sap采购及库存管理.pptx

海昌SAP-ERP信息化项目SAP采购及库存管理模块财务相关功能介绍2013年11月15日AgendaAgendan采采购业务会会计核算整体核算整体图n存存货计价方式价方式n采采购主干功能介主干功能介绍n零部件零部件调拨业务方案介方案介绍n整整车调拨业务方案介方案介绍n集集团集中采集中采购业务方案介方案介绍n海海润堂前装堂前装业务方案介方案介绍n存存货转资产方案介方案介绍n借用新借用新车拆件方案介拆件方案介绍2采采购业务相关相关会会计流流3采采购业务相关会相关会计流流4AgendaAgendan采采购业务会会计核算整体核算整体图n存存货计价方式价方式n采采购主干功能介主干功能介绍n零部件零部件调拨业务方案介方案介绍n整整车调拨业务方案介方案介绍n集集团集中采集中采购业务方案介方案介绍n海海润堂前装堂前装业务方案介方案介绍n存存货转资产方案介方案介绍n借用新借用新车拆件方案介拆件方案介绍5存存货计价价n配件配件为移移动平均平均n整整车要个要个别计价价nSAPSAP中所有物料的中所有物料的计价方式价方式为V V（移（移动平均）平均）n整整车启用启用批次管理批次管理 和和 批次分割批次分割评估估（个（个别计价）价）6批次分割批次分割评估估-物料主数据物料主数据7批次分割批次分割评估估-物料主数据物料主数据8批次分割批次分割评估估-物料主数据物料主数据9批次分割批次分割评估估-库存余存余额报表表MB52MB5210AgendaAgendan采采购业务会会计核算整体核算整体图n存存货计价方式价方式n采采购主干功能介主干功能介绍n零部件零部件调拨业务方案介方案介绍n整整车调拨业务方案介方案介绍n集集团集中采集中采购业务方案介方案介绍n海海润堂前装堂前装业务方案介方案介绍n存存货转资产方案介方案介绍n借用新借用新车拆件方案介拆件方案介绍11采采购循循环应付付应付付暂估估XX应付付X现金金 X采采购申申请(MM)MM)采采购订单（MM）收收货(GR)(MM)发票校票校验(IR)(MM)供供应商支付商支付(FI)FI库存商品存商品 X 应付付暂估估 X FI12采采购主干主干业务的的记账处理理业务业务财务财务分分录录说说明明采采购订单购订单-1.PO1.PO价格以不含税价格价格以不含税价格显显示示,不含税不含税业务选择业务选择税税码码J0J0。2.2.采采购订单购订单上的税上的税码会会带到到发票校票校验画面画面入入库库借借:库库存商品存商品贷贷:GR/IR:GR/IR1.1.以采以采购订单购订单的的单单价价x x数量来数量来记账记账2.2.没有没有发发票先到的情况，所以票先到的情况，所以GR/IRGR/IR科目科目仅仅代表代表应应付付暂暂估，不代表在途物估，不代表在途物资资，因此，因此报报表表项项目定目定义义在在应应付付帐帐款下。款下。发发票校票校验验借借:GR/IR:GR/IR 增增值值税税-进项进项税税贷贷:供供应应商商1.1.通通过选择过选择税税码码来来对对税科目税科目记账记账，不含税不含税业务选择业务选择税税码码J0J0。2.2.可以先可以先预预制物流的制物流的发发票校票校验验凭凭证证，然后再将其，然后再将其过账过账生成生成财务财务凭凭证证。注：注：GR/IRGR/IR =Goods Received/InvoiceGoods Received/Invoice Received Received13采采购价差的价差的记账处理理业务财务分录说明采购订单-采购订单价格110，数量10入库借:库存商品 1100贷:GR/IR 1100以采购订单价格计库存和应付暂估Case1借:GR/IR 1100 增值税-进项税 204 采购价格差异 100贷:供应商 1404发票价格120，库存数量为0Case2借:GR/IR 1100 增值税-进项税 204 库存商品 100贷:供应商 1404发票价格120，库存数量大于10Case1借:GR/IR 1100 增值税-进项税 204 库存商品 50 采购价格差异 50贷:供应商 1404发票价格120，库存数量为5发票校验14采采购价差的价差的记账处理理15合格合格证状状态（批次属性）（批次属性）n合格合格证状状态作作为批次属性管理批次属性管理n其他属性：其他属性：存存储地点地点完整完整1818位底位底盘号号码16红票返利、利息票返利、利息费用用调整存整存货成本成本n用用标准准发票校票校验功能功能实现调整到存整到存货17AgendaAgendan采采购业务会会计核算整体核算整体图n存存货计价方式价方式n采采购主干功能介主干功能介绍n零部件零部件调拨业务方案介方案介绍n整整车调拨业务方案介方案介绍n集集团集中采集中采购业务方案介方案介绍n海海润堂前装堂前装业务方案介方案介绍n存存货转资产方案介方案介绍n借用新借用新车拆件方案介拆件方案介绍18零部件零部件调拨业务调出的出的A A店店调入的入的B B店店PO发货开票收货发票校验No.No.