邪雅锔锔瓷技术服务项目可行性论证报告.doc

“邪雅锔”锔瓷技术服务项目商业计划书目录项目概要41. 市场营销计划61.1.服务描述61.2.目标细分市场61.3.目标市场区域61.4.需求分析7使用率71.5供应分析71.6.缺口分析71.7.项目的市场营销策略81.7.1.服务策略81.7.2分销策略81.7.3.促销策略81.7.4.价格策略81.8销售预测91.9用于营销的固定资产91.10.总营销费用102. 服务提供计划102.1.服务提供场所的位置及介绍102.2.服务程序112.3服务部门布置图112.4.固定资产需求与成本122.5.直接人员需求与成本122.5.1.直接人员需求122.5.2直接人员成本132.5.3直接人员的供应132.6.间接成本132.6.1.其他间接成本132.6.2服务的总管理成本132.7.服务提供的费用总额143. 组织管理计划143.1.企业类型143.2.企业名称143.3.项目业主的能力情况143.4.组织结构153.5.关键岗位及其职责说明153.6.人员招聘、选拔与培训163.7.行政人员成本163.8.办公室行政管理所需的固定资产173.9.维修保养173.10.办公室布局173.11.营运前的活动及其费用183.12.组织管理费用总额194. 财务计划204.1.项目总成本204.2.财务计划214.3.损益表预计214.4.现金流量表预计224.5.资产负债表预计23项目概要企业简介企业名称：*有限责任公司业务范围：主要提供锔瓷技术服务，残瓷二次再加工、艺术修复等。企业主基本情况1、总经理：颜鹏力，毕业于沈阳商贸学院，具有一定的企业管理经验。2、计划2015年7月成立乌鲁木齐市邪雅锔有限责任公司。市场营销计划概要1、主要面向乌鲁木齐古玩玉器店和大众收藏品、陶瓷艺术爱好者。2、走锔瓷技艺品牌路线，提高修复品附加值，在提供锔瓷技术服务的基础上实现公司利润稳定增长。服务计划概要1、茶器具的修复、玉器修复、古玩修复、工艺品二次叠加创作、残瓷二次再加工。2、建立线上网络、线下古玩玉器市场锔瓷技艺服务平台，提供同城便捷服务。组织管理计划概要1、公司设总经理1人，技术人员3至9人，业务人员3人，后勤1人。2、技术人员要求具备一定的技术资历，业务人员要有营销从业经验，行政人员要求懂财务知识，熟悉人力资源管理。财务计划概要项目总投资187.8万元，资金全部由企业主自筹。项目结论1、旨在更好传播民族锔瓷艺术，传承非物质文化遗产。2、年获利（税后）约40 万元。1. 市场营销计划1.1.服务描述面向乌鲁木齐市古玩玉器店主和古玩玉器大众爱好者提供锔瓷技术服务。组建乌鲁木齐市邪雅锔有限责任公司。企业宗旨：提高产品附加值，让客户满意！1.2.目标细分市场细分市场特征古玩玉器店（1） 市场前景广阔；（2） 消费需求稳定；（3） 大部分存有破损残器物的店主都希望得到修复，以提高古玩玉器附加值，便于销售获利或收藏。艺术品收藏爱好者（1） 有惜物情结；（2） 有消费需求。 1.3.目标市场区域细分市场区域原因一级市场乌鲁木齐市区目标客户集中，具有一定规模，服务需求明显，服务个性化突出。二级市场乌鲁木齐市郊外目标客户规模较小，服务需求需要引导。1.4.需求分析使用率需求量位置潜在买家及其数量数量价值（万元）数量价值（万元）乌鲁木齐市大众1.5万件次1501.5万件次150 古玩店1.5万件次1501.5万件次150 合计3万件次3003万件次300假设：（1）统计显示，2014年乌鲁木齐市常住人口353万人，预计锔瓷修复的大众消费者为1.5万人次，平均每人1年1件次以上；（2）目前，乌鲁木齐市有6个古玩市场。保守预计，古玩店在300家以上，平均每家1年50件次以上。1.5供应分析目前乌鲁木齐市尚无提供锔瓷技术服务的公司，具有独家经营、先入为主的优势。1.6.缺口分析类别总需求（a）总供应（b）缺口（ab）大众15000件次0件次15000件次古玩店15000件次0件次15000件次合计30000件次0件次30000件次注释：1.总需求（a）参见第1.4节的需求分析该数据指需求分析中需求量下的数量项。2.总供应（b）参见第1.5节的供应分析该数据指供应分析中的供应数量。3.缺口（a - b）该数据由总供应减去总需求得出。1.7.项目的市场营销策略1.7.1.服务策略企业营运前，在乌鲁木齐各个古玩市场设点进行锔瓷技艺演示；企业营运后，通过互联网，线上线下同时进行锔瓷技术推广，持续开拓乌鲁木齐市潜在服务市场。1.7.2分销策略组建专业的营销服务队伍，布局区别于网络媒体的锔瓷品牌市场营销；用好传统媒体（平面广告、电视广告、传统互联网）和新兴媒体（手机互联网、微博、微信）拓展技术服务业务。