策略精选混合型证券投资基金半年度报告模板.docx

财通多策略精选混合型证券投资基金六个月度汇报6月30日基金管理人：财通基金管理基金托管人：中国光大银行股份送出日期：8月26日1 关键提醒及目录1.1 关键提醒基金管理人董事会及董事确保本汇报所载资料不存在虚假记载、误导性陈说或重大遗漏，并对其内容真实性、正确性和完整性负担部分及连带法律责任。本六个月度汇报已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国光大银行股份依据本基金协议要求，于8月19日复核了本汇报中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计汇报、投资组合汇报等内容，确保复核内容不存在虚假记载、误导性陈说或重大遗漏。基金管理人承诺以老实信用、勤勉尽责标准管理和利用基金资产，但不确保基金一定盈利。基金过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决议前应仔细阅读本基金招募说明书及其更新。本汇报中财务资料未经审计。本汇报期自1月1日起至6月30日止。1.2 目录1.2 目录1 关键提醒及目录21.1 关键提醒21.2 目录32 基金介绍52.1 基金基础情况52.2 基金产品说明52.3 基金管理人和基金托管人62.4 信息披露方法62.5 其它相关资料73 关键财务指标和基金净值表现73.1 关键会计数据和财务指标73.2 基金净值表现84 管理人汇报94.1 基金管理人及基金经理情况94.2 管理人对汇报期内本基金运作遵规守信情况说明114.3 管理人对汇报期内公平交易情况专题说明114.4 管理人对汇报期内基金投资策略和业绩表现说明124.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势简明展望124.6 管理人对汇报期内基金估值程序等事项说明134.7 管理人对汇报期内基金利润分配情况说明145 托管人汇报145.1 汇报期内本基金托管人遵规守信情况申明145.2 托管人对汇报期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况说明145.3 托管人对本六个月度汇报中财务信息等内容真实、正确和完整发表意见146 六个月度财务会计汇报（未经审计）156.1 资产负债表156.2 利润表166.3 全部者权益（基金净值）变动表186.4 报表附注197 投资组合汇报447.1 期末基金资产组合情况447.2 汇报期末按行业分类股票投资组合457.2.1 汇报期末按行业分类境内股票投资组合457.3 期末按公允价值占基金资产净值百分比大小排序全部股票投资明细467.4 汇报期内股票投资组合重大变动487.6 期末按公允价值占基金资产净值百分比大小排序前五名债券投资明细507.7 期末按公允价值占基金资产净值百分比大小排序全部资产支持证券投资明细507.8 汇报期末按公允价值占基金资产净值百分比大小排序前五名贵金属投资明细507.9 期末按公允价值占基金资产净值百分比大小排序前五名权证投资明细507.10 汇报期末本基金投资股指期货交易情况说明507.11 汇报期末本基金投资国债期货交易情况说明507.12 投资组合汇报附注518 基金份额持有些人信息538.1 期末基金份额持有些人户数及持有些人结构538.2 期末上市基金前十名持有些人538.3 期末基金管理人从业人员持有本基金情况548.4 期末基金管理人从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况549 开放式基金份额变动5410 重大事件揭示5510.1 基金份额持有些人大会决议5510.2 基金管理人、基金托管人专门基金托管部门重大人事变动5510.3 包含基金管理人、基金财产、基金托管业务诉讼5510.4 基金投资策略改变5510.5 为基金进行审计会计师事务所情况5510.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况5510.7 基金租用证券企业交易单元相关情况5610.8 其它重大事件5611 备查文件目录5911.1 备查文件目录5911.2 存放地点6011.3 查阅方法602 基金介绍2.1 基金基础情况基金名称财通多策略精选混合型证券投资基金基金简称财通多策略精选混合场内简称财通精选基金主代码501001交易代码501001基金运作方法契约型。基金协议生效后，本基金设一个18个月封闭期，起讫时间为基金协议生效之日至18个月后对应日（若该日为非工作日，则为该日之前最终一个工作日）止。在封闭期内，本基金不开放申购、赎回业务，但投资人可在本基金上市交易后经过上海证券交易所转让基金份额。