年产方向盘30万套、税控收款机壳100万件、保险杠41万件、仪表盘30万块项目可行性论证报告.doc

目 录1 总论 22 项目背景、企业现状及承办条件 73 建设地点及建设条件 194 市场分析与拟建规模 215 建设方案 246 劳动定员 377 项目实施进度 388 项目风险分析 389 环境保护、职业安全、消防、节能措施 4110 投资估算和资金筹措 4411 财务评价 4612 经济效益和社会效益分析 4913 结论 51附表：1 编制依据和范围 1、 编制依据 (1) 中牟县人民政府和XX中原汽车有限公司关于XX工业园用地的协议书（2006年3月8日） (2) 中牟县给XX中原汽车有限公司用地位置的草图 （2006年3月27日） (3) 中牟县人民政府关于XX工业园规划位置与地价建议的函（2005年12月30日） 2、 可行性研究报告工作的范围:本项目可行性研究报告工作的范围如下：(1) 分析项目的背景,研究产品的市场需求,技术水平和发展趋势。(2) 建设方案:包括厂房及配套设施建设，(3) 工艺方案论证/工艺区划，(4) 以及给排水、暖通、供电照明、通信、气体动力等专业方案。(5) 环保、职业安全卫生、消防及节能措施。(6) 项目投资估算、经济分析及项目风险分析。3 研究结果概述主要数据 项目建成后，形成年产方向盘30万套、税控收款机壳100万件、保险杠41万件、仪表盘30万块的年生产能力。 新增建筑面积80000M2 本项目总投资估算45000万元，其中 新增固定资产投资26000万元 新增流动资金17500万元 其它1500万元 当产品达到年产方向盘30万套、税控收款机壳100万件、保险杠41万件、仪表盘30万块时，销售收入为370000万元 项目达产年利税为4.5亿元 投资回收期，包括建设期约为4.7年 投资利润率19.4% 投资利税率27.2% 贷款偿还期2.5年 盈亏平衡点52.2%4 主要结论：1、该项目的产品符合国家塑料产业政策的发展方向，加强了税控机和汽车行业的配套，具有较好的社会效益。2、通过本项目的实施，XX中原将建设一个集产品研发、设计、生产、销售和专业化服务为一体的大型塑料产品生产基地。项目投产后，能带动国内相关配套材料、部件产业的发展，形成新的塑料产业生态链，可为社会经济的发展增强动力。3、本项目的承办单位XX中原汽车有限公司与国内外知名企业合作进行研发，在塑料产品领域有着强大的研发技术能力，具有顺利实施本项目的技术保证。4、项目规划及投资分配合理。本项目建设规划，需征地250亩，本项目工程总投资45000万元，其中固定资产投资26000万元，铺底流动资金17500万元，无形资产1500万元，新增设备 台（套），新增建筑面积80000M2。其中：生产厂房60000、科研办公楼6000、 技术服务中心4000、 员工食堂、餐厅 1000、 仓库9000。5、经济分析结果显示：项目年产年产方向盘30万套、税控收款机壳100万件、保险杠41万件、仪表盘30万块时，销售收入37亿元，利税4.5亿元。上述数字表明，该项目的经济效益良好，投资回收期短，抗风险能力较强。从国家产业政策、市场需求、社会效益和经济效益等方面进行调查和综合分析后认为：本项目的建设是必要的，可行的。第二章 项目背景、企业现状及承办条件一、项目背景“十五”期间，塑料机械随着石油化工产品的发展、塑料制品的增加，达到“黄金”时代。国外有人预言21世纪的材料领域是塑料的天下，而中国是21世纪塑料工业最大的市场。 中国塑料资源丰富，21世纪初主要合成树脂年产量达1.4万T，排世界第4位。据预测今后至“十一五”期间，中国合成树脂的产量还要以5%-10%的速度增长。