河南华亿食品有限公司项目可行性研究报告.doc

目 录第一章 总论第二章 项目建设的背景及必要性第三章 建设条件第四章 市场分析与销售方案第五章 项目建设方案第六章 投资估算和资金筹措第七章 财务评价第八章 环境影响第九章 农牧业产业化经营与农民增收评价第十章 项目组织管理第十一章 可行性研究结论 第一章 总论 1.1项目建设名称及经营范围 项目建设名称为：河南华亿食品有限公司（以工商注册为准），主要经营范围为：猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅肉为主的酱卤肉制品 ，真空包装酱卤肉。经营本企业及本企业成员自产产品及加工产品和技术的出口业务等。 1.2项目建设单位、法人代表及所有制形式及管理结构 项目建设单位河南华亿食品有限公司，法人代表为耿永杰，股东王胜瑞，所有制形式为股份制有限责任公司。 公司实行公司管理制。设总经理1名，实行总经理负责制，执行董事兼总经理，负责公司的全面工作。设置生产部、国际贸易部、经营部、技术部、质检部、办公室、财务部，全面负责项目的生产、经营、行政、后勤等各方面的工作。生产部负责原材料收购，调入、加工及设备的正常运行；经营部负责产品的销售和市场的开发；质检部负责产品质量及原材料购进的检验工作；技术部负责新产品的研发和技术推广；办公室负责公司的后勤管理；财务部负责资金结算、日常会计事务。 1.3建设地点、建设规模、建设期限、建设内容 建设地点定于河南省商丘市食品工业园区，面积100亩，总体投资人民币1.2亿元，主要用来建设厂区、生产车间，冷库，办公楼、酱卤肉生产设备、消毒设备、化验设备、物流配送中心、员工宿舍、交通运输工具等。建设期限6个月左右。 1.4资金筹措及项目的产能分析 项目资金筹措系河南华亿食品有限公司法人代表耿永杰、王胜瑞等股东自有及自筹资金为主，吸收部分商业合作伙伴的股金和银行贷款为辅的方式解决。一期建成后形成产能为：年产牛肉酱卤肉制品 1万吨，猪肉酱卤肉制品1万吨的产能。 1.5市场前景及财务分析 随着人们生活水平的提高，生活节奏的加快，人们不断追求膳食科学、营养丰富的食品。无公害的真空包装酱卤肉制品保质期长，食用方便，产品市场前景好。前期建设的产品全部供应上海、浙江、江苏市场，主要经销商上海申康食品有限公司是沪、浙、苏市场最大的销售商，年销售各类酱卤肉制品50万吨，实力强，销售网络健全，使该项目的产品销售有保障。 按照目前酱卤肉制品产品市场价格及平均19%的市场毛利率，项目建成后预计年销售额为3.8亿元，预计年利税7220万元，其中可为地方贡献企业所得税1000万元以上，剔除市场变化，投资回收期预计2-3年。 1.6项目辐射范围及带动能力 近年来，商丘及周边地区农畜产品深加工发展迅速，农畜产品深加工企业数量及加工水平不断提高，加工产量和规模不断增加，其产品也日益受到国内外市场的欢迎，行业集中度和竞争力有了明显的提高。项目建成后对当地经济的带动能力巨大，项目地域辐射范围很广。项目建成投产后能极大地促进当地农、牧业的发展，产品的主要原料主要取自当地，能极大地提高农民养殖猪、牛、羊的积极性， 能大面积带动当地农民发家致富。食品厂所需的大量工人除少数的技术及销售、管理人员外，大部分吸纳当地的富余劳动力，解决当地的富余劳动力300-500人就业，就业人员平均年收益不少于20000元。 项目的辐射范围能达到县城及其周围的乡、镇，甚至豫东地区。同时，产品在国内一线城市市场的销售能提升河南商丘在国内的知名度。 1.7项目的综合评价和论证结论 随着人们生活水平的提高，生活节奏的加快，人们不断追求膳食科学、营养丰富的食品，酱卤肉食品是中国众多食品中最先打入国内一线市场、产品质量较早与国际接轨的一种商品，无公害的酱卤肉制品 保质期长，食用方便，产品市场前景非常好。 该项目符合国家农牧业产业化政策和地方农牧业发展规划，符合我省的中原经济区发展规划理念。