封闭期届满后，本基金转换为上市开放式基金（LOF）。基金协议生效日7月1日基金管理人财通基金管理基金托管人中国光大银行股份汇报期末基金份额总额2,631,206,391.29份基金协议存续期不定时基金份额上市证券交易所上海证券交易所上市日期9月25日2.2 基金产品说明投资目标本基金将灵活利用多个投资策略，充足挖掘和利用市场中潜在投资机会，努力争取为基金份额持有些人发明绝对收益和长久稳定投资回报。投资策略本基金综合分析中国外政治经济环境、经济基础面情况、宏观政策改变、金融市场形势等多方面原因，经过对货币市场、债券市场和股票市场整体估值情况比较分析，对各关键投资品种市场未来发展趋势进行研判，依据判定结果进行资产配置及组合构建，确定基金在股票、债券、货币市场工具等资产类别上投资百分比，并伴随各类资产风险收益特征相对改变，适时动态调整各资产类别投资百分比，在控制投资组合整体风险基础上努力争取提升收益。本基金经过成长策略、专题策略、定向增发策略、动量策略综合利用，精选含有估值优势个股建立投资组合；固定收益投资方面，在确保资产流动性基础上，采取利率预期策略、信用风险管理和时机策略相结合主动性投资方法；权证投资将以价值分析为基础，在采取数量化模型分析其合理定价基础上，结合权证溢价率、隐含波动率、到期日等指标，选择权证买入和卖出时机。业绩比较基准沪深300指数收益率55%+上证国债指数收益率 45%风险收益特征本基金是混合型证券投资基金，其预期收益和风险水平高于债券型基金产品和货币市场基金、低于股票型基金产品，属于中高风险、中高收益基金产品。2.3 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称财通基金管理中国光大银行股份信息披露责任人姓名黄惠张建春联络电话电子邮箱用户服务电话400-820-988895595传真注册地址上海市虹口区吴淞路619号505室北京市西城区太平桥大街25号、甲25号中国光大中心办公地址上海市银城中路68号时代金融中心41楼北京市西城区太平桥大街25号中国光大中心邮政编码20100033法定代表人阮琪唐双宁2.4 信息披露方法本基金选定信息披露报纸名称中国证券报、证券时报登载基金六个月度汇报正文管理人互联网网址基金六个月度汇报备置地点基金管理人和基金托管人办公地址2.5 其它相关资料项目名称办公地址注册登记机构中国证券登记结算有限责任企业北京市西城区太平桥大街17号3 关键财务指标和基金净值表现3.1 关键会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1 期间数据和指标汇报期（1月1日至6月30日）本期已实现收益-36,907,300.30本期利润-124,039,727.58加权平均基金份额本期利润-0.0471本期加权平均净值利润率-4.77%本期基金份额净值增加率-4.25%3.1.2 期末数据和指标汇报期末(6月30日)期末可供分配利润-40,648,041.49期末可供分配基金份额利润-0.0154期末基金资产净值2,783,339,778.74期末基金份额净值1.0583.1.3 累计期末指标汇报期末(6月30日)基金份额累计净值增加率5.80%注：(1)所述基金业绩指标不包含持有些人认购或交易基金各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；(2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其它收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；(3)期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润和未分配利润中已实现部分孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增加率及其和同期业绩比较基准收益率比较阶段份额净值增加率份额净值增加率标准差业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差-过去30天6.12%1.56%-0.11%0.54%6.23%1.02%过去三个月3.83%1.48%-0.73%0.55%4.56%0.93%过去六个月-4.25%1.94%-7.52%1.01%3.27%0.93%过去十二个月5.80%1.55%-14.12%1.27%19.92%0.28%自基金协议生效日起至今（07月01日-06月30日）5.80%1.55%-14.12%1.27%19.92%0.28%注：(1)上述基金业绩指标不包含持有些人认购或交易基金各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字； (2)本基金选择沪深300指数作为股票投资部分业绩基准，选择上证国债指数作为债券投资部分业绩基准，复合业绩比较基准为：沪深300指数收益率55%上证国债指数收益率45%。