中国又是塑料消费大国，据统计，其年消耗量占世界第二，仅次于美国，而中国的人均消费仅为19KG，在世界排名第32位，是工业发达国家的11%-20%，可见中国的塑料工业还要大发展，汽车的保险杠、方向盘、仪表盘等无一不是注塑件。目前欧美每辆汽车用塑料90-120KG，其中尼龙约为10KG。当今，汽车制造业正朝着减轻车身自重、高速、低耗方向发展。预计汽车用塑料的年增长率为10%-20%。2005年国内汽车生产量为570万辆，预计2006年将达到640万辆。与之相配套的保险杠、方向盘、仪表盘的需求会与之俱增。从有关官方资料统计，目前，我国纳税户有近4000万户，这一群体将成为银行卡消费和金融税控收款机安装的主要对象。按上述纳税户的统计数，结合推行税控收款机平均每户商家拥有1.8台的实际情况，该市场容量可达到7000万台。根据金融税控收款机的功能和后台系统的融合等特点，其试点、普及和推广的范围基本上包括了各省会城市和其他较大的中心城市，约占市场总量的30%，即金融税控收款机在全国各省会城市和其他中心城市将形成2000万台以上的市场容量。二、企业现状1、企业概况XX中原汽车有限公司，由XX汽车公司与郑州市人民政府共同组建，成立于1997年元月，注册资金1.89亿元，资产总额6.9亿元。控股及参股四家企业：XX昊园(郑州)高科技有限公司、郑州信昌汽车部品有限公司、 河南XX中原置业有限公司、郑州信原实业有限公司。XX中原汽车有限公司拥有一支由技术、工商管理等领域人才组成的经营管理和研发制造团队。主要技术人员均有副教授或高级工程师以上技术职称，部分人员曾参加过国家重点科研项目的研究工作。我公司将充分利用中国塑料行业快速发展形成的成熟配套市场，采用国际先进的生产理念，进行专业化生产，为社会提供优质的产品，创造最佳经济效益。2、产品特点A、税控收款机机壳防水、防腐蚀、结构紧凑、体积小、重量轻、性能可靠、安装方便等特点B、方向盘产品造型美观，操控准确，经久耐用，手感良好C、保险杠产品造形美观，又具有较强的抗撞性能D、仪表盘外形美观，结构合理，经久耐用2 产品定位及选型1、 产品的技术水平以上几种产品由XX中原公司自行研制，技术先进，美观耐用，性价比优越。和国内同行比较，在诸多方面处于领先水平。2、产业关联度分析项目本身将带动相关产业发展，促进经济建设快速发展都有着一定的推动作用，其社会效益巨大。四、承办条件1、拥有产品关键技术2、拥有强大的科研开发队伍3、企业资信状况优异。第三章 建设地点及建设条件选址位置：中牟县电力高压走廊以南，解放军电子信息学学院靶场东围墙向南延伸线以东，将冲至芦医庙公路以西，航海东路以北。1气象条件：郑州地处北纬34，属大陆性气候。 年平均气温14.2 年平均降雨量640.9MM 最大冻土深度18CM 最大积雪厚度20CM 历年最大风速24M/秒 平均风速3.2M/秒 最冷月平均相对湿度60% 最热月平均相对湿度76% 夏季主导风向南偏东 冬季主导风向东北2工程及水文地质条件场地属风成沙丘地貌单元，地形起伏，高差较大。根据河南省工程抗震设防烈度图的划分，本场地工程抗震设防烈度为七度。场地土主要为粉、细砂，中砂及粉土，砂质土层。属中硬场地土，建筑场地类别为类。场地地下水属潜水类型，埋深在地表下6.5米左右，地下水位随季节变化不大，年变化幅度为1.5米。3、物料与能源供应条件建设地点位于中牟县电力高压走廊以南，解放军电子信息学学院靶场东围墙向南延伸线以东，将冲至芦医庙公路以西，航海东路以北，至该地块出路尚未修通，要想畅通的运输物资，还需修一段路。中牟县能源供应条件比较成熟，可以满足要求。第四章 市场分析与拟建规模1、市场分析当今，汽车制造业正朝着减轻车身自重、高速、低耗方向发展。预计汽车用塑料的年增长率为10%-20%。汽车的保险杠、方向盘、仪表盘等无一不是注塑件。