1.7.3.促销策略进行锔瓷技艺演示，引导服务需求；通过平面广告在古玩市场展示紫砂、玉器、茶器具、古董、金银铜铁石木角器物纯手工叠加创新产品和残瓷二次再加工品；建立邪雅锔瓷微博、微信群，借助淘宝等网站打造新媒体服务平台，提供在线下单服务；通过电视专题片宣传锔瓷技艺和产品。1.7.4.价格策略 修复技术采取普通锔钉数量定价方式，每用5枚锔钉计价1次，不足5枚锔钉按1次计价。修复1次收取技术费100元。对选择黄金白银材质加工锔钉修复的客户，按黄金白银官方价格加收费用；花钉按工艺等级加价。1.8销售预测 服务销售额第一年第二年第三年修复技术服务90万元120万元150万元总销售额（人民币）90万元120万元150万元假设：第一年满足需求30%；第二年满足需求40%；第三年满足需求50%。1.9用于营销的固定资产序号资产名称数量购置价格（元）（a）估计使用年限（b）年折旧额（元）（a/b）1.微型面包车1辆300001030002.笔记本电脑3台150001015003.办公桌椅3套300010300合计4800048001.10.总营销费用费用项目第一年（万元）第二年（万元）第三年（万元）经理1人10.015.020.0 销售代表2人6.08.010.0 燃料费、保险等费用2.42.62.8 促销费用0.50.50.5 电话费 0.30.30.3折旧前总费用19.226.433.6 用于营销的固定资产折旧0.480.480.48总营销费用19.6826.8834.082. 服务提供计划2.1.服务提供场所的位置及介绍 公司设在新疆大学生创新创业孵化基地510室，能够为创业团队提供低成本、便利化、全要素的开放式综合服务。 天山区政府 金融大厦 幸福路黑甲山 体育路 大湾北路新疆大学生创新创业孵化基地2.2.服务程序（1）线上或线下要约；（2）约定；（3）技术修复；（4）结单。服务流程简图结单技术修复约定线上或线下要约2.3服务部门布置图储存间信息资料间活动区制作修复间活动区活动区2.4.固定资产需求与成本序号资产名称规格购置价格（元）（a）估计使用年限（b）年折旧额（元）（a/b）1.锔瓷工具10套30000010300002.工作台9张2700102703.办公桌椅9套9000109006笔记本电脑9台45000104500合计35670035670假设：按照直线折旧法计算，资产的价格以现在市值的平均价格为准。采购所需的锔瓷工具可从技术方那里买到，无需要进口的机器。 2.5.直接人员需求与成本2.5.1.直接人员需求 岗位名称人员人数资历/经验月工资/福利月劳动力成本第一年劳动力成本技术人员35000元/人15000元180000元合计315000元180000元假设：工作时间按照12个月时间计算。各个部门的工资只是一个平均值，具体的分配还需按照业绩和职位进行具体分配。2.5.2直接人员成本年度人员人数年工资/福利每年直接劳动力总成本13180000元180000元26360000元360000元39540000元540000元2.5.3直接人员的供应在当地可找到足够的劳动力以满足需求，直接人员来自内部培训遴选。2.6.间接成本 2.6.1.其他间接成本项目第一年（元）第二年（元）第三年（元）1.房租4320043200432002.水电费250028003200服务的总管理成本4570046000492002.6.2服务的总管理成本项目第一年（元）第二年（元）第三年（元）1. 间接材料2000400060002. 其它间接成本457004600049200服务的总管理成本4770050000552002.7.服务提供的费用总额年度直接人员费用（元）服务的总管理成本（元）折旧前服务总成本（元）折旧服务总成本（元）1180000477002277003567026337023600005000041000035670445670354000055200595200356706308703. 组织管理计划3.1.企业类型有限责任公司3.2.企业名称乌鲁木齐市邪雅锔有限责任公司 （私人有限公司）3.3.项目业主的能力情况 2013年3月以来，师从国家一级雕刻大师、高级工艺美术师王振海 ，研习锔瓷技艺，深谙其精髓。未来计划：2015年10月成立公司，运作锔品牌，在乌鲁木齐市茶器具、玉器市场进行瓷器修复技术推广。3.4.组织结构总经理 行政财务部技术部销售服务部 3.5.关键岗位及其职责说明销售服务部经理职责说明： 1、在总经理领导下负责具体销售工作。 2、根据公司整体经营目标，参与制定销售计划，同时制定本组每月销售计划，掌握销售进度。 3、定期组织汇报销售情况，编制销售报表，定期报送经理。 4、主持周会和每日例会。