3.2.2 自基金协议生效以来基金份额累计净值增加率变动及其和同期业绩比较基准收益率变动比较财通多策略精选混合型证券投资基金累计净值增加率和业绩比较基准收益率历史走势对比图（7月1日-6月30日）注：(1)本基金协议生效日为7月1日，基金协议生效起至披露时点不满十二个月； (2)依据基金协议要求：本基金投资于股票资产占基金净值：30%-95%；债券、中期票据、短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具等固定收益品种百分比为基金资产净值0%70%；转换为上市开放式基金（LOF）后，现金或到期日在十二个月以内政府债券不低于基金资产净值5%。本基金建仓期是7月1日至1月1日，截至汇报期末和建仓期末，基金资产配置符合基金契约相关要求。 4 管理人汇报4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金经验财通基金管理成立于6月，由财通证券股份、杭州市实业投资集团和浙江升华拜克生物股份共同提议设置，财通证券股份为第一大股东，出资百分比40%。企业注册资本2亿元人民币，注册地上海，经营范围为基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可其它业务。财通基金一直秉承持有些人利益至上关键价值观，致力于为用户提供专业优质资产管理服务。在公募业务方面，企业坚持以用户利益为出发点设计产品，逐步建立起覆盖多种投资标、多种风险收益特征产品线，取得一定市场口碑；企业将特定用户资产管理业务作为关键发展战略之一，形成玉泉系列、富春系列、永安系列等多个子品牌，产品含有追求绝对收益、标丰富、方案灵活等特点，为机构用户、高端个人用户提供个性化理财选择。企业现有职员150余人，管理人员和关键业务骨干证券、基金从业平均年限在以上。经过提供多维度、人性化用户服务，财通基金一直和持有些人保持信息透明；经过建立完备风险控制体系，财通基金最大程度地确保用户利益。企业将以专业投资能力、规范企业治理、诚信至上服务、努力争取创新精神为广大投资者发明价值。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理介绍姓名职务任本基金基金经理期限证券从业年限说明任职日期离任日期焦庆本基金基金经理7月1日8年哈尔滨工业大学管理学博士。历任深圳飞亚达集团华东区域经理、市场部副总经理，西部证券资产管理部研究员，天治基金高级研究员，上海泽熙投资高级研究员。历任财通基金管理研究部总监助理、副总监、投资经理，现任财通基金基金投资部基金经理。夏钦本基金基金经理助理9月24日8年上海交通大学会计学硕士。历任上海申银万国证券研究所高级研究员、UBS(瑞银)董事、平安资产管理有限责任企业策略研究经理，9月加入财通基金管理，现任财通基金基金投资部基金经理。姚思劼本基金基金经理助理10月23日5年复旦大学理学学士、管理学硕士。7月加入财通基金管理，历任财通基金管理助理研究员、研究员，研究行业覆盖汽车、机械、公用事业等，关键关注高端装备制造等战略新兴产业，现任基金投资部基金经理。注：(1)基金首任基金经理，其任职日期为基金协议生效日，其离职日期为依据企业决议确定解聘日期；(2)非首任基金经理，其任职日期和离任日期分别指依据企业决议确定聘用日期和解聘日期；(3)证券从业含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理措施相关要求；(4)本基金原基金经理焦庆先生于7月18日离任。4.2 管理人对汇报期内本基金运作遵规守信情况说明本汇报期内，本基金管理人严格遵守中国证券投资基金法、证券投资基金销售管理措施、公开募集证券投资基金运作管理措施、基金协议和其它相关法律法规、监管部门相关要求，依据老实信用、勤勉尽责、安全高效标准管理和利用基金资产，在认真控制投资风险基础上，为基金份额持有些人寻求最大利益，没有发生损害基金份额持有些人利益行为。截至汇报期末，本基金经过认购上市企业非公开发行股份持有光大证券股份(光大证券，601788.SH)4,886,988股，认购价格为16.37元/股，锁定时为12个月，占本基金期末资产净值百分比为2.94%；汇报期内，本基金参与申购光大证券承销股票青岛康普顿科技股份(康普顿，603798.SH)首次公开发行股份，获配数量为1,590股, 配售价格为14.33元/股，并以55.7730元/股均价卖出。光大证券系本基金基金托管人关联方。上述交易未有影响基金份额持有些人利益及和基金管理人、基金托管人利益冲突情况发生。