汉口银行主要金融风险管理研究应用.doc

目 录
引言 1
第1章 汉口银行简介 1
1.1汉口银行经营范畴 2
1.2汉口银行发呈现状 2
第2章 汉口银行重要金融风险分析 3
2.1流动性风险 3
2.1.1流动性风险概述 3
2.1.2汉口银行流动性风险辨认 3
2.1.2.1存贷比例分析 3
2.1.2.2不良贷款比率分析 4
2.1.2.3流动性比例 5
2.1.2.4流动性缺口分析 5
2.1.3完善汉口银行流动性风险管理建议 6
2.2信用风险分析 7
2.2.1信用风险概述 7
2.2.2汉口银行信用风险分析 7
2.2.2.1资产项目 7
2.2.2.2负债项目 8
2.2.2.3表外业务 9
2.2.3完善汉口银行信用风险管理建议 10
2.3操作风险 10
2.3.1操作风险概括 10
2.3.2汉口银行操作风险度量 11
2.3.3完善汉口银行操作性风险管理建议 13
第3章 小结 14
参照文献 15
道谢 15
案例分工 16

引 言
在 年，银行业整体上维持较好发展势头，各项改革办法顺利推动，资产和负债规模稳步增长，利润平稳增长，对经济社会重点领域和民生工程金融服务继续加强，各类风险处在可控状态，银行业经营发展保持稳健态势。然而，随着国内经济金融进入“新常态”，银行业经营宏观环境面临重大变革，利率市场化、金融脱媒加速演进，将使银行业竞争格局更趋复杂，互联网金融迅猛发展，将给银行带来更多市场反映敏捷、创新能力更强新对手。在市场经济下,中华人民共和国银行业面临一种巨大市场,在这个市场上尚未得到相称规范管理,它有获得巨额利润也许,也面临着前所未有风险。汉口银行作为区域性股份制商业银行，自身经营就具备很大风险，因而防范和控制风险与都市商业银行生存与发展息息有关。
本文在剖析汉口银行经营发展前提下，对其经营存在风险进行比较细致研究,以求更进一步去结识汉口银行发展过程中所面临风险及其管理方面存在问题,。本文在分析城商行当前跨区域经营现状基本上，以汉口银行为例子在经营风险开展了进一步细致研究，对汉口银行在信用风险、操作风险和流动性风险方面进行数据分析，以求更进一步去结识汉口银行在经营过程中所面临风险及其管理存在局限性，根据研究结论有针对性提出加强汉口银行在经营风险管理方面建议.
第1章 汉口银行简介
汉口银行原名武汉市商业银行，成立于1997年12月16日。6月25日，武汉市商业银行正式改名为汉口银行，它是一家总部设在武汉、具备独立法人资格区域性股份制商业银行。汉口银行客户总数达到3205户；实现实现公司中间业务收入3.17亿；国际结算量26.5亿美元。至 末，全行资产总额 1,683.9亿元，比年初减少74.06亿元。报告期末，全行不良贷款余额16.39亿元，比年初增长8.49亿元，不良贷款率1.94%，比年初上升0.83个百分点。按照审慎原则，加大各类风险拨备计提力度，贷款拨备率达到 4.27%，比年初上升1.26个百分点，减幅4.21%。各项存款 1,163.49亿元，比年初减少 89.12 亿元，减幅7.11%。各项贷款余额843.74亿元，比年初增长131.74 亿元，增幅18.5%。全行净资产余额 145.58 亿元，比年初增长 11.81 亿元，增幅 8.83%。 年，本行实现税前利润 18.69 亿元，比上年减少8.14亿元，减幅30.33%；实现净利润14.64亿元，比上年减少5.99 亿元，降幅29.03%。合计实现中间业务收入8.59亿元，较上年减少2.91亿元，减幅25.3%，中间业务收入占营业净收入比重为15.08%，同比减少5.86个百分点。，汉口银行被国家外汇管理局湖北分局授予“执行外汇管理政策先进单位”称号并被评为 A类银行，被人民银行武汉分行评为跨境人民币业务先进单位二等奖。
1.1汉口银行经营范畴
汉口银行主营业务涉及：吸取公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱业务；代理地方财政信用周转使用资金委托存贷款业务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；外汇担保；资信调查、征询、见证业务；国际结算；同业外汇拆借；结汇、售汇、自营外汇买卖或者代客外汇买卖；外汇借款、买卖或代理买卖股票以外外币有价证券；办理政策性住房金融业务；经湖北银监局和国家外汇管理局批准其她业务。
1.2汉口银行发呈现状
在“服务地方经济”上，持续拓展地方经济服务覆盖面，加大支持经济力度,大力支持基本设施和城乡化建设，重点支持了省市在建续建工程和城乡化建设项目。着手布局行业特色金融，推动汽车行业、物流产业集群开发拓展。同步汉口银行参加“金融支持湖北经济发展早春行”活动，加大信贷投放，支持地方经济社会发展。汉口银行还在十堰、孝感等地开设异地分行，融入地方、发挥优势，助推地方经济社会发展，这不但是自身加快发展需要，也是服务地方、融于地方发展重要举措。
在“服务中小公司”上，着力推动小微金融业务经营转型，积极调节客户构造，资产业务方面，积极调节信贷构造，切实加强小微信贷质量和风险管理，逐渐优化信贷构造。汉口银行联合东湖高新区推出“萌芽贷”，扶持高新区内光电子信息、生物、环保、高品位装备产业和高技术服务业等产业中初期科技型公司。汉口银行全年合计投放小公司及个人经营贷款 179.88亿元，在保证投放量同步实现了风险可控、资产质量良好，并顺利完毕监管部门关于小微公司贷款“两个不低于”监管规定。
在“服务广大市民”上，完善个人客户服务体系，策划主题营销活动，组织开展覆盖高中低客户层级系列营销活动。开展特惠商户体系建设，推出三期、七大类、72家特惠商户，进一步丰富非金融服务体系。武汉地区设立了邻里金融全能店 6家， 筹建了邻里金融便民店19家；重庆分行开展了邻里金融试点工作。截止底汉口银行个人消费贷款余额为 98.48 亿元，较年初新增 20.73 亿元，增幅为 26.67%。为更好服务武汉市民，汉口银行在成功首发武汉市居民新型社会保障卡后，进一步加大服务“三农”力度，于一季度联合武汉市卫生和筹划生育委员会共同发行了武汉市居民健康卡，其是具备医疗档案和金融服务双重功能借记卡，进一步完善农村地区金融服务，服务武汉市市民生工程。