我省是农业大省，是中国和世界的后厨房，我省的肉制品和速冻制品有春都，双汇，众品，华英，三全，思念，科迪，云鹤等品牌，产业聚集化明显，有技术和人才优势，此项目可带动相关产业的发展，对当地农业产业结构的调整做出积极地贡献。该项目实施达到了农民增收、企业增效、财政增税的目的，项目实施后能带动广大农民增收和扩大出口创汇，有良好的经济效益、社会效益、生态效益，建设单位经济、技术实力强，市场空间大，有能力承担该项目的建设，该项目可行。 第二章 项目建设的背景及必要性 2.1 国家和地方大力鼓励和支持农畜牧业的发展 目前，我国的畜牧养殖业比十年前有了极大地发展，养殖业已经成为有些省区的支柱产业。近几年来，以家庭畜牧养殖厂人工饲养为主的个体经济慢慢取代了我国传统的农牧业经营模式，新一代的农民正在崛起，新型的农牧业经营模式成为调整农业结构，增加农民收入水平的重要一环。我国畜牧业发展的中长期目标是：到2015年，我国畜牧业区域化、专业化、集成化、产业化、现代化水平都将有较大的提高，畜产品在国际市场中的竞争力大大加强。畜牧业的发展思路，应以强化加工、流通环节为重点，调整优化产业结构。对比国外，我国目前的畜产品加工业相对落后，应着力加强这方面的工作，以开发生产名、优、特、稀产品为核心，以培植加工龙头企业为重点，从初加工，粗加工做起，逐步向精深加工、综合利用进军。2.2 项目产品符合人们的消费趋势 酱卤肉制品行业是中国传统的食品产业，也是目前食品工业最重要的产品。中国已经成为世界最大的酱卤肉生产国。进入21世纪以来，在国内外市场需求拉动下，中国熟食行业呈现出持续稳定增长的态势。“十一五”期间，我国熟食行业发展的步伐明显加快，在骨干龙头企业的带动下，市场销量逐年增长。熟食行业有8个产品荣获中国名牌称号，加快了实施名牌战略的步伐，熟食内外销比例失调的状况有所改变。在出口市场方面，通过全行业的协调，逐步减少无序竞争，引导企业提高产品附加值和品牌知名度，实现了出口数量和效益的稳定增长。2008年-2010年，我国酱卤肉总产量分别为595万吨、745万吨、918.35万吨，以每年都上一个新台阶的速度稳步增长。2010年全国食品出口总额为320亿美元，而肉制品熟食出口额达到34.56亿美元，占食品出口总额的10.8%。 随着人民生活水平的提高，各种方便食品越来越受消费者的青睐，受这种消费习惯的影响，酱卤肉真空包装熟食系列需求量逐年上涨；而我国一直以来都是酱卤肉生产大国，酱卤肉真空包装熟食系列外销处于世界领先水平。在国内市场和国外市场双重需求的拉动下，未来行业发展前景看好。2.3 项目的建设，可加快当地农业结构的调整 项目建成后，为解决原料供应问题，可采取“牧工商一体化，供产销一条龙”的 “公司+农户”的模式，组织广大农民大力发展畜牧饲养业，公司从资金和技术管理上给农民提供帮助，实现了“生产加工销售”一体化经营，既解决了公司生产的原料供应问题，又解决了农户“生产易，卖难”的问题，能带动大约1千户农民增收致富，促进了当地的农业经济结构的调整，社会效益显著。 第三章 项目建设的条件 3.1 项目建设的地理和交通条件 项目地处河南省商丘市食品产业集聚区，位于豫东平原上，土地平整广阔，气候温暖湿润，一年四季分明。1、商丘市地处平原，属于暖温带大陆性季风气候，春季温暖多风，夏季炎热多雨，秋季湿润凉爽，冬季寒冷干燥，四季分明。主要气候数据如下：极端最高气温：43.1极端最低气温：19.2C年平均气温：141平均降水量：685.3毫米平均日照：2142.5h最大风速：17.0ms，风向为西北风无霜期：216天历年最高气温30的日数，19712000年30年平均值为78天；历年最低气温O的日数，197l2000年30年平均值为89天；2、水文、地质条件 商丘市在历史上属于黄河泛区，湖潭较多，较大的天然潭有4个，人工水库2个，多集中在黄河故道南侧。全市现有河流为淮河流域，南四湖、洪泽湖水系，属季节性河流，东南流向，总流域面积为1438.8平方公里。 商丘市地表径流主要靠降雨补给，多年平均径流深91毫米，平均径流量为1.42亿立方米，径流系数0.123。径流年际变化大，丰水年径流量与枯水年径流量的比值达12.8。