4.3 管理人对汇报期内公平交易情况专题说明4.3.1 公平交易制度实施情况本基金管理人以价值投资为理念，致力于建设合理组织架构和科学投资决议体系，营造公平交易实施环境。企业经过严格内控制度和授权体系，确保投资、研究、交易等各个步骤独立性。企业将投资管理职能和交易实施职能相隔离，实施集中交易，并建立了公平交易分配制度，确保在场内、场外各类交易中，各投资组合全部享受公平交易实施机会。同时，企业逐步建立健全企业各投资组合均可参考投资对象备选库和交易对手备选库，在此平台上共享研究结果，并对各组合提供无倾向性支持；在公用备选库基础上，各投资组合经理依据不一样投资组合投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等，建立不一样投资组合投资对象备选库和交易对手备选库，进而依据投资授权构建具体投资组合。在确保投资组合间信息隔离、权限明晰基础上，形成信息公开、资源共享公平投资管理环境。企业建立了专门公平交易制度，并在交易系统中合适启用公平交易模块，确保公平交易严格实施。对异常交易监控包含事前、事中和事后等步骤，特殊情况会经过严格汇报和审批程序，会定时针对旗下全部组合交易统计进行了交易时机和价差专题统计分析，以排查异常交易。汇报期内，本基金参与上市企业定向增发项目，本基金管理人严格实施了证券投资基金管理企业公平交易制度指导意见和财通基金管理公平交易制度要求，未发觉组合间存在违反公平交易标准行为或异常交易行为。4.3.2 异常交易行为专题说明本企业标准上严禁不一样投资组合之间（完全根据相关指数组成百分比进行证券投资投资组合及短期国债回购交易除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。假如因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易，则需经企业领导严格审批并留痕备查。本投资组合为主动型基金。本汇报期内，本投资组合和本企业管理其它主动型投资组合未发生过同日反向交易（短期国债回购交易除外）情况，也未发生影响市场价格临近日同向或反向交易。经过事前制度约束、事中严密监控，和事后统计排查，本汇报期内各笔交易市场成交百分比、成交均价等交易结果数据表明，本期基金运作未对市场产生有违公允性影响，亦未发觉本基金存在异常交易行为。4.4 管理人对汇报期内基金投资策略和业绩表现说明4.4.1 汇报期内基金投资策略和运作分析二季度，中国经济基础面在地产复苏带动下有所企稳，但地产新开工情况仍然不佳，估计经济中长久处于平稳区间。同时，因为自去年开始美联储进入加息周期，使得市场对于资金回流美国预期较为担心，英国脱欧以后全球关键货币相对美元贬值压力连续增强，这全部对中国市场风险偏好提升造成了压力。成长股在经历了一季度大幅杀跌以后已经有了一定估值修复动力，以新能源、半导体、传媒、互联网为代表新兴产业仍有望脱颖而出。经过对行业及企业基础面深入分析和合理价值评定，我们在汇报期内继续坚持成长股投资，在市场没有发生根本改变情况下，仍将大百分比配置新兴产业中龙头企业。4.4.2 汇报期内基金业绩表现截至6月30日，本基金本汇报期内净值增加率为-4.25%，业绩比较基准增加率为-7.52%，跑赢业绩比较基准3.27%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势简明展望我们认为中国经济仍将处于转型阶段。首先经济下行压力和通货紧缩压力仍将连续，其次内需关键依靠基建投资和地产企稳支撑。在政策刺激下，一季度受地产复苏带动经济逐步见底，但回升力度有限；而全球经济全部相对疲弱情况下，尤其是在英国脱欧以后增加全球经济不确定性，使得出口改善可能性不大，以稳增加、增效益为关键财政政策和供给侧改革两只手将逐步处理产能过剩压力，在此期间，经济周期波动趋于平缓。从流动性来看，美元加息在一定程度上影响了全球流动性宽松空间，但中国流动性总体保持相对宽松，估计边际改善将有所转弱。而资本市场在经历股灾以后，在政策限制下，杠杆利用显著下降，即使长久来看居民资产向权益类转移逻辑仍在，短期对市场影响逐步减弱。从资产收益率角度来看，资产荒现象确实在一些领域存在，权益类产品存在一定吸引力。我们估计未来市场整体波动空间将较减小，有望重回结构性行情状态，存量博弈概率较大。作为十三五计划开局之年，本届政府愈加重视供给侧改革，这将使得煤炭、钢铁、有色等传统行业产能加紧出清，加之联储加息以后不排除部分大宗商品存在阶段性反弹可能，但连续性仍需观察。而传媒、大数据、新能源等战略新兴产业仍将代表新增加方向，未来资本市场将经过改革、创新和转型三条根本挖掘机会，传统领域改革是事件性机会，可阶段性主动参与；创新和转型则代表新经济未来，值得中长线布局。