第2章 汉口银行重要金融风险分析
2.1流动性风险
2.1.1流动性风险概述
流动性指是金融资产在不发生损失状况下迅速变现能力。商业银行流动性风险是指因没有足够钞票来偿还债务，保证客户提取存款和满足贷款需求，从而给商业银行带来损失也许性。保持良好流动性是银行等金融机构经营管理一项基本原则。它规定商业银行必要保持一定流动资产或保证有畅通资金借入渠道。流动性风险极大，一旦银行浮现流动性风险，它不但会给银行带来信誉上损失，严重时甚至会致使银行破产。银行破产又会危及整个银行系统乃至金融系统。因而要加强对银行流动性风险管理。
2.1.2汉口银行流动性风险辨认
2.1.2.1存贷比例分析：比例在容许范畴内，有上升趋势

存贷比是银行贷款余额与存款余额之比，该比率越小，表白银行贷款资金来源越充分，流动性越强。从湖北省汉口到银行存贷比数据变动状况来看，该行人民币存贷比基本上呈缓慢上升趋势，且在监管原则值（不大于等于75%）之内。而外币在增长飞速增长到384.93%，比74.2%翻了4倍多，且和均超过了监管原则值（不大于等于85%）。末各项存款1,163.49亿元，比年初减少 89.12 亿元，减幅 7.11%。各项贷款余额 843.74 亿元，比年初增长 131.74 亿元，增幅 18.5%，存款减少而贷款增长，使得存贷款比率上升。由此可以看出，汉口银行人民币存贷比在监管范畴内，但上升趋势表白人民币流动性进一步紧缩，吸取存款能力在下降。这与央行近年来下调存款准备金率和降息宽松型货币政策息息有关。外币存贷比率在迅速增长，表白外币存款有大幅减少，而外汇贷款大幅增长，这也显示出汉口银行作为二线内地都市商业银行在外汇业务方面局限性。