2005年国内汽车生产量为570万辆，预计2006年将达到640万辆。与之相配套的保险杠、方向盘、仪表盘的需求会与之俱增。目前，我国纳税户有近4000万户，这一群体将成为银行卡消费和金融税控收款机安装的主要对象。按上述纳税户的统计数，结合推行税控收款机平均每户商家拥有1.8台的实际情况，该市场容量可达到7000万台。根据金融税控收款机的功能和后台系统的融合等特点，其试点、普及和推广的范围基本上包括了各省会城市和其他较大的中心城市，约占市场总量的30%，即金融税控收款机在全国各省会城市和其他中心城市将形成2000万台以上的市场容量。税控收款机的机壳也会有2000万间的市场容量。2、市场风险分析及对策本项目的产品性价比较高，在市场上具备很强的竞争力；但也不排除其他生产商经过一两年的时间，通过采用先进的技术，和规模化的生产来降低产品成本。为了防范这种风险，使风险最小化，我们以不断提高自身技术、产品品质和功能，始终在技术上保持领先优势来面对这些挑战，并且以规模化的生产，不断加强企业内部管理等来促使单位成本降低，使产品做到性价比最优，提高抗风险能力。第五章 建设方案我公司根据生产经营需要拟建设税控收款机壳100万件生产线，保险杠41万件生产线，方向盘30万件生产线，仪表盘30万件生产线。新增建筑面积80000，占地250亩。1、主要建设内容本项目购置土地250亩，项目新增总建筑面积80000。其中： 生产厂房 60000仓 库 9000研发办公楼 6000 销售技术服务中心 4000员工食堂等生活实施 1000固定资产投资2.6亿元。其中：生产线 7600万元生产设备 7200万元动力设备 120万元检测设备 940万元工艺设备 93万元办公设备 1300万元一、总体方案1、总体思路根据本项目的生产特点及市场需求情况，产品生产大纲定为年产方向盘30万套、税控收款机壳100万件、保险杠41万件、仪表盘30万块的年生产能力。本次规划在工艺设备配置上，在征用土地上一次性设计完成包括生产厂房及研发办公楼、销售技术服务中心、仓库、员工食堂等生活设施等建设，以利于远景规划可随市场发展快速启动。2、主要建设内容本项目新增建筑面积约80000，其中：生产厂房60000、研发办公楼6000，销售技术服务中心4000，仓库9000，员工食堂及生活服务设施1000。 二、建设场地及总图布置1、建设地点中牟县电力高压走廊以南，解放军电子信息学学院靶场东围墙向南延伸线以东，将冲至芦医庙公路以西，航海东路以北。2、生产厂房平面布置原则本项目拟请国内实力最强的设计院来做项目的总平面及施工图设计，设计原则暂定为厂区主入口和货物入口分开，厂区内按消防部门规定设消防通道，以满足消防要求。总平面布置以物流优化，布局合理，交通顺畅，方便发展、绿化和美化为主题进行规划设计。三、工艺1、生产大纲(1) 产品品种及年产量根据市场需求和拟建规模，确定本项目的年生产大纲如下：方向盘 30万件保险杠 41万台仪表盘 30万台税控收款机壳 100万台（2）产品指标方向盘A、税控功能B、技术指标仪表盘保险杠2、生产技术和工艺1）产品生产总流程3、生产设备及仪器选型原则(1) 选择生产设备仪器的原则A、自制：对本项目使用的特殊型设备，完全由自己设计实现；B、国内购买：在满足本项目生产要求的条件下，综合性价比因素，优先选择国内设备。C、国外引进：根据本项目需要，在国内无同类产品或产品不能满足要求时，选择国外设备。(2)设备仪器配置原则首先，根据年生产大纲所确定的代表产品，产量以及设备的年生产能力和设备工作时数，计算出每种设备的配置数量。其次，根据生产工艺特点，调查分析工艺过程的瓶颈工序及易出现故障的设备，有针对性地配置备用设备。