商丘市地势由黄河历次决口泛滥沉积形成，属堆积形地貌。地势西北高东南低，坡降为1/5000左右，海拔高度3758米，地貌可分为3个类型：黄河故道高滩地，背河洼地，微倾斜平地。拟建区属黄河中下游冲积平原的一部分，地貌单一，地形较 平坦，地层层位及厚度变化较大，土质均匀性稍差。场地内主要地层为第四系河流沉积物，主要由粉土、粉质粘土、粘土及粒砂组成。勘探深度范围内，地层可划分为七个地层单元，自上而下依次描述如下：第层：粉土浅黄、褐黄色、稍湿-湿、松散-稍密状，含云母碎片，东南部一带，上部颗粒较粗，砂感强，夹有24层粘土薄层，厚度变化大。第层：粉质粘土灰色，湿，软塑-可塑状，含少量蜗牛壳片及植物根茎碎屑。第层：粉土灰黄、灰色，湿，稍密，含云母碎片，具层理，中部夹粘土薄层或条带，厚度变化大。第层：粘土深灰色，湿，软塑状，具淤泥味，含少量蜗牛碎壳，厚度有变化。第层：粉土灰黄色，湿，稍密-中密状，云母碎片，具层理，北部中夹一层粘土薄层。第层：粘土上部深灰色，下部为灰白色，可塑-硬塑状。含钙质结核，且向下含量增加，厚度较稳定。 第层：粉砂灰黄色，湿，中密状，含较多云母及少量姜石，具层理，最大穿见厚度1.O米。经综合评定，以第层粉土为直接待力层，承载力标准值采用l10kPa，地下水埋深为3.08.0米，属浅水类型，无腐蚀性。经过对该地的水文地质及资源分析，确定该地没有不良地质地段，也不处于高地震烈度区、滑坡区、溶岩区和泥流区，地下水对基础也无腐蚀性，工程地质条件良好。3、地形、地貌、地震建设场地地势平坦，无特殊的地形、地貌，基础配套设施齐全。根据现行的“中国地震烈度区划图（1990）”，商丘市地震烈度为度，建筑物按度抗震设防。3.2 社会经济状况项目所在地河南省商丘市食品工业园区位于黄河故道南岸，豫、鲁、皖四省结合部，是商文化、火文化的发源地、是河南省对外开放的重要窗口。商丘市具有优越的自然条件、丰富的农副产品资源、广阔的市场、便利的交通条件，是内陆走向沿海，沿海伸进内陆的桥头堡，占据明显的地理优势和物资集散优势。近几年来，商丘这块古老而年轻的土地历经沧桑巨变而焕发出勃勃生机，经济持续、快速、健康发展，综合经济实力显著增强。商丘市食品工业园区基础设施完善。能源供应充足，年供电能力超过80亿千瓦时，有500千伏变电站24座。通讯快捷，移动通讯已达到无缝隙覆盖，宽带网络已进入到全市各个角落。紧邻我国的交通大动脉连霍高速和陇海铁路，交通方便。 优越的地理条件为项目提供广大的自然资源和人力资源，便利的交通为项目产品的流通提供了保障，因初步订单产品大部分销售沪、浙、苏市场，物流由连霍高速到达，这也是项目定在紧靠连霍高速的河南商丘食品产业集聚区的一个原因。 3.2项目建设条件优劣势分析3.2.1政策、资源、市场、科技、环境条件、基础设施条件等1、政策优势 河南省委、政府对农业产业化发展十分重视，多次召开专题会议研究讨论，出台了河南省现代化农业发展纲要。制定了鼓励外商投资的优惠政策，吸引投资。对投资兴建农产品加工企业给予投资补助、资金补贴和贷款贴息等政策。2、资源优势商丘市地处北纬3400-3437，东经11540-11612。，全市海拔高度37-43米，年平均气温14。年降雨量726.5毫米，年平均相对湿度66%，日照时数年平均为2360.2小时，昼夜温差大，空气湿润，气候温和，气候条件适宜畜牧养殖业。为生产提供了充足的原料。3、技术优势与条件项目单位始终把人才培养和人才储备作为企业的核心战略，同时加强同科研院校的战略合作，优质良种的肉牛培育、生猪养殖和加工自动化等方面加大科研投入，为企业的发展积储力量。4、基础设施优势该项目选址于河南省商丘市食品工业园区，交通便利，地理位置优越。公司院内地势平坦，水、电、通讯条件齐备，有利于项目建设。场区周围无污染源，场区平坦，地势开阔，自然屏障优越。3.2.2主要障碍因素及解决方案总体来讲，项目建设具备了诸多的有利条件，但是目前该项目的土地使用已成为项目建设的最大障碍因素。因此，本着国家帮扶企业的原则，尽快给予解决工业用地100亩，以尽快开展投厂建设。 