2.1.2.2不良贷款比率分析：有上升趋势，资产质量有待提高

不良贷款率是指有问题贷款占贷款总额比率，该指标值越大就表白银行经营安全性越低。从这五年来看，汉口银行不良资产率在到下降，但是从后呈逐年上升趋势，但均未超过监管原则值（不大于等于5%）。其中至，贷款余额和不良贷款率上升幅度较大。报告期末，不良贷款余额 16.39 亿元，不良贷款率1.94%；而末全行不良贷款余额5.64亿元，不良贷款率为0.9%，不良贷款率上涨约115.56%。总体来看，汉口银行不良贷款上升趋势也在一定限度上表白资产质量下降，银行经营安全性应引起注重。不良资产率在大幅增长重要因素是受经济环境下行压力和国家宏观调控影响。此外，汉口银行作为都市商业银行，其自身受规模限制抗风险能力相对较弱，其资产质量也存在着较多隐患。若负债稳定性方面浮现问题，将直接导致其产生流动性风险。
2.1.2.3流动性比例：本币较充裕，有小幅上升

流动性比率是流动资产与流动负债比值，用来衡量公司短期偿债能力。普通来说，流动性比率越高，银行偿还短期债务能力越强，银行流动性风险越小，但同步也意味着其赚钱能力减少。汉口银行人民币流动性比率均在监管原则值（不不大于等于25%）之内，近几年也有较小波动。在有了较大上升，在又有小幅下降。流动性比率上升阐明银行流动性提高，在略有下降阐明流动性负债比流动资产增长幅度大。但总体上来看，流动性还是比较充裕。外币流动性比例均在监管原则值内，并有逐年上升趋势，这表白外币流动性风险较小，但其比例值过高，在一定限度上又影响了外汇业务赚钱能力。
2.1.2.4流动性缺口分析：短期流动性局限性
流动性缺口是指某段时期资金来源与资金运用之间差额 。它反映了一定
阶段中银行内部资金供求状况。普通资产要素称为要素运用，负债和所有者权益称为资金来源。流动性缺口为正表白有多余资金可以使用，流动性缺口为负则阐明流动性局限性，需要补充钞票或流动性好资产。

通过汉口银行至，除了衍生金融工具以外金融资产和金融负债剩余到期日钞票流分布数据分析得到流动性敞口。从折线图来看，汉口银行短期金融资产和金融负债占比较大，其流动性敞口为负，而中长期流动性敞口为正。

从和各期流动性缺口占比及变动状况来看，中长期流动性敞口为正，并有增长趋势，而短期流动性敞口为负，且一月到三月流动性敞口有增长趋势，表白汉口银行短期流动性要受到关注。
综上所述，汉口银行总体上流动性风险在合理范畴内，但也存在流动性风险潜在因素。
第一，汉口银行作为地区性都市商业银行易受国家经济政策和经济环境影响。一方面自以来国家多次降息降准，降息使得银行业利差收窄，利润受到冲击。汉口银行在存贷比和不良资产率均有小幅上涨，流动性比有校服下降，这也表白汉口银行流动性有进一步紧缩现象。同步对银行资产管理能力提出挑战。再次国家开始实行存款保险制度，这项制度在一定限度上可以保持金融业稳定，但很也许引起道德风险和逆向选取问题，这就加大了银行经营风险和流动性风险。最后国家实行“互联网+”战略，互联网金融发展势头强大，各种理财产品层出不穷，使得汉口银行吸取存款能力减少，加大流动性压力。
第二，汉口银行规模和覆盖范畴较小。汉口银行是地区性商业银行，与其她国有和外资商业银行相比，规模较小，且作为都市商业银行知名度相对较低，公众信任度不高。银行老式存贷款业务占其收入绝大比重，新型中间业务还在摸索起步阶段。由于网络覆盖范畴小，客户源就比较窄，吸引客户能力还比较弱。这种状况下银行抗风险能力较弱，更易受流动性风险冲击。
第三，汉口银行在对流动性管理方面尚有待提高。汉口银行尚未建立起科学完善风险管理系统。汉口银行在持续坚持流动性定期检测与报告机制，但在银行内部未形成对流动性风险初期预警机制，中期防范与控制机制及后期减少风险损失挽救机制。此外汉口银行借助计算机信息系统对流动性风险监控和管理手段还不成熟。这些隐患局限性以抵抗流动性风险带来威胁。