4、工艺布置方案工艺布置方案另行设计5、生产组织、人员、面积和设备(1) 生产组织该项目的产品线按照工艺特点划分下列工序组织生产：A、注塑线B、部件装配线C、产品质量检验D、外协加工件检验入库E、成品入库(2) 人员生产工人根据生产大纲所要求的生产能力配备：本项目全厂所需人员总数：490人其中： 生产工人： 250人管理人员： 80人技术及研发：160人(3) 面积拟新增建筑面积80000平方米。(4) 设备本项目选用工艺设备、仪器(部分进口)总数为 台（套）详见附表: 固定资产投资明细表6、动力消耗及品质要求生产线主要消耗电动和电热功率、测试仪器用电、装配线气动工具和自净需用无油压缩空气；四、建筑结构本项目厂房建筑物的耐火等级为二级，生产火灾危险性等级为丁类。五、气体动力装配生产线需无油压缩空气，估计用量为 150M3/H ；选用3台螺杆式空气压缩机，压力0.7MPA；并按生产线用气点设计布置压缩空气管道。六、暖通空调1、通风、排风库房及动力站房均设置轴流风机，进行全室排风。厂房：对产生含铅废气及较大量热量的焊接设备，采用局部排风措施。该排风系统排出的废气含铅量在0.00250.003MG/ M3,故只需将排风口抬高至离地15M，即可满足低于排放标准的要求。2、空调生产厂房和技术中心、研发中心等对温湿度均有环境控制要求，其空调参数为： 室内温度1828；相对湿度：70%技术中心、研发中心及办公区域等按不同房间大小，采用不同规格的分体式空调器，使用灵活。生产厂房采用集中式全空气系统，空调面积 拟定为8000，选用可补充新风的组合式空调机组，保证每人每小时新风量大于30 M3，以改善工人工作环境。组合式空调机组由新、回风中效过滤段、表冷档水板段、电加热段、风机段、中效过滤段、出风段组成。生产厂房的冷热源来自制冷站，夏季制冷为单冷螺杆式冷水机组供给712的冷冻水，冬季采用电热器加热。七、给排水1、给水本项目给水需要公司打井。2、排水(1) 生活污水本项目生活污水量为50M3/H生活污水（其中：粪便污水经化粪池处理，食堂污水经隔油池处理）排入厂区生活污水管网，然后排入开发区污水管道。(2) 生产污水 本项目生产不产生有害废水。八、电气1、供电本项目用电设备总装设功率：1000KVA厂区内现在高压配电站，经生产厂房内的终端变电室降压后，向各用电设备供电。工艺设备用电源的电压偏差不应大于5，设计中采用稳压电源装置供电予以保证。主要工艺设备用电均属三级用电负荷，其中应急照明，消防等用电设备属二级（应急）用电负荷。2、电力、照明电力及照明系统的电源由变电室以50HZ，220/380V，TN-S系统供给。生产厂房内的用电设备主要采用电缆线路供电，电缆采用铜芯绞联聚乙烯绝缘电缆在电缆桥架上敷设；配电设备采用动力配电箱、插座箱。排风机和消防水泵等重要负荷设备，由变电室以两路电源供电，其终端设双路电源互投装置进行自动切换。生产厂房内的照明，采用高效荧光灯作为主要照明光源。厂房内设有一般照明，局部照明，值班照明及应急照明。照明电源与电力电源分设，由变电室单独线路供电。照度要求根据工艺生产需要确定。3、接地生产厂房内工艺设备需以下5种接地（1） 保护、防静电接地（2） 防电磁干扰接地（3） 高频接地（4） 高电压保护接地（5） 测试接地对（1）、（4）种接地，采用与配电系统保护线（PE）线可靠连接的方式，接地电阻4。对（2）、（3）、（5）种接地，采用单独接地极的方式，接地电阻100。九、通信信息本项目通信要求包括：互联网络系统、通信系统、火灾报警系统与消防控制系统等内容。1、互联网络系统安装宽带网、ADSL等公共资源以实现与INTEL网的互联。2、通信系统为满足本项目对内、对外电话通信的要求，拟在各科研生产办公室、动力值班室及各生产工序设置50门电话。