3.3 项目建设的良好的政策条件 改革开放以来，党和国家高度重视私营企业发展，出台了一系列改善企业条件改革措施，为私营企业大发展提供了有力保障。尤其是近两年来，党中央、国务院相继召开了几次关于发展私营企业工作会议，作出了关于深化改革成果全面推进私营企业发展的决定和关于全国私营企业改革和发展的决定的重大决策，以及河南省国民经济和社会发展第十二个五年计划纲要进一步确立了私营企业的基础性，先导性和全局性的重要地位。为尽快使全市人民脱贫致富，市委、市政府认真落实国家的会议精神，高度重视私营企业地发展，提出以“以科技兴工业，以企业带经济”的方针。 当地政府重视发展农畜牧业，注重发展农畜产品的深加工项目，加大对农畜牧业及其深加工项目的扶持力度，并提供政策上的保障，是项目发展有了良好的政策保障。第四章 市场分析与销售方案 4.1 酱卤肉产品的市场分析 随着人们生活水平的提高，生活节奏的加快，们不断追求膳食科学、营养丰富、食用方便快捷的食品，酱卤肉制品快捷消费食品作为我国快捷消费食品的重要组成部分，正好符合我国社会转型时期人们生活方式转变的需求。 酱卤肉制品行业是中国传统中式熟食产业，也是目前快捷消费食品的重要组成部分 。中国已经成为世界主要的酱卤肉制品快捷消费食品的生产国和出口国之一，进入21世纪以来，在国内外市场需求拉动下，中国酱卤肉制品行业呈现出持续稳定增长的态势。十一五”期间，我国酱卤肉制品行业发展的步伐明显加快，在骨干龙头企业的带动下，市场销量逐年增长。酱卤肉制品快捷消费食品行业有南京桂花鸭、长沙绝味轩、江西煌上煌、湖北周黑鸭、德州扒鸡、北京全聚德等产品荣获中国名牌称号，加快了实施名牌战略的步伐。截至目前我国酱卤肉制品快捷消费食品企业上万家，手工作坊式生产企业及个体经营者仍然是我国酱卤肉制品快捷消费食品 主要经营模式，从业企业大多规模较小、产品单一，能达到规模以上生产企业数量较少，企业间的差距也相对较大，行业整体发展水平与国外相比仍处于比较低水平。 在市场竞争方面，我国地域广阔，风味多样，而能达到规模以上生产水平的企业数量较少，因此行业集中度比较低。未来，随着我国食品安全控制标准进一步严格，相当一部分中小企业将会因不能达到国家标准而被迫退出市场，市场份额会逐步向规模以上的大型企业集中，行业的发展水平也会相对提高。酱卤肉制品快捷消费食品内外销比例失调的状况有所改变。在出口市场方面，通过全行业的协调，逐步减少无序竞争，引导企业提高产品附加值和品牌知名度，实现了出口数量和效益的稳定增长。 最近十年我国酱卤肉制品快捷消费食品行业得到了快速发展，市场规模规模大幅增长，在这个阶段，国内部分企业依靠连锁加盟模式和标准化、现代化的生产工艺逐步凸显市场的竞争优势，市场份额逐渐提升，成为了行业龙头企业。与其他企业相比，上述企业无论是规模、技术工艺，还是研发创新、产品营销，引领着行业发展方向，这部分企业主要代表为南京桂花鸭、长沙绝味轩、江西煌上煌、湖北周黑鸭、德州扒鸡、北京全聚德等。20082010年，我国酱卤肉制品快捷消费食品总产量分别为595吨、745万吨、918.35万吨，以每年都上一个新台阶的速度稳步增长。2010年全国食品出口总额为320亿美元，而酱卤肉制品快捷消费食品出口额达到34.56亿美元，占食品出口总额的10.8%。随着社会的进步，酱卤肉制品快捷消费食品产品的需求量日益增多。 随着人民生活水平的提高，各种方便食品越来越受消费者的青睐，酱卤肉制品快捷消费食品作为一种健康、营养、卫生、快捷方便、保质期长的食品，是当今其他方便食品所不能比拟的。如遇到战争和地震等其他自然灾害，酱卤肉制品快捷消费食品更是不可或缺的物质保障，这在以往事件中已经得到了证明。因此，随着经济的发展，罐头消费增幅迅猛，受这种消费习惯的影响，酱卤肉制品快捷消费食品需求量逐年上涨；而我国一直以来都是酱卤肉制品快捷消费食品生产大国，酱卤肉制品快捷消费食品外销处于世界领先水平。在国内市场和国外市场双重需求的拉动下，未来行业发展前景看好。4.2 项目产品的市场竞争优势分析营销优势公司核心参股人员都是行业内销售精英。