5、每日确认各业务员当日业绩。 6、根据销售计划，参与制定和调整销售方案（策略），并负责具体销售方案实施。 7、销售现场日常管理工作。 8、根据公司规定，定期对业务员进行考核。 9、参与并制定现场销售工作流程和标准，组织员工研究确定。 10、组织销售培训，支持员工对新的工作方法或流程的实践。 11、 定项目月度公关活动、促销活动、软性宣传主题文字及发布等，上报总经理，在批准后负责月度公关活动、促销活动、软性宣传主题文字及发布的实施，并进行资金（费用）的计划与控制，做到有计划按步骤的开展活动宣传工作。 12、负责市场调研，收集信息并进行分析、评估，提交市场调查报告。 技术部经理职责说明： 1.在总经理领导下，负责主持本部的全面工作，组织并监督本部人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务； 2.贯彻落实本部岗位责任制和工作标准，密切与销售服务部门的工作关系，加强与有关部门的协作配合工作； 3.负责组织制定公司技术管理制度和技术工艺标准； 4.负责及时指导、处理、协调和解决操作过程中出现的技术问题； 5.负责对技术人员的培训和考核工作。 6.编制本部门工作计划、月度、季度和年度报告；3.6.人员招聘、选拔与培训 通过网络平台，发布锔瓷技艺“培训+就业”广告，吸引有意向的人才。通过内训选拔，实行导师制一对一指导。3.7.行政人员成本岗位月工资及福利第一年工资及福利第二年工资及福利第三年工资及福利总经理12000元144000元144000元144000元财务部门主管3000元36000元36000元36000元出纳兼文员2200元26400元26400元26400元合计17200元206400元206400元206400元3.8.办公室行政管理所需的固定资产资产性能/规格购置成本 （LC）预计使用寿命（年）年折旧额 （LC）办公电脑1台5000元10500元一体化打印机1台1000元10100元办公桌1套1000元10100元柜式空调1台5000元10500元文件柜1000元10100元合计13000元1300元3.9.维修保养 1.规定作业规范，对固定资产分类管理。2.电脑、一体打印机等定期进行维护，必要时联系生产厂家专业人员进行售后维保服务。储藏区样品展示区办公区3.10.办公室布局273.11.营运前的活动及其费用工作内容月份成本 1 234567891011121. 编制商业计划书2. 企业注册2000元3. 购置、安装设备300000元4. 购置、安装家具设备106000元5. 招聘及培训人员3000元合计411000元3.12.组织管理费用总额项目第一年（元）第二年（元）第三年（元）1.工资206400元206400元206400元2.文具及其它办公用品3000300030003.电话3000300030004.水、电费2100210021005.证照续期费5005006.人员培训与发展3000350045007.报纸/杂志1802803808.燃料费1000150020009.维修保养费30003000300010.捐赠支出24028038011.杂项150021002850折旧前、营运前费用摊销前的组织管理费用总额22342022566022776812.折旧13001300130013.营运前费用摊销2000组织管理费用总额2267202269602290684. 财务计划4.1.项目总成本A.固定投资A.1.土地A.2.房屋A.3.机器设备A.4.运输及其它设备10.1万元A.5.家具 1.7万元A.5.其它（工具） 30万元固定投资总额（A）41.8万元B. 营运前费用B.1.企业注册0.2万元B.2.培训成本0.3万元B.3.其它 营运前费用总额（B）0.5万元投资总额（A）（B）（C）42.3万元D.营运资本D.1.直接营业成本40.8万元 直接材料成本 直接劳动力成本18万元 工厂管理成本 22.8万元（不包括折旧）D.2.间接营业成本41.54万元 营销费用（不包括折旧）19.2万元 组织管理费用22.34万元（不包括折旧）D.3.应收款项（赊销）D.4.现销 90万元年度总营业成本（D1D2D3-D4）= -7.66万元营运资本需求（D）145.5万元项目总成本（C + D）187.8万元4.2.财务计划项目总成本187.8万元减自有投资资金187.8万元-需借入资金0万元 4.3.