币原值来源
基准账簿
01
房屋建筑物
360
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
02
燃气管道
360
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
03
设备
60
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
04
运输工具
60
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
099
其他
60
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
0101
生产用房屋建筑物
360
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
0102
非生产用房屋建筑物
360
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
0103
其他构筑物
360
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
0104
简易用房
120
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
010101
门站
360
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
010102
加气站
360
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
010201
办公楼
360
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
010202
其他用房
360
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
0201
高压
360
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
0202
次高压
360
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
0203
市政中压
360
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
0299
其他管线
360
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
0301
机械设备
120
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
0302
燃气专用设备
120
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
0303
通讯设备
60
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
0304
办公自动化设备
60
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
0305
电器设备
60
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
0306
安全保卫设备
60
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
0307
自控设备仪器仪表电子计算机
60
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
0308
办公及文字处理设备
60
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
0309
仪器仪表
60
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
0310
消防设备
60
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
0401
专用工程车
60
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原币原值
基准账簿
0402
管理用车
60
平均年限法(二)
5
入账当期不提，减少当期提
原