有自己的销售网络，特别是在上海、浙江、江苏、香港等地区，有该区域的忠诚客户群。技术优势公司采用国内外一流的自动化生产线，滚动杀菌、滚动脱气、全自动封口的控制系统，采用一流的管理方法和标准化生产车间，符合国家HAPPC标准的流程设计。同时，公司专门设立技术部，从事酱卤肉制品快捷消费食品产品的研发。4.3 项目产品的销售方案及目标 一个好得项目产品生产出来后要销售出去并换回资金才算成功，所以销售一定是现代生产企业的重中之重。本项目的产品销售方案分三步走： 第一步，项目投资前期完成后，产品全部依托上海申康食品有限公司的销售网络，在上海、浙江、江苏、香港等地区，有该区域的忠诚客户群。上海申康食品有限公司是沪、浙、苏地区最大的酱卤肉制品快捷消费食品销售商之一，其销售网络遍布上海、浙江、江苏、香港等地区，年销售各类酱卤肉制品快捷消费食品50万吨。 第二步，逐步建立自己的销售团队，依托河南省在肉制品和酱卤肉制品快捷消费食品的人力资源积累，高薪聘请在肉制品和酱卤肉制品快捷消费食品方面有经验的高级营销人才带领团队，开拓国际市场和国内市场。这一时期的目标是市场细分化并培养自己的销售团队，根据产品特性及人民的消费习惯重点开发国内外市场，培养一批重点区域的批发商和代理商。 第三步，在企业发展到一定阶段，酱卤肉制品快捷消费食品销售达到一定规模，并具有自己的知名品牌，这一时期公司自己的销售网络渠道已经形成，产品市场知名度已经具备，目标是加强公司的管理和规范化建设。根据企业的发展规划及远景目标，企业可根据需要申请在香港或国内创业板上市，募集资金扩大产能。第五章 项目建设方案 5.1 建设任务和规模 该项目工程建设包括：在食品产业工业区建设酱卤肉制品快捷消费食品自动化生产车间两座，进口意大利生产线4条，年加工生产高端牛、羊酱卤肉制品快捷消费食品共1万吨，猪肉酱卤肉制品快捷消费食品1万吨，其中高端牛、羊酱卤肉制品快捷消费食品生产车间3000平方米（两层），空罐生产车间3000平方米（三层），猪肉酱卤肉制品快捷消费食品生产车间3000平方米（两层），4吨环保节能锅炉及锅炉房一座（该区域若具备城市集中供热条件或可利用中亚化工、华润啤酒蒸汽，锅炉可不予建设；），成品库6000平方米（三层），6000立方米冷库1座，机井1眼（或使用市政管网供水），污水处理池1座，消毒池1座，化验室和检验室各一座，职工宿舍及职工培训中心（公司+农户技术培训中心）4000平方米（四层），办公大楼4000平方米（四层），物流配送中心1000平方米，交通工具若干，餐厅、浴池1000平方米，绿化4500平方米，购置各项设备及办公设备120台。厂区的建设，包括厂区的院墙（高4米），网络监控设备的安装，厂区内道路的硬化（路宽8米，国标水泥路面），厂区内空地均绿化，绿化率不低于35%。5.2 项目建设标准 设计建设标准及规范主要包括： 1，地表水执行地表水环境质量标准（GB3838-2002）中的类水域标准。 2，环境空气执行环境空气质量标准（GB3095-2002）中的二级标准。 3，生产环境执行城市区域环境噪声标准（GB3096-2002）中的类标准。 4，锅炉废气执行锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2001）中的时段标准执行。 5，施工期间执行建筑施工场界噪音限值（GB12523-90）；生产期间噪声执行工业企业场界噪声标准（GB12348-90）中的类标准。 6，各类相关的国家、地方设计规范。 5.3 总图运输与公共辅助工程 整个项目在本着节俭的原则下需工业用地100亩左右。生产生活办公区分开建设，配套辅助建筑共用。厂区道路宽8米，水泥路面，直线布置，空地均绿化，厂区绿化率不低于35%。厂内生产车间和生产线之间的运输采用机械运输和人力推车相结合的方式，原料下车和产成品装车采用人工方式。厂外运输采用集装箱车辆和冷藏车辆，酱卤肉制品快捷消费食品采用集装箱货柜形式，部分食品及原材料根据其特性需用冷藏车运输的方式。