2.3.3完善汉口银行流动性风险管理建议
一方面，汉口银行要建立健全流动性风险管理机构，从管理筹划和管理流程入手构建完善、科学流动性风险内控系统。还要提高银行风险管理意识，结识到流动性风险管理意义。
另一方面，要按照资金流动性管理关于规定，构建流动性风险管理方略，管理指标和检测、计量、预警机制，积极开展流动性风险压力测试，设计流动性风险应急方案，提高流动性管理前瞻性和科学性，保证流动性风险机制安排合理有效。要经常开展全行流动性缺口检测，对流动性指标、资金余缺形势基本状况和特点进行分析，适时调节流动性风险管理方略
最后，汉口银行要不断拓宽资金来源渠道，变化当前资金来源过度依赖存款单一局面，从而避免发生“挤兑”危机；在外汇资产管理方面，要严格审查外汇贷款，减少存贷款比例；在资金运用方面，要实现资金运用多元化，在保证资产收益同步，提高资产流动性，还要努力优化信贷构造，加强贷款信贷调查，解决银行不良贷款问题，提高资产质量。
2.2信用风险分析
2.2.1信用风险概述
信用风险又称违约风险，是指借款人、证券发行人或交易对方因种种因素，不肯或无力履行合同条件而构成违约，致使银行、投资者或交易对方遭受损失也许性。信用风险作用于银行金融机构信贷经营活动所有过程，贯穿于银行金融活动营运资金来源与运用各个方面，它不但指资产上风险，也涉及负债上风险；既有表内业务风险，也有表外业务风险。银行必要及时、追却地发现信用风险各个诱导因素，系统地、持续地掌握她们特性、属性、大小及变化趋势等，才干有放矢、对症下药，规范自身经营活动，防范和化解风险。
如果银行不能及时辨认损失资产，增长核销呆账准备金，并在恰当条件下停止利息收入确认，银行就会晤临严重风险问题。
2.2.2汉口银行信用风险分析
2.2.2.1资产项目
商业银行中会产生重大信用风险项目重要为各种贷款。各种贷款不但是银行重要资产项目，也是银行最大赚钱来源。贷款不同方式，例如信用贷款、抵押贷款、贷款不断期限影响资金流动性高低，她们不同组合又影响到贷款组合风险大小。贷款违约风险是最重要信用风险因素，这一问题在中华人民共和国商业银行体现得尤为突出，因而对贷款违约风险研究不可避免地成为银行信用风险管理核心。
9月3日，汉口银行在全国银行间债券市场发行规模为20.1195亿元信贷资产支持证券。银行信贷资产支持证券参加机构扩大以及基本资产池种类增多，是新一轮信贷资产证券化扩容典型特性，其在盘活银行信贷资产、缓和流动性压力上多重效应正在显现。对汉口银行而言，信贷资产证券化相称于将某些资产“表外化”，可以在一定限度上减少汉口银行风险资产，那么银行融资以补充资本压力就会减轻。同步，发行信贷资产支持证券可以加快汉口银行资产流动性，此举旨在减少汉口银行信用风险。
信用风险加权资产