4.6 管理人对汇报期内基金估值程序等事项说明依据中国证券监督管理委员会相关深入规范证券投资基金估值业务指导意见和中国证券业协会基金估值工作小组相关停牌股票估值参考方法等法律法规相关要求，本基金管理人设置估值委员会并制订估值委员会制度。估值委员会组员由总经理、督察长、基金投资部、专户投资部、固定收益部、研究部、风险管理部、监察稽核部、基金清算部等部门责任人、基金清算部相关业务人员、包含相关基金经理或投资经理或实际推行前述部门相当职责部门责任人或人员组成。估值委员会组员均含有会计核实经验、行业分析经验、金融工具应用等丰富证券投资基金行业从业经验和专业能力，且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理假如认为某证券有更能正确反应其公允价值估值方法，能够向估值委员会申请对其进行专题评定。新证券价格需经估值委员会和托管行同意后才能采纳，不然不改变用来进行证券估值初始价格。估值委员会职责：依据相关估值标准研究相关估值政策和估值模型，确定企业估值政策、估值方法和估值程序，确保企业各基金产品净值计算公允性，以维护广大投资者利益。基金管理人和中国工商银行股份于9月签署了基金估值核实业务外包协议，截至汇报期末，基金管理人未对旗下公开募集证券投资基金及特定用户资产管理计划估值业务实施外包。4.7 管理人对汇报期内基金利润分配情况说明本基金基金协议约定：在封闭期内，本基金不进行收益分配；转换为上市开放式基金（LOF）后，在符合相关基金分红条件前提下，本基金每十二个月收益分配次数最多为12次，每次收益分配百分比不得低于该次可供分配利润25%。本汇报期内本基金未进行过利润分配。4.8 汇报期内管理人对本基金持有些人数或基金资产净值预警情形说明汇报期内，本基金未有连续20个工作日基金份额持有些人数量不满200人或基金资产净值低于5000万元情况出现。5 托管人汇报5.1 汇报期内本基金托管人遵规守信情况申明上六个月度，中国光大银行股份在财通多策略精选混合型证券投资基金托管过程中，严格遵守了证券投资基金法、公开募集证券投资基金运作管理措施、证券投资基金信息披露管理措施及其它法律法规、相关实施准则、基金协议、托管协议等要求，依法安全保管了基金全部资产，对财通多策略精选混合型证券投资基金投资运作进行了全方面会计核实和应有监督，对发觉问题立即提出了意见和提议。同时，按要求如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况汇报，没有发生任何损害基金份额持有些人利益行为，老实信用、勤勉尽责地推行了作为基金托管人所应尽义务。5.2 托管人对汇报期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况说明上六个月度，中国光大银行股份依据证券投资基金法、证券投资基金运作管理措施、证券投资基金信息披露管理措施及其它法律法规、相关实施准则、基金协议、托管协议等要求，对基金管理人-财通基金管理投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发觉基金管理人在投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有些人利益行为。该基金在运作中遵守了相关法律法规要求，各关键方面由投资管理人依据基金协议及实际运作情况进行处理。5.3 托管人对本六个月度汇报中财务信息等内容真实、正确和完整发表意见中国光大银行股份依法对基金管理人-财通基金管理编制财通多策略精选混合型证券投资基金上六个月年度汇报进行了复核，认为汇报中相关财务指标、净值表现、财务会计汇报、投资组合汇报等内容真实、正确。6 六个月度财务会计汇报（未经审计）6.1 资产负债表会计主体：财通多策略精选混合型证券投资基金汇报截止日：6月30日单位：人民币元资 产附注号本期末6月30日上年度末12月31日资 产：银行存款6.4.7.1328,194,028.11540,096,329.41结算备付金存出确保金593,273.2689,727.10交易性金融资产6.4.7.22,483,513,877.242,371,641,471.13其中：股票投资2,483,513,877.242,371,641,471.13 基金投资 债券投资 资产支持证券投资 贵金属投资衍生金融资产6.4.7.3买入返售金融资产6.4.7.4应收证券清算款应收利息6.4.7.570,975.76118,865.67应收股利应收申购款递延所得税资产其它资产6.4.7.6资产总计2,812,372,154.372,911,946,393.31负债和全部者权益附注号本期末6月30日上年度末12月31日负 