在自备车辆不足的情况下，可租用社会车辆，但要保证货物运输的安全与及时高效。 各车间和库房配备消防栓，车间和宿舍、培训中心、食堂配备灭火器，配电房配备干粉灭火器。设立机修部门，每个车间配备机修班，负责设备的日常维修与定期检验维护。设立消毒检验中心，负责对日常设备与环境进行消毒，对购进的原材料进行严格的检验、化验。5.4原料和动力供应方案1、原料供应方案原料供应根据项目产品的组成结构来看，其原材料主要是猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅等农副产品。商丘市地处中原，自然环境条件优越，交通便利，是各种肉禽类屠宰集散地，完全可以满足本项目原材料的需求。运输方式本项目选址于原材料种植区域内，动量小、距离近，可采用公路运输方式。运输工具主要通过社会运输力量或养殖户解决。2、动力供应方案动力需要量根据本项目生产规模、生产设备等情况测算，年需动力量为：电：30x10000kwh动力来源本项生产所需电力由商丘市供电公司提供，由公司变电站将电力输送到各生产环节。55 节能减排措施5.5.1概述 能源是发展经济和提高人民生活的物质基础，节约能源和水资源是我国长期的战略任务，同时也是建设节约型社会的需要。现在我国能源和水资源利用率很低，消耗指标很高，节约能源和水资源极其必要且潜力很大。虽然本项目能源和水的消耗不是很大，但节约能源和水资源不仅是提高企业经济效益的一个重要方面，也是实现我国经济可持续发展的重要保证。因此，在工程设计中，在制定各专业方案时，都要把节约能源、水资源结合进去，积极采用新工艺、新技术，选用国家推荐的高效节能、节水设备。5.5.2设计依据与原则1、设计依据 、中华人民共和国节约能源法 、国务院颁发的节约能源管理暂行条例。2、设计原则 、在设计中应根据国家的有关能源政策和法规，因地制宜地选择能源种类、品种和质量。 、充分利用集中供能，尽量减少自产能源的种类和数量。 、应优先选用国家推荐的节能节水产品，严禁选用国家明令淘汰的耗能耗水设备。、应积极贯彻和推动符合要求，科学合理的专业化协作生产。5.5.3资源利用1、土地资源利用本项目是在食品工业园区内建设，用地类型属于工业用地，符合商丘市土地利用总体规划。2、原材料本项目原材料主要是猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅等农副产品。项目实现了农副产品深加工，既实现了农产品就地转化升值，增加农民收入，又符合资源再利用、保持经济可持续发展的要求。 5.5.4节能方案 所有工艺设备及电气设备均选用国内新型节能产品，尽可能降低装机容量达到节能目的。1、本项目所有设备的电动机全部选用新型电机，对于负荷波动的设备采用变频控制，以达到节能的目的；2、所有用水设备冷却水均为循环使用，可节约用水。 5.6 实施进度安排本项目建设工期为6个月，具体安排如下：项目前期阶段：2014年3月，项目前期工作，勘察设计，可研编制，项目审批，公司注册等；项目实施阶段：2014年3月底，场地平整，施工前准备；2014年4-6月，标准厂房等土建工程建设；2014年6-8月，设备选型、招标采购；人员招聘培训；2014年8-9月，设备安装、调试；竣工验收。第六章 投资估算和资金筹措 6.1 项目建设投资估算本项目总投资为人民币1.2亿元。其中土地资产投资为人民币630万元左右，占总投资的5.25%。具体项目包括：在食品工业园区建设酱卤肉制品快捷消费食品自动化生产车间两座，进口意大利生产线4条计2200万元，其中高端牛、羊酱卤肉制品快捷消费食品生产车间3000平方米，空罐生产车间3000平方米，猪肉酱卤肉制品快捷消费食品生产车间3000平方米，成品库6000平方米，以上厂房库房建设需建设资金2000万元，4吨锅炉及锅炉房一座需50万，机井1眼60万，6000立方米冷库1座需2000万元，需污水处理池1座需150万，消毒池1座需120万，化验室和检验室各一座需250万，职工宿舍及职工培训中心（公司+农户技术培训中心）4000平方米（四层）需500万元，办公大楼4000平方米600万元，物流配送中心1000平方米120万元，冷藏车等装载运输工具1500万元，交通工具若干辆130万元，餐厅、浴池1000平方米120万，绿化4500平方米20万，购置其他配套辅助设备需200万元，办公工具等物品130万包括厂区的院墙（高4米），网络监控设备的安装，厂区内道路的硬化（路宽8米，国标水泥路面）等需220万，厂区内空地均绿化，绿化率不低于35%，。