表内风险加权资产
98,668,695
101,958,245
表外风险加权资产
22,145,132
22,004,812
信用风险加权资产共计
120,813,827
123,963,057
（单位：人民币/千元）
风险加权资产测评由银行资产组合中各项资产信用风险暴露和这些信用风险暴露在将来带来信贷损失也许性共同决定。由表中可以看出，汉口银行总资产为169,089,631,000元，汉口银行表内风险加权资产减少，表外风险加权资产少量增长，总信用风险加权资产比减少8%左右。阐明汉口银行在信用风险加权资产有所减少，信用风险有所减少。
项目
监管原则值

流动性比例 人民币
不不大于等于25
50.44
52.51
39.74
外币
不不大于等于60
258.82
205.36
143.07
（单位：%）
流动性比例方面，人民币和外币两个方面都符合监管原则值，其中外币流动性比例增长迅速，应注意流动性过快带来信用风险。

此外，从贷款质量方面来看，正常类贷款占比趋于下降，而有问题贷款均有小幅增长，这也反映出汉口银行信贷风险有所增长。
2.2.2.2负债项目
商业银行负债项目由存款、借款负债和结算负债三某些构成。但银行存款受到外部经济环境、存款条件及自身经济实力不利影响时，会浮现银行对社会公众存款无力承兑到期本息乃至计提风险。如果银行存款或积极负债期限构造不合理你，客户提取紫荆不拟定性，也许导致银行不能及时清偿债务清偿力风险。此外，为预期物价变动、利率变动等因素都也许使银行面临信用风险。结算负债在银行负债中比例很小，其风险可忽视不计。
项目

总负债
154,461,095
162,761,572
147,948,317
存款总额
116,873,549
125,615,228
108,100,972
同业拆入总额
961,643
223,455
6,510
贷款总额
84,823,559
71,513,838
59,191,870
（单位：人民币/千元）
由以上图表可以看出，比起，汉口银行总负债有所减少。存款总额也相应有所减少；同业拆入总额增长三倍，贷款增长。
项目
监管原则值