3、火灾报警与消防控制系统按建筑物设计防火规范中生产的火灾危险性类别的划分原则，本项目的生产火灾危险性类别为“丁”类。采取的相应消防措施有：（一）建筑物的耐火等级按二级进行设计。（二）厂区设置环行消防通道，并设置有环状室外消防给水管网的室外消防栓。（三）厂房内设置火灾自动报警系统和室内消火栓。火灾自动报警系统由智能型感烟感温火灾自动报警控制装置、空气采样烟雾监测装置、总线式消防电话装置、总线式应急广播装置组成。消防控制系统有火灾自动报警和手动报警、消防水泵控制、水幕控制、水喷洒系统控制、空调机控制、火灾事故广播状态的控制、消防专用电话等。（四）采用充电蓄电池灯具作为疏散照明，其放电时间不小于20分钟。（五）空调风管和冷冻水管道的体温材料采用非燃性材料。（六）CO2灭火器第六章 劳动定员1 工作制度本项目采用二班工作制，工人年工作天数251天，每周工作5天，每班工作时数为8小时，工人年工作时数2010小时。生产设备采用单班工作制，设备年工作时数为1910小时。二、劳动定员项目需要人员总数490人，其中生产工人250人，技术工艺人员160人，行政管理及其它人员80人。部分主要技术人员由公司原有各部门抽调，不足部分人员营销人员和生产工人可从社会公开招聘。第七章 项目实施进度本项目实施共分三个阶段。本项目一期工程建设期为一年零六个月，整个实施进度见下表：力争在2006年底一期工程初步建成并开始试生产，2007年开始批量生产。预计2007年公司实现销售收入25亿元，实现利税2.8亿元。2008个公司实现销售收入37亿元，实现利税4.5亿元。7.1 第一阶段为项目前期工作，时间为2006年4月7月，包括以下主要工作内容： A. 可行性研究报告的编制及备案。B. 初步设计的编制C. 土地征用手续的办理7.2 第二阶段为项目施工，时间为2006年8月2007年2月，包括以下主要工作内容： A、施工图设计。B、生产厂房、仓库的建设，生产线及设备的安装与调试。7.3 第三阶段为项目的试生产和验收，时间为2007年3月12月。第八章 项目风险分析一、 经营风险分析1、市场风险该项目虽然暂时拥有领先的竞争地位和优势，但仍在密切关注市场，加快产品产业化进程并尽早达到规模化生产，确保性价比优势，真正占据国内较大比例市场份额，力争出口。因此，产业化进程的速度与质量是本项目必须迎接的挑战与风险。2、产品风险该项目的几种产品都是比较成熟的产品，但仍要根据市场不断改进。3、原材料采购风险本项目原材料大部分是塑料，目前石化产品的价格正不断上涨。应充分调动供应厂商供货的积极性，确保高质量、低价格的稳定供货。此外，也在随时掌握原材料供货市场的信息及变化情况，不断拓宽采购渠道，以确保原材料、供应不能中断，尽可能减小原材料采购风险。4、价格风险 按市场均价，方向盘按每件5000元计算，保险杠按每件3000元计算，仪表盘按每件3000元计算，税控收款机机壳按每件70元计算，均比目前市场价要低，但随着竞争对手的增加，不可避免地会遭遇到最终的价格竞争，面临调低售价的压力；同时，市场原材料价格的波动也将直接影响产品成本，对产品价格带来不确定影响。因此，应从形成规模化生产，降低生产成本；加强内部管理，改进生产工艺水平，提高产品质量；实施品牌计划生产方面采取措施，削减产品价格风险。二、技术风险分析目前技术飞速发展，设备更新和产品技术升级换代迅速。XX中原要使产品和技术在行业内处于领先地位，就要不断加大科研开发投入，加强科研开发力量，致力技术创造，保持技术领先。同时，重视人才竞争，学习国外人才资料管理先进经验，形成积极进取的企业文化，建立吸引和稳定人才的内部激励和约束机制。三、经济风险分析从盈亏平衡点和售价降低对内部收益率的影响看，项目的抗风险能力较强，但还需要企业不断加强内部管理，保持技术先进性，大力研发新产品，提高市场占有率，只有较高的市场占有率，才是企业各方面水平的综合反映，才能最终避免项目的经济风险。