建设期限为建设开始日算起到试生产为止6个月时间。投产时需各项流动资金估算约1000万左右。 表1 主要经济指标序号项目单位指标备注一方案类1产品规模吨年200002建筑面积平方米27000二项目建设投资万元120001土地、设施、基建投资万元48402生产设备投资万元22003冷库投资万元20004车辆、配套投资万元17005办公交通设备万元2606流动资金万元1000三财务指标1收入万元380002营业税金及附加万元122.73总成本费用万元323004利润万元5577.35所得税万元1394.36净利润万元41837投资回收期年2.15税前（静态）8投资回收期年2.87税后（静态） 6.2 项目资金的筹措 项目资金筹措系河南华亿食品有限公司法人代表耿永杰、王胜瑞等股东自有及自筹资金为主，吸收部分商业合作伙伴的股金和银行贷款为辅的方式解决。具体的出资比例以最终各方股东的出资协议和公司章程为准。 6.3 项目筹措资金的使用和管理 公司要严格规章制度控制筹措资金的使用和管理，各个出资方严格按照协议规定的出资比例和出资时间出资到位，严格按照工程进度的要求支付建设费用等各项其他费用，确保资金安全，专款专用，提高资金的使用效率。定期向各个股东报告资金的使用情况，以便股东监督管理，遇到问题及时协商解决，把问题消灭在萌芽状态。 第七章 财务评价 7.1 财务评价的基础参数与参数的选取 7.1.1 计算期与生产负荷 项目的核算期定为11年，期中全部建设期1年，一年后达到设计产能的100%。 7.1.2 财务基准收益率的确定 根据我国相关产业的生产现状和该项目整体行业毛利率的变动情况，我们取基准的综合财务上的收益为毛利率19%。 7.1.3 其他计算参数 固定资产折旧，无形资产和递延资产的摊销：固定资产的折旧年限为10年，残值率为5%。无形资产的摊销期限为10年，递延次产的摊销期限为5年。 所得税税率：在不考虑税收优惠的情况下，企业所得税税率暂定为25%。 增值税税率：进项税率为：原料和水、煤、气按照13%，电费和辅助材料按照17%。销项税率为17%和13%。 附加：城市维护建设税为7%，教育费附加为3%。 本核算为谨慎起见，赞不考虑出口退税、税收减免等税收优惠政策。 7.2 销售收入和期间费用及现金流量的估算 7.2.1年销售收入和毛利的估算 项目建成后可形成年产高端牛、羊酱卤肉制品快捷消费食品10000吨，猪肉酱卤肉制品快捷消费食品10000吨的产能。考虑到目前的市场价格及产品的市场定位，高端牛、羊酱卤肉制品快捷消费食品估算年销售额28000万元，猪肉酱卤肉制品快捷消费食品估算年销售额10000万元，合计年销售额可达38000万元，年毛利7220万元。 7.2.2 期间费用的估算 经营费用和管理费用估计为销售收入的4%核算，预计为年1520万元。 7.2.3年现金流量的估算 固定资产及无形资产折旧每年550万元。在不考虑应收应付的情况下年净增加现金流量4733万元。 7.3 投资的各项经济技术指标表 根据以上预计数据，对该项目进行投资的可行性分析，如下表： 项目 数值 单位 备注 1项目总投资 12000.00 万元 货币单位均为人民币，下同 1.1建设投资 11000.00 万元 1.2建设期利息 0.00 万元 1.3铺底流动资金 1000.00 万元 2资金来源 2.1自筹资金 12000.00 万元 2.2银行贷款 0.00 万元 3销售收入 38000.00 万元 正常生产年 4总成本费用 32300.00 万元 正常生产年 5销售税金及附加 122.70 万元 正常生产年 6利润总额 5577.30 万元 正常生产年 7所得税 1394.30 万元 正常生产年 8税后利润 4183.00 万元 正常生产年 7.4 财务评价以上各项经济指标计算表明，该项目具有的好的经济效益，在财务上是可行的。 