损益表预计项目第一年第二年第三年销售额90000012000001500000（）减：返工费净销售额90000012000001500000（）减：营业费用： 营销费用 服务提供费用 组织管理费用 196800263370226720 268800445670226960340800630870229068营业费用总额6868909414301200738息前、税前利润（） 减：利息支出 213110258570299262=缴纳所得税前利润（-）减：所得税准备金213110258570299262税后净利润159832193927224446.54.4.现金流量表预计项目营运前期间第一年第二年第三年现金流入 现销 应收帐款收回 股权 贷款收益 固定资产出售、转让1878000900000现金流入合计1878000900000减：现金流出 固定资产 待摊费用 营运前费用 营销费用（不包括折旧） 服务提供费用 （不包括折旧） 组织管理费用（不包括折旧及营运前费用摊销） 利息支出 偿还债务 支付税金41800050004180019200022770022342053278现金流出合计423000738198 现金流量净额 （+）加：期初现金余额1455000161802 期末现金余额145500016168024.5.资产负债表预计项目营运前期间第一年第二年第三年资产流动资产现金应收帐款存货待摊费用1455000161680253278流动资产合计14550001670080固定资产土地房屋减：累计折旧机器设备减：累计折旧交通工具减：累计折旧家具设备减：累计折旧电话减：累计折旧电话及其它公用设施的安装减：累计折旧工具减：累计折旧招牌减：累计折旧300008800030000030000300088000880030000030000固定资产合计418000376200其它资产营运前费用减：累计摊销5000其它资产合计5000资产总计18780002046280负债流动负债应付借款应缴税金53278流动负债合计53278长期负债长期贷款长期负债合计负债总计53278权益期初资本加：留存收益1878000159832权益合计18780001993002负债与权益总计18780002046280目录项目概要41. 市场营销计划61.1.服务描述61.2.目标细分市场61.3.目标市场区域61.4.需求分析7使用率71.5供应分析71.6.缺口分析71.7.项目的市场营销策略81.7.1.服务策略81.7.2分销策略81.7.3.促销策略81.7.4.价格策略81.8销售预测91.9用于营销的固定资产91.10.总营销费用102. 服务提供计划102.1.服务提供场所的位置及介绍102.2.服务程序112.3服务部门布置图112.4.固定资产需求与成本122.5.直接人员需求与成本122.5.1.直接人员需求122.5.2直接人员成本132.5.3直接人员的供应132.6.间接成本132.6.1.其他间接成本132.6.2服务的总管理成本132.7.服务提供的费用总额143. 组织管理计划143.1.企业类型143.2.企业名称143.3.项目业主的能力情况143.4.组织结构153.5.关键岗位及其职责说明153.6.人员招聘、选拔与培训163.7.行政人员成本163.8.办公室行政管理所需的固定资产173.9.维修保养173.10.办公室布局173.11.营运前的活动及其费用183.12.组织管理费用总额194. 财务计划204.1.项目总成本204.2.财务计划214.3.损益表预计214.4.现金流量表预计224.5.资产负债表预计23目 录第一章 总 论 11.1项目概况 11.2研究依据及范围 31.3主要技术经济指标 41.4研究结论及建议 4第二章 项目建设的背景和必要性 62.1项目建设的背景 62.2项目建设的必要性 8第三章 项目服务需求分析 11第四章 项目选址与建设条件 134.1选址原则 134.2项目选址 134.3建设条件 144.4项目建设优势条件分析 15第五章 建设方案 185.1建设规模与内容 185.2总体规划设计 195.3建筑方案 245.4结构方案 265.5给水工程 275.6排水工程 295.7电气设计 315.8暖通设计 345.9项目实施进度 35第六章 节能措施 376.1设计依据 376.2节能措施 37第七章 环境影响分析 397.1 环境影响分析 397.2 环境保护措施及治理效果 40第八章 消防与安全卫生 428.1 消防 428.2 劳动安全 438.3 卫生防护 44第九章 组织机构与运作方式 459.1 组织机构 459.2组织管理 469.3劳动定员 46第十章 投资估算 4710.1编制依据 4710.2 投资估算 4710.3资金筹措 48第十一章 经济效益评价 4911.1 成本核算 4911.2 利润估算 5111.3经济风险分析 5211.4财务评价结论 54第十二章 结 论 55