四、 政策风险分析税控收款机作为国家“金税”工程的配套产品，产生伊始即与国家发展“金税”、工程的政策、规划休戚相关，与国家税控系列产品产品行业规范标准的制定命运相连。因此，国家的相关政策对税控收款机壳的生产销售有着生死攸关的影响。但其他三类产品方向盘、保险杠、仪表盘式汽车的部件，市场容量将随着我国汽车产量的进一步增长而不断增长。 第九章 环境保护、职业安全卫生、消防、节能措施 在本项目建设过程中，将严格按国家环境保护“三同时”的要求来做，遵守有关建设项目的职业安全健康安全卫生、消防等法律法规，同时采取相应的节能降耗措施。一、 环境保护措施1、有害废水 本项目的生产过程中不产生有害废水。2、有害废气 本项目再生产过程中会产生少量的废气，公司针对塑料制品成型过程中产生的废气，采用大气排风稀释等治理措施，达到环保标准后高空排放，既能保证操作环境的安全与卫生， 又可使周围的环境不致受到污染。3、废品和废渣 对于生产过程中产生的废品、废渣， 本公司将对其回收利用，加工制作其它产品， 既可减少对环境的影响，又可增加本公司收益。4、噪声 本项目的空调机组、制冷机组、空压机等在设计选型时，尽量选用低噪声设备。在安装时采用减震、降声、吸声措施，保证工作区及环境噪声符合标准。空调机组、空压机等噪声较大的设备在有隔声措施的隔间内。二、 职业安全卫生措施1、采用合理的生产组织，先进的生产流程及生产技术，将危险和有害因素降至最低程度。2、生产中产生有害气体和较大热量的工艺设备设局部排风装置，保护生产工人的身体健康。3、生产厂房设有集中空调，其它工作区域设舒适性空调，改善工人劳动条件。4、产生高电压后及辐射危害的设备远离操作工人。高电压设备装设电气安全防护和联锁装置。高压、高频设备附近设置明显的警告装置和安全标志。所有用电设备均设有可靠的安全接地，设短路保护、过电流保护，保证用电安全。5、产生噪声较大的设备设单独隔间，采取隔音、吸音措施，尽量减小噪声干扰危害。6、生产厂房使用的空调设备选用带新风的集中空调机组，保护每人每小时新风量大于30 M3。7、厂房出入口设有应急照明，安全通道供疏散使用。发生事故时，人员可迅速撤离。8、对风机、泵等设备产生的噪声都采取一系列降低噪声措施，如选用低噪声设备，采用减震基础，消声器等保证室内噪声符合国家规范要求。9、建筑装饰材料选用环保型材料，避免在室内产生辐射和释放有害气体。三、消防1、 生产工艺性质，2、 本项目生产厂房的火灾危险性类别为丁类，3、 建筑物耐火等级为二级。4、 厂区内设符合规范的消防通道，5、 并配备6、 室外消防给水管网、室外消防栓。7、 厂房内设置疏散通道及疏散门，8、 并有安全疏散标9、 志。10、 选用安全可靠的电器设备11、 和材料，12、 材料的导线截面留有充分余量。13、 各种建筑材料、动力管材、空调管材及保温材料都选用非燃或难燃材料。14、 生产厂房设有24小时火警值班室，15、 火警广播及直通电话。16、 厂房内设火灾报警装置，17、 事故排风装置和室内消火栓。18、 采用充电蓄电池灯具作为疏散照明，19、 放电时间不20、 少于20分钟。四、节能3 择既能满足工艺要求又节约能源的动力设备和工艺设备。4 工作照明采用分散开关控制，选用高发光率的照明灯具。5 采用节能型变压器，变压器室内设有电容补偿柜，使功率因素不低于0.9。6 动力使用设计量仪表，监控能源消耗。7 建筑设计中采用优质保湿材料与密封性能好的门窗，减小能源损耗。8 在冷、热媒的输送管道上采用保温隔热性能高的材料。第十章 投资估算和资金筹措一、投资范围 本项目建设，包括新增厂房、工艺设备，以及相关其它费用。