第八章 对当地环境的影响 8.1 该项目的环境现状 该项目位于河南省商丘市食品工业园区，紧邻连霍高速，地势平坦，交通便利，工业区内无工业污染源，属新开发区域，厂区周围无污染工业企业和密集的居民聚居区。厂址环境符合食品厂选址的标准要求。 8.2 生产对环境的影响 8.2.1废水：本项目废水排放量为150吨/日，主要是生产废水，原料清洗废水，车间冲地和设备清洗废水，酱卤肉杀菌废水，锅炉废水，全厂生活废水等。 8.2.2废气：主要是锅炉产生的烟气。 8.2.3噪声：主要来源于冷库的冷却塔，生产车间的机械工作声等。 8.3环境的保护与治理措施 8.3.1废水治理：本工程排水包括生产、生活污水两部分，厂区内排水实行清污分流。排放污水经企业污水处理设备处理COD含量达标后进入集聚区污水管网排放。 8.3.2固体废弃物的治理：固体废弃物分类分拣，合理回收利用，锅炉中产生的废渣由制砖厂定期有偿回收用于制砖。 8.3.3废气烟尘的治理：锅炉烟气经多管式除尘器净化，其除尘效率大于95%，除尘后的烟尘排放浓度满足锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2001）中的二类区时段200mg/立方米的要求。 8.3.4噪声治理：本厂设计采取减震、吸声、消声、隔声等措施，集中布置噪声超标的设备并设置隔音室，以减少对周围环境的影响，同时对震动的设备采取隔振措施，采取上述措施后厂区白天噪声小于50分贝，夜间小于40分贝，低于国家工业区标准的要求。 8.3.5绿化：在车间、办公楼周围及道路两侧、全厂空地种植花草树木，一是起到隔音除尘作用，二是起到美化环境的作用，使整个厂区变成花园式单位。 8.3.6环境监测与绿化卫生机构：厂区设置环境监测与绿化卫生部门，专职负责厂区的绿化卫生与环境监测与环保措施落实等工作，建立环境监测与卫生制度并负责落实责任，加强与环保部门的联系，及时提出环保建议和环保措施，做到有排污，有监测，有标准，又符合规范，达到国家和省规定的标准。 第九章 农牧业产业化经营与农民增收评价 9.1 农业产业化经营 项目实施完成以后，必将有利于促进商丘地区农畜牧业的发展，充分利用当地的资源优势，调整农业产业化结构，调动农民发展养殖业的积极性，同时促进商丘地区农畜牧产品深加工的发展，使农畜牧产品加工业成为商丘地区的优势产业。 9.2 辐射带动作用 项目建成后，能大面积带动农民发家致富。赚钱效应会使周围的农民纷纷仿效，纵向辐射带动作用的影响：农民不仅仿效发展农畜牧养殖业，有经济条件的会进一步发展农副产品的加工业。横向辐射带动作用的影响：不仅带动商丘周围乡镇的农民发展养殖业，甚至会影响到临近的宁陵、虞城、柘城、梁园以及周口、亳州等地方的农民。 9.3 农民增收评价 项目建成投产后，能带动约1000户农民发家致富，初步估计每户农民年均增加收入4000元左右。同时该项目需要大量的工人，能为当地农民和城镇人口解决300-500人的就地从业问题。第十章 可行性研究结论与建议 10.1可行性研究结论 该项目自然环境条件优越，交通便利，当地政策环境好，政府支持。该项目的产品具有广大的市场前景，项目单位具有很强的销售经验，已经具备了成熟的销售渠道。企业采取“牧工商一体化，供产销一条龙”的 “公司+农户”的模式，组织广大农民大力发展牧饲养业，公司从资金和技术管理上给农民提供帮助，实现了“生产加工销售”一体化经营，既解决了公司生产的原料供应问题，又解决了农户“生产易，卖难”的问题，能带动大约1千户农民增收致富，促进了当地的农业经济结构的调整，社会效益显著。 综上所述，该项目符合国家的产业政策，建设单位经济、技术实力强，又有强大的外部市场做保障，项目实施后，有良好的经济效益、社会效益