不良贷款比例
不大于等于5
1.93
1.10
0.96
利息回收率

99.23
99.86
99.09
（单位：%）
从该表格可以看出从起，至不良贷款比例不断上升（至达到当前最高值1.93%），但在监管原则值之下（5%），阐明不良贷款比例在可控范畴内，汉口银行应采用办法控制潜在不良贷款无法追回风险，注意信用风险不断上升。此外表格中数据也阐明了近三年来利息回收率，总体把控在99%以上，但比起99.86%，99。23%利息回收率有所下降。汉口银行应对此进行严格排查，减少无法回收利息，规避信用风险。
2.2.2.3表外业务
表外业务重要涉及承诺（涉及贷款承诺、循环保证融资等）、保证（如各种信用证、对外担保等）以及与金融衍生产品（如票据发行便利、利率汇率合约等）关于业务。这些业务在20实际70年代以来迅速发展，逐渐成为银行利润重要来源。金融衍生工具本应是人们管理金融风险需要而产生，成果却又给人们带来了新、更严重风险。银行往往对客户授信额度、交易额度及其自身承受考虑欠缺，成果这些业务往往具备很大信用风险。巴林银行倒闭就是一种典型例子。
自起汉口银行相继推出著作权质押商标权质押、专利权质押、股权质押、订单贷款等方式，共为武汉市广播电视集团、长江日报报业集团、归元禅寺、黄鹤楼公园、江通动画股份有限公司、武汉博润通数码科技有限公司等338家文化公司，以及汉口江滩、琴台大剧院、首义广场、楚河汉街等文化产业项目，提供了60多亿元信贷支持。与此同步，汉口银行与中共武汉市委宣传部订立全面战略合伙合同，筹划在“十二五”期间向武汉市重点文化项目、文化园区建设、文化产品生产、文化创意产业等领域提供总额不低于人民币100亿元综合授信支持，以及存款、结算、银行卡、电子银行、理财、财务顾问、钞票管理等一揽子金融服务。
这些与文化产业公司经营投资使得汉口银行信贷资产有着大规模增长。9月末各项数据与末比较，汉口银行表内外资产规模增长了3.51倍，各项信贷资产增长了3.05倍，各项存款增长了2.35倍。1-9月实现净利润，是全年净利润4.39倍。
2.2.3完善汉口银行信用风险管理建议
通过对汉口银行信用风险分析，其表内外信贷资产及有交易对手非信贷资产均面临信用风险。重要采用如下办法控制信用风险：
一方面要贯彻宏观经济政策，严格信贷投向管理，支持重点区域、行业、客户发展，限制进入高风险行业和客户，进一步增进信贷构造优化。对某些高风险行业积极进行调节，勉励发展小公司信贷业务，增进信贷业务构造优化，保证信用风险基本可控。
再次运用信贷风险管理信息系统、业务监督及风险预警系统等系统，运用预先设立风险模型自动提取信用风险信号，人工分析风险状况，持续监测信用风险；持续开展信用风险排查和信贷业务专项检查，及时发现和处置风险隐患，并依照风险排查成果拟定压缩、退出客户名单，优化信贷客户构造。
此外要对信贷业务实行全流程管理，据实定贷、实贷实付，严格实行贷款新
规；加强钢铁、煤炭、矿石等行业贸易类客户授信审查审批。
最后要加大对信贷资产质量评价频率。加大对信贷资产风险监测和检查工作力度，对信贷资产每月开展质量评价，按照五级十二档次对信贷资产进行分类，及时、精确把握信贷资产风险状况；定期对我公司非信贷风险资产实行分类，实现对所有风险资产做到及时分类，定期监测，有效管理。
2.3操作风险
2.3.1操作风险概括
英国银行家协会(British Banker Association，BBA，1997)最早给出了操作风险定义，她们以为：操作风险与人为失误、不完备程序控制、欺诈和犯罪活动相联系，它是由技术缺陷和系统崩溃引起。通过广泛讨论和争论，1998年5月，IBM(英国)公司发起设立了第一种行业先进思想管理论坛----操作风险论坛，在这个论坛上，将操作风险定义为：操作风险是遭受潜在损失也许，是指由于客户、设计不当控制体系、控制系统失灵以及不可控事件导致各类风险。损失也许来自于内部或外部事件、宏观趋势以及不能为公司决策机构和内部控制体系、信息系统、行政机构组织、道德准则或其她重要控制手段和原则所洞悉并组织变动。它不涉及已经存在其她风险种类如市场风险、信用风险及决策风险。通过这次会议，上述结论性定义开始为多数银行所接受。巴塞尔委员会关于操作风险定义也是建立在这个基本之上。
巴塞尔银行监管委员会对操作风险正式定义是：操作风险是指由于不完善或有问题内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致直接或间接损失风险。这一定义包括了法律风险，但是不包括方略性风险和名誉风险。
依照《巴塞尔新资本合同》，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引起四类风险，并由此分为七种体现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘任员工做法和工作场合安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。
2.3.2汉口银行操作风险度量
1、基本指标法实证分析
依照基本指标法，机构持有操作风险资本应等于该机构前三年中各年正总收入加总后均值成一种固定比例（用α表达）。
公式表达
KBLA：依照基本指标法计算得到操作风险资本
GI ：为前三年中各年正总收入加总后平均值
α： 操作风险敏感系数（由巴塞尔委员会设定）
依照巴塞尔新资本合同规定，用基本指标法来计算银行操作风险资本，需要提供银行前三年收入水平。现选用汉口银行-数据，如下表：
表 汉口银行总收入 单位：人民币/千元
年份
总收入