项目新增建设总投资估算4.5亿元。二、编制方法及依据1、建筑工程 新建厂房改造根据其建筑面积及结构特点，套用类似工程造价指标编制。2、设备购置费设备安装费按设备价值的4%估算。预备费按固定资产投资与其它费用之和的11%计算。建设期贷款利息按建设期内使用贷款时间1至3年计算，利率按年利率6.5% 。流动资金的计算，依据企业性质、管理水平和资金周转情况，设定最低周转天数，采用分项详细估算法。 勘察设计费: 根据建设部和物价局颁布的工程设计收费标准的有关规定，按工程费用的2%计算。 工程监理费：按建安工程费用的1%计算。 联合试运转费：按设备价格的1%计算。 建设单位管理费：按工程费用的1.0%计算。8.2.5 预备费基本预备费按照工程费用和其它费用之和的10计算。8.3 投资构成 建设投资构成表序号 工程和费用名称 投资额（万元） 所占比例1 建筑工程 7800 30%2 设备购置及安装 17350 66.7%3 其它费用 850 3.3%4 建设总投资 26000 100%8.4 流动资金估算 流动资金估算采用分项详细估算法. 根据产品生产,物料储备等需要,并考虑产品销售情况和应收帐款,应付帐款收支状况,参照行业平均先进水平, 可计算出需铺底流动资金17500万元。8.5 建设项目总投资 项目总投资新增建设总投资流动资金技术折价 2600017500150045000万元8.6 资金筹措项目新增建设投资26000万元中，银行贷款11000万，利率按6.03%计算 ，专项贷款和政府拨款5000万元，其余10000万元由企业自筹。流动资金17500万元其中自筹8500万元，其余9000万元为银行贷款，年利率5.85%。8.7 资本金 本项目作为资本金计算基数的总投资：总投资=新增建设投资铺底流动资金 =2600017350=43500万元 本项目固定资产投资自筹10000万元，流动资金自筹8500万元，合计自筹18500万元，占总投资的42.5%，符合国家关于资本金比例的要求。 第十一章 财务评价一、评价方法 根据国家计委颁布的建设项目经济评价方法与参数第二版规定的评价原则,结合本项目特点，测算财务评价指标。二、成本计算基础数据的确定及有关问题说明1、主要原材料是根据现行市场价进行测算。2、人工工资及福利费测算：工人：1.8万元/年；研发人员：5.0万元/年；技术干部：3.0万元/年；管理干部：5.0万元/年。3、厂房按20年折旧。4、设备按10年折旧。5、递延资产按5年平均摊销计算。6、固定资产年维修费按建安工程费与设备费之和的3.2%计算。7、销售费用按销售收入的1%计算；8、流动资金贷款年利率按5.85%测算。三、项目计算期 根据主要机电生产设备折旧年限和加速技术进步的原则。 本项目财务评价确定计算期为12年,其中建设期为 1.5年，2008年达到设计生产纲领。二、财务评价销售收入本项目产品大纲为年产方向盘10万套、税控收款机壳100万件、方向盘10万件、仪表盘10万块。正常年产品销售价格 (含税价)测算：方向盘均价5000元每件，税控收款机壳70元每件，保险杠3000元每件，仪表盘3000元每件。销售收入各年销售收入按项目规划的各年产量乘以销售价格计算。本项目达到生产纲领生产期，年销售收入370000万元。税金增值税，按销售额的3%测算，城市维护建设税、及教育费附加分别为增值税额的7%和3% 。所得税，未考虑优惠政策，按税率33%计算。盈利性分析达产年利润总额为 万元。生产期年平均效益指标 投资利润率 49.83% 投资利税率 74.37% 成本利润率 4.63% 销售利润率 4.32%贷款偿还分析还款资金来源：包括折旧、摊销、未分配利润。 贷款偿还期测算结果 经测算，贷款偿还期为4.55年（含建设期1.5年）。