步步骤自自动过账调入店下PO-调出店基于调入店的PO做交货单及发货过账销货成本/库存商品调出店基于发货做系统发票应收帐款/收入、销项税调入店基于PO收货库存商品/应付暂估调入店做PO的发票校验（业务部门预制、财务过账）应付暂估、进项税/应付帐款19n采采购业务会会计核算整体核算整体图n存存货计价方式价方式n采采购主干功能介主干功能介绍n零部件零部件调拨业务方案介方案介绍n整整车调拨业务方案介方案介绍n集集团集中采集中采购业务方案介方案介绍n海海润堂堂业务方案介方案介绍n存存货转资产方案介方案介绍n借用新借用新车拆件方案介拆件方案介绍AgendaAgenda20江淮整江淮整车调拨的的归属属库存、存存、存储库存及管理存及管理库存存集中采集中采购的的A A店店CaseCase归属属库存存存存储库存存管理管理库存存1AAA2AAB3ABCA店的1000库位 A店 B A店C存储位置保存在批次属性中21江淮整江淮整车调拨 用跨公司寄售体用跨公司寄售体现管理管理库存存No.No.步步骤自自动过账管理库存B店下公司间寄售采购订单-归属库存A店基于公司间寄售采购订单做寄售补货到客户寄售状态-管理库存B店基于公司间寄售采购订单做收货到供应商寄售状态-归属属库存在存在A A店店公司间寄售PO管理管理库存在存在B B店店客户寄售BA店库位寄售补货供应商寄售A收货到寄售状态22江淮整江淮整车调拨 实现销售售时正式做公司正式做公司间买卖No.No.步步骤自自动过账归属库存店做销售发货销货成本/库存商品归属库存店基于公司间寄售采购订单的销售发货做系统开票应收帐款/收入、销项税管理库存店基于公司间寄售采购订单做正式收货到自有库存库存商品/应付暂估管理库存店基于公司间寄售采购订单的正式收货做发票校验（业务部门预制、财务过账）应付暂估、进项税/应付帐款归属属库存在存在A A店店公司间寄售PO正式收货销售发货管理管理库存在存在B B店店客户寄售BA店库位寄售补货供应商寄售A收货到寄售状态系统开票发票校验和和许副副总监确确认是是否可以直接从寄售否可以直接从寄售状状态发货过账B店库位23AgendaAgendan采采购业务会会计核算整体核算整体图n存存货计价方式价方式n采采购主干功能介主干功能介绍n零部件零部件调拨业务方案介方案介绍n整整车调拨业务方案介方案介绍n集集团集中采集中采购业务方案介方案介绍n海海润堂前装堂前装业务方案介方案介绍n存存货转资产方案介方案介绍n借用新借用新车拆件方案介拆件方案介绍24集集团集采中心集中采集采中心集中采购业务-图例例集中采集中采购中心中心供供应商商4S4S店店POPO发货收货SO发票校验开票发票校验25集采中心集中采集采中心集中采购业务-具体核算具体核算说明明No.业务说明财务分录14S店向总部集采中心下PO 价格为集采中心确定的公司间销售价-2集采中心做面向4S店的SO SO保存后自动生成PR（采购申请）-3集采中心将PR转PO集采中心将各个店的采购需求汇总转为采购订单，不同行项目送货地址不同-4外部供应商向4S店送货-54S店做PO的收货 4S店基于供应商送货，做向集采中心的PO的收货 借：库存商品（或费用）贷：应付暂估6总部集采中心做发票预制及过账总部集采中心收到供应商发票后1，集采中心做发票预制2，总部财务做发票过账借：主营业务成本-其他 进项税贷：应付帐款-集团外7总部集采中心同时做系统发票总部财务做好发票校验后，立即做SO的系统发票借：应收帐款-集团内贷：主营业务收入-其他 销项税84S店做发票预制和过账 4S店收到集采中心发票后1，业务部门做发票预制2，财务做发票过账借：应付暂股 进项税贷：应付帐款-集团内26n采采购业务会会计核算整体核算整体图n存存货计价方式价方式n采采购主干功能介主干功能介绍n零部件零部件调拨业务方案介方案介绍n整整车调拨业务方案介方案介绍n集集团集中采集中采购业务方案介方案介绍n海海润堂前装堂前装业务方案介方案介绍n存存货转资产方案介方案介绍n借用新借用新车拆件方案介拆件方案介绍AgendaAgenda27海海润堂堂业务海海润堂堂公司间寄售PO正式收货销售发货4S4S店店客户寄售4S海润堂库位寄售补货供应商寄售海收货到寄售状态4S店库位销售开票发票校验和和许副副总监确确认是是否可以直接从寄售否可以直接从寄售状状态发货过账28AgendaAgendan采采购业务会会计核算整体核算整体图n存存货计价方式价方式n采采购主干功能介主干功能介绍n零部件零部件调拨业务方案介方案介绍n整整车调拨业务方案介方案介绍n集集团集中采集中采购业务方案介方案介绍n海海润堂前装堂前装业务方案介方案介绍n存存货转资产方案介方案介绍n借用新借用新车拆件方案介拆件方案介绍29存存货转资产方案介方案介绍n第一步：通过SD模块将整车销售给代表自己公司的客户（例如3010公司的3010客户）n第二步：从代表自己公司的供应商做资产取得（例如3010公司的3010供应商）n第三步：做代表自己公司的客户和供应商的清账（例如3010公司的3010客户和3010供应商）30AgendaAgendan采采购业务会会计核算整体核算整体图n存存货计价方式价方式n采采购主干功能介主干功能介绍n零部件零部件调拨业务方案介方案介绍n整整车调拨业务方案介方案介绍n集集团集中采集中采购业务方案介方案介绍n海海润堂前装堂前装业务方案介方案介绍n存存货转资产方案介方案介绍n借用新借用新车拆件方案介拆件方案介绍31借用新借用新车拆件拆件销售方案介售方案介绍n第一步：创建的借用PO（供应商为借用专用虚拟供应商）n第二步：做基于借用PO的收货n第三步：销售发货n第四步：后续真实PO的入库n第五步：冲销借用PO的入库并关闭借用PO32The End33