4,350,252

5,513,968

5,732,666
数据来源：汉口银行年报
依照原则指标法计算公式，将表内数据带入公式，求得汉口银行所需操作风险所需资本：KBLA=779,844.3
基本指标法以银行收入为唯一风险暴露指标，因而计算出操作风险所需资本只与前三年收入水平关于。
2、收入模型实证分析
选用风险因素涉及国内生产总值增长率GDP、不良贷款率bl、公司景气系数qy、上证指数一年内平均值index。收入模型表达如下：
Income=c+b1GDP+b2bl+b3qy+b4index
所使用数据如下：
年份

名义GDP增长率(%)
7.65
7.67
7.4
bl%
0.96
1.10
1.93
qy
125.35
121.8
124.5
Index
2219.14
2191.70
2238.21
资料来源：中华人民共和国人民共和国国家记录局网站:

年份
净利润

1,859,122

2,070,151

1,480,261
资料来源：汉口银行、年度报表
使用Excel软件对所选用解释变量和被解释变量进行分析,成果如下：

可决系数R-Square数值反映了被解释变量方差在多大限度上可以被模型所揭示，在模型中，不能被模型解释方差被以为是由操作风险引起。在成果中，R-Square为0.9513，阐明操作风险占总方差4.87%。依照收入模型公式OpRisk=3.1σ，带入数据可得绝对操作风险值：99%置信区间下操作风险总值为382123.7
采用基本指标法计算出资本远高于收入模型法成果，这是由于操作风险暴露与总收入间联系并不紧密，从而计算成果过大，敏感性较低。
综上所述：汉口银行操作风险较小，这与实际吻合。汉口银行资本充分率三年来分别为13.53%、12.25%、13.07%，高于监管原则值10.5%，不良贷款率分别为0.96%、1.10%、1.93%，远低于监管原则5%，近几年一致保持较低不良贷款率。汉口银行近年来重要指标都较为稳定，资产质量和资产负债构造也保持良好，操作风险较小。
但总来看汉口银行还是存在某些操作性风险隐患。近年来汉口银行浮现假担保事件，231款产品涉嫌资金池运作等风险事件。在一定限度上阐明了汉口银行在银行操作经营上某些缺陷。
一方面，汉口银行内控制度建设尚不完备。一是没有形成系统内部控制制度，控制局限性与控制分散并存，业务开拓与内控制度建设缺少同步性，特别是新业务开展缺少必要制度保障，风险较大。二是内控制度整体性不够。对所属分支机构控制不力，对决策管理层缺少有效监督。对业务人员监督得多，而对各级管理人员监督得较少、制约力不强。三是内控制度权威性不强。审计资源配备效率低下，稽核审计职能和权威性没有充分发挥，内部审计部门没有完全起到查错防漏、控制操作风险作用。
再次，员工队伍管理制度不健全。银行管理人员在寻常工作中重业务开拓，轻队伍建设；重员工使用，轻员工管理，对员工思想动态掌握不够，加之举报机制不健全，使本来可以超前防范操作风险不能及时发现和制止。在考核勉励政策方面也有待提高
此外，社会转型及银行变革容易引起操作风险。社会治安形势依然严峻，针对银行抢劫、诈骗、盗窃等犯罪时有发生。国家近来宏观调控政策和制度也也许诱发银行操作风险。中央银行不断降息，互联网金融飞速发展，都对银行业务构成了挑战。银行在吸取存款业务方面压力增长，这就更易引起操作风险发生。
2.3.3完善汉口银行操作性风险管理建议
第一，建立和投产操作风险与内控管理系统，制定、执行、监督、评价与操作风险监测、评估相结合，风险评估、核心风险指标监测、损失数据收集、资本计量等工具，实现操作风险与内部控制一体化管理，进一步提高全行操作风险与内控管理质效。
第二，构建案件防控组织体系，明确各组织机构职责，建立“人人负责”工作机制，规范案件处置程序和案件（风险）信息报送流程；加强合规教诲和案防知识培训，不断增强全员合规意识，规范经营行为。
第三，不断完善结算业务制度体系；持续推动先后台分离系统、柜面前端系统整治和统一支付平台项目建设，强化系统控制手段，提高风险控制能力；强化业务监督及风险预警系统操作风险预警功能，加大对预警信息核算及分析力度，实现事前防范、事中控制、事后监督操作风险控制体系。
第四，加强信息科技风险防控和信息安全管理工作，建设数据中心，有序开展全行信息科技风险评估、外包业务风险评估以及业务持续性管理评估，并形成常态化机制；大力推动技术创新，为业务新产品提供支撑；进一步加强分支行信息科技风险管理。