9.5.2 盈利能力指标年平均利润总额A 投资利润率100%= 49.83% 项目总投资年平均利润总额销售税金B 投资利税率100%= 74.37% 项目总投资C 财务内部收益率(FIRR)根据财务现金流量表计算：财务内部收益率23.6% (税前)财务内部收益率17.1% (税后)以上各项指标均大于行业基准收益率12%。9.7 不确定性分析9.7.1 盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点(BEP)如下: 年平均固定成本 100 年销售收入年可变成本年销售税金 52.2% 也就是说，企业生产能力利用率达到52.2%时，盈亏平衡；在52.2%以上时，处于盈利状态。第十二章 经济效益和社会效益分析一、 经济效益分析正常年生产销售收入37亿元，利税为 4.5亿元，投资回收期为3.43年。上述数字表明，该项目的经济效益良好，投资回收期短，抗风险能力较强。二、 社会效益分析增进地方政府的财政税收，加强了相关产业的配套，增加当地的劳动力就业，带动相关产业的发展，拉动了GDP的增长。第十三章 结论 进行调查和综合分析后认为：该项目符合国家产业政策、市场需求旺盛、社会效益和经济效益显著、抗风险能力强，本项目的建设是必要的，可行的。技术经济数据和指标表序号 项 目 单位 数据或指标 备注1 基本数据 1.1 项目总投资 万元 45000 1.1.1 建设总投资 万元 26000 贷款16000万元 其中：建设投资 万元 26000 建设期利息 万元 63.3 1.1.3 流动资金 万元 25000.0 贷款70%1.2 销售收入 万元 370000.0 1.3 成本和费用 万元 105865.4 1.4 销售税金 万元 2599.0 1.5 利润总额 万元 6535.6 1.6 所得税 万元 2156.7 1.7 税后利润 万元 4378.9 2 评价指标 2.1 投资利润率 % 19.4 2.2 投资利税率 % 27.2 2.3 借款偿还期 年 2.5 2.4 盈亏平衡点 % 52.2 2.5 内部收益率(税前) % 23.6 2.6 内部收益率(税后) % 17.1 2.7 投资回收期(税前) 年 6.0 2.8 投资回收期(税后) 年 7.4 2.9 财务净现值(税前) 万元 17488.9 2.10 财务净现值(税后) 万元 7588.2 目 录第一章 总论11.1 项目的提出11.2 项目概况11.3 建设单位概况31.4 编制依据及原则31.5 研究的范围31.6 主要技术经济指标41.xxxxxxx 研究结论5第二章 项目背景与建设的必要性62.1 项目提出的背景62.2 项目建设的必要性6第三章 市场需求预测103.1 铝土矿石国内需求和市场供应情况103.2 铝土矿市场情况11第四章 建设条件与厂址选择124.1 矿区概况124.2 矿址选择134.3 铝土矿基本地质特征14第五章 产品方案与建设规模235.1 铝土矿项目组成及生产规模235.2 产品方案235.3 产品质量标准24第六章 生产技术与主要设备选型256.1 首采矿体的选择256.2 开拓方案的比较和确定256.3 开拓布置266.4 采矿方法2xxxxxxx6.5 矿山供电、供水306.6 主要生产设备选型30第七章 公用工程设计方案39xxxxxxx.1 总图运输39xxxxxxx.2 土建工程42xxxxxxx.3 给、排水及消防工程43xxxxxxx.4 防洪及排水设施44xxxxxxx.5 供电46第八章 环境保护498.1 编制依据及采用标准498.2 矿址与环境现状498.3 主要污染源及污染物518.4 综合利用方案与治理方案51第九章 节能539.1 编制依据53