债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债6.4.7.3卖出回购金融资产款应付证券清算款23,340,442.96应付赎回款应付管理人酬劳3,288,459.333,584,670.48应付托管费548,076.54597,445.06应付销售服务费应付交易费用6.4.7.71,591,190.92184,771.45应交税费应付利息应付利润递延所得税负债其它负债6.4.7.8264,205.88200,000.00负债累计29,032,375.634,566,886.99全部者权益：实收基金6.4.7.92,631,206,391.292,631,206,391.29未分配利润6.4.7.10152,133,387.45276,173,115.03全部者权益累计2,783,339,778.742,907,379,506.32负债和全部者权益总计2,812,372,154.372,911,946,393.31注：(1)后附会计报表附注为本会计报表组成部分；(2)汇报截止日06月30日，基金份额净值1.058元，基金份额总额2,631,206,391.29份。6.2 利润表会计主体：财通多策略精选混合型证券投资基金本汇报期：1月1日至6月30日单位：人民币元项 目附注号本期1月1日至6月30日一、收入-98,893,385.811.利息收入904,427.90其中：存款利息收入6.4.7.11904,427.90 债券利息收入 资产支持证券利息收入 买入返售金融资产收入 其它利息收入2.投资收益（损失以“-”填列）-12,665,386.43其中：股票投资收益6.4.7.12-19,280,534.92 基金投资收益 债券投资收益6.4.7.13 资产支持证券投资收益6.4.7.13.5 贵金属投资收益 衍生工具收益6.4.7.14 股利收益6.4.7.156,615,148.493.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）6.4.7.16-87,132,427.284.汇兑收益（损失以“”号填列）5.其它收入（损失以“-”号填列6.4.7.17减：二、费用25,146,341.771管理人酬劳19,371,976.662托管费3,228,662.773销售服务费4交易费用6.4.7.182,401,496.465利息支出其中：卖出回购金融资产支出6其它费用6.4.7.19144,205.88三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-124,039,727.58减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）-124,039,727.58注：(1)后附会计报表附注为本会计报表组成部分；(2)本基金成立于7月1日，无比较式上年度可比期间。6.3 全部者权益（基金净值）变动表会计主体：财通多策略精选混合型证券投资基金本汇报期：1月1日至6月30日单位：人民币元项 目本期1月1日至6月30日实收基金未分配利润全部者权益累计一、期初全部者权益(基金净值)2,631,206,391.29276,173,115.032,907,379,506.32二、本期经营活动产生基金净值变动数(本期利润)-124,039,727.58-124,039,727.58三、本期基金份额交易产生基金净值变动数（净值降低以“-”号填列）其中：1.基金申购款 2.基金赎回款四、本期向基金份额持有些人分配利润产生基金净值变动（净值降低以“-”号填列）五、期末全部者权益（基金净值）2,631,206,391.29152,133,387.452,783,339,778.74注：(1)本基金于7月1日成立，无比较式上年度可比期间；(2) 基金协议生效后，本基金设一个18个月封闭期，起讫时间为基金协议生效之日至18个月后对应日（若该日为非工作日，则为该日之前最终一个工作日）止。在封闭期内，本基金不开放申购、赎回业务，但投资人可在本基金上市交易后经过上海证券交易所转让基金份额。报表附注为财务报表组成部分。本汇报6.1至6.4财务报表由下列责任人签署:刘未基金管理人责任人刘未主管会计工作责任人许志雄会计机构责任人6.4 报表附注6.4.1 基金基础情况财通多策略精选混合型证券投资基金（以下简称本基金)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）证监许可944号文相关准予财通多策略精选混合型证券投资基金注册批复核准，由基金管理人财通基金管理于6月9日至6月26日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊一般合作）验证并出具安永华明()验字第60951782_B205号验资汇报后，向中国证监会报送基金立案材料。基金协议于7月1日生效。本基金为契约型，存续期限不定。