第3章 小结
随着国内金融体制机制改革不断进一步，中小银行改革发展获得了历史性重大突破，特别是都市商业银行，各项指标均处在银行业较高水平，赚钱能力持续增强，风控能力明显提高，不良贷款率低于全国银行业平均水平，呈现出良好发展势头。但随着近年来银行业经营环境深刻变化，中小商业银行发展面临许多风险。
本文通过对汉口银行面临重要风险进行分析，一方面对各个风险进行简要概述，然后通过对汉口银行流动性风险信用风险、操作风险、进行理论分析，得出潜在风险因素，并且对其提出改进和完善建议。一方面是通过静态和动态两方面对流动性风险进行分析，静态分析通过重要指标来反映，动态分析通过流动性缺口反映，总体上汉口银行流动性状况良好，但是某些监管指标有上升和超过监管原则威胁，存在较大隐患。然后对信用风险分析，从资产、负债、表外三大业务三个方面对汉口银行信用风险进行分析，得出汉口银行表内外信贷资产及有交易对手非信贷资产均面临信用风险。因此应加强对信贷资产管理，通过事前、事中、事后三个阶段对信用风险进行防范。最后对操作性风险进行分析，通过对基本指标和收入模型两个方面进行实证分析，得出汉口银行面临操作风险较小，但是还存在某些潜在操作风险因素。
当前国内经济下行压力加大，商业银行面临规模增长、息差以及资产质量等多方面压力；国内在监管约束上日趋刚性，市场竞争日益加剧，这些问题都对中小银行持续发展构成了挑战。汉口银行作为区域性股份制商业银行，自身受地区和规模限制，易受经济环境和国家政策影响，在抵抗风险能力上较弱。因而，汉口银行对风险管理完善需要良好外部环境和自身配套制度建立和完善，来增强经营稳健性。

参照文献
［1］ 王仁祥，喻平。金融风险管理（修订本），武汉理工大学出版社，6月
［2］ 刘迎春，国内商业银行信用风险度量和管理，东北财经大学出版社有限责任公司，9月1日
［3］ 赵瑞，周喜，商业银行信用风险博弈分析，：《中华人民共和国科技信息》第18期
［4］ 刘露，都市商业银行财务风险控制指标体系优化研究—以汉口银行为例，
［5］ 黄熙，都市商业银行跨区域经营风险管理研究—以汉口银行为例，
［6］ 汉口银行年报
［7］ 都市商业银行流动性风险管理研究
［8］ 魏一鸣. 商业银行操作风险度量及实证分析[D]. .

道谢
通过近四周准备撰写和良好团队合伙精神，咱们小组案例分析终于完毕。在这段辛苦而充实日子里，咱们向所关于怀和协助咱们教师、同窗、朋友和家人表达感谢。
一方面，特别要感谢咱们教师喻平。教师治学严谨，待人以诚。在案例分析选题，格式内容上提出了许多中肯建议，予以咱们组充分讨论时间，并对咱们提出问题耐心认真回答和解说，为咱们顺利完毕案例分析提供了很大协助。
同步，咱们还要感谢在校期间传授咱们知识，予以咱们关怀教师们。她们细心认真传授使咱们学到了诸多知识，并且运用到咱们案例分析中。她们态度使咱们感受到了学校温暖。
咱们还要感谢咱们同窗和朋友，感谢咱们组各个成员，每个同窗通过认真完毕自己任务，使咱们案例分析得以完美呈现。尚有对某些为咱们提供资料来源和提出建议同窗和朋友们予以真诚感谢。