设置时募集扣除认购费后实收基金（本金）为人民币2,630,111,768.44元，在募集期间产生活期存款利息为人民币1,094,622.85元，以上实收基金（本息）累计为人民币2,631,206,391.29元，折合2,631,206,391.29份基金份额。基金协议生效后，本基金设一个18个月封闭期，起讫时间为基金协议生效之日至18个月后对应日（若该日为非工作日，则为该日之前最终一个工作日）止。在封闭期内，本基金不开放申购、赎回业务，但投资人可在本基金上市交易后经过上海证券交易所转让基金份额。封闭期届满后，本基金转换为上市开放式基金（LOF）。本基金基金管理人为财通基金管理，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任企业，基金托管人为中国光大银行股份。本基金投资范围为含有良好流动性金融工具，包含中国依法发行上市股票（包含中小板、创业板及其它经中国证监会核准上市股票）、权证、债券、中期票据、短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具和法律法规或中国证监会许可基金投资其它金融工具，但须符合中国证监会相关要求。如法律法规或监管机构以后许可基金投资其它品种，基金管理人在推行合适程序后，能够将其纳入投资范围。股票资产百分比为基金资产净值30%95%；债券、中期票据、短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具等固定收益品种百分比为基金资产净值0%70%；转换为上市开放式基金（LOF）后，现金或到期日在十二个月以内政府债券不低于基金资产净值5%。当法律法规相关要求变更时，基金管理人在推行合适程序后可对上述资产配置百分比进行合适调整。本基金业绩比较基准：沪深300指数收益率55%+上证国债指数收益率 45%6.4.2 会计报表编制基础本财务报表系根据中国财政部颁布企业会计准则基础准则和其后颁布及修订具体会计准则、应用指南、解释和其它相关要求（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核实和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订证券投资基金会计核实业务指导、中国证监会制订相关深入规范证券投资基金估值业务指导意见、相关证券投资基金实施估值业务及份额净值计价相关事项通知、证券投资基金信息披露管理措施、证券投资基金信息披露内容和格式准则第2号年度汇报内容和格式、证券投资基金信息披露编报规则第3号会计报表附注编制及披露、证券投资基金信息披露XBRL模板第3号及其它中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布相关要求。本财务报表以本基金连续经营为基础列报。6.4.3 遵照企业会计准则及其它相关要求申明本财务报表符合企业会计准则要求，真实、完整地反应了本基金于6月30日财务情况和1月1日至6月30日止期间经营结果和净值变动情况等相关信息。6.4.4 本汇报期所采取会计政策、会计估量和最近一期年度汇报相一致说明本基金本汇报期所采取会计政策、其它会计估量和最近一期年度汇报相一致。6.4.5 差错更正说明本基金本汇报期无重大会计差错内容和更正金额。6.4.6 税项1.印花税经国务院同意，财政部、国家税务总局研究决定，自4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先3调整为1；经国务院同意，财政部、国家税务总局研究决定，自9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；依据财政部、国家税务总局财税103号文相关股权分置试点改革相关税收政策问题通知要求，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生股权转让，暂免征收印花税。2.营业税、增值税依据财政部、国家税务总局财税78号文相关证券投资基金税收政策通知要求，自1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人利用基金买卖股票、债券差价收入，继续免征营业税；依据财政部、国家税务总局财税36号文相关全方面推开营业税改增值税试点通知要求，经国务院同意，自5月1日起在全国范围内全方面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人利用基金买卖股票、债券转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；依据财政部、国家税务总局财税46号文相关深入明确全方面推开营改增试点金