3000吨猕猴桃保健果酒项目可行性论证报告.doc

3000吨猕猴桃保健果酒项目可行性研究报告第一章 总论1.1 项目提要1、项目名称：中博绿色科技股份有限公司3000吨猕猴桃保健果酒项目2、项目建设单位：中博绿色科技股份有限公司3、建设地点：湖北省武汉市 建设期：1年4、投资规模：总投资6000万元，其中建设投资4500万元，流动资金1500万元。5、资金来源；企业自筹2,000万元；银行贷款4,000万元。6、主要技术经济指标：（1） 年产量：3000吨果酒（其中：干型酒2500吨，甜型酒500吨）（2） 销售收入：8570万元（3） 税金及附加：1187万元（4） 所得税：631万元（5） 利润总额：1913万元（6） 税后利润：1281万元（7） 投资利润率：31.9% （8） 投资利税率：51.8%（9） 投资回收期：4.6年(含建设期)（10） 借款偿还期：5年(含建设期)（11） 内部收益率: 21.4%（12） 财务净现值：5277万元7、项目辐射范围及带动人员本项目立足武汉高新技术开发区，通过“公司+基地+农户”以及合同、订单等利益连接形式，彻底解决农民产品销售的后顾之忧，逐步辐射至湖北及周遍地区,直接提供200个就业岗位。 随着公司产业链的完善，生产规模的扩大，可进一步地提高全省范围内（宜昌、襄樊、十堰、恩施、咸宁、随州、黄冈、黄石等地区）近16.6万亩的种植面积及近28万亩的野生资源的产业附加值。1.2 可行性研究报告编制依据1、湖北省计委鄂计工业20031158号文件；2、中博绿色科技股份有限公司简介； 3、中博绿色科技股份有限公司提供的工程基础资料；4、 中博绿色科技股份有限公司与西北农林科技大学葡萄酒学院签订的技术合作协议；5、轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定（QBJS592）； 1.3 研究结论猕猴桃产业起源于我国的宜昌三峡，兴起于新西兰（现为新西兰农业主导产业，世界上所消费的猕猴桃产品有42%来源于该国），营养价值极高，是世界公认的“水果之王，VC之冠”，其鲜果与深加工产品风行于西方发达国家。发展猕猴桃深加工产业，符合国家资源优势、政策优势以及消费趋势，属于国家重点扶持产业之一，近几年来，国家采用政府支持、市场导向多方面的手段引导该产业的发展，但由于缺少大型企业经营而不成规模。本项目属农副产品深加工项目，其工艺成熟可靠，符合国家农业产业化发展方向，享受国家的各项优惠税收政策。目前，我省存在着大量的野生资源及成熟的种植条件，该项目的实施将极大的提高当地农民和库区移民种植猕猴桃的积极性，增加农民收入，加快我省移民的脱贫步伐。该项目对调整移民安置区的农业种植结构有着极其重要的意义，社会效益明显。随着国民经济的不断增长，消费群体对保健食品的要求越来越高，绿色环保、营养型食品倍受青睐。该项目由于所选主要原材料营养高、功能多的特点，具备高附加值产品的特征，具备很高的经济效益。经过市场调查与预测、技术论证和财务评价后，确认其产品适应市场需求，符合国家高新技术产业和湖北省农业经济的调整思路。该项目在技术上可行，在经济上有较强的抗风险能力。1.4存在的问题及建议1、问题：本项目的主要原料为猕猴桃，按工艺消耗定额，年需处理猕猴桃5,000吨，但本项目设计的冷库容量仅为1,000吨，建议公司充分考虑鲜果采摘的周期与有关猕猴桃产区联合，签订猕猴桃定期收购协议，稳定原料来源从而减少厂内仓库容量，确保原料的供应和全年的均衡生产。2、建议：2-1、本设计采用西北农林科技大学科研成果，工艺技术先进，自动化程度较高，有较强的适应性和灵活性。为了提高产品在市场的占有率，在工程实施后，应加强产品的宣传，尤其是产品独特保健功能的宣传，逐步提高产品的知名度。同时，本项目所选设备，还有增大生产规模和开发相关产品的潜力，从而可大大提高设备利用率，实现经济效益的良性互动。2-2、猕猴桃的前期榨汁处理后，其残余果渣可进一步加工生产猕猴桃果粉（膳食纤维食品添加剂），可拓宽猕猴桃的应用范围，建议在项目的二期工程应考虑对果皮果渣等废弃物的深度开发。第二章 项目背景及必要性2.1 项目建设背景1、科技为前提科学技术是改造传统产业的核心支撑，化解传统农业比较效益低下的基本途径是运用当代最新科研成果，对农业进行集约化、规模化改造，推进高新技术的广泛应用，形成产业化经营格局。利用湖北省猕猴桃科技领先优势，推动全省农业种植结构的调整，应对中国加入WTO后日益加剧的国际竞争市场。2、市场为导向随着人类社会的文明进步，人们对健康长寿的追求十分迫切。猕猴桃富含VC、VE、SOD以及17种人体必需的氨基酸和矿物质，素有“水果之王”、“长寿之果”、“医疗圣手”等美誉。猕猴桃加工制品的市场需求每年以15-20%的增幅递增，国内外市场需求旺盛。本项目产品经过前期 市场运作，得到了众多代理商及目标消费群体的认可。3、资源为基础项目原料资源地是世界公认的猕猴桃发源地。具有猕猴桃生长的优越环境和近28万亩的野生资源条件。加上邻近三峡库区，辐射能力强，具备猕猴桃产业发展的基础条件。本项目全年共需猕猴桃原料约5,000吨，公司于2003年在三峡坝区腹地的宜昌市夷陵区发展有2,000亩示范基地，现已达到年产鲜果2000吨的能力。此外我公司已与夷陵区政府达成协议，拟在该区范围内设置5个野生鲜果收购点，保护价收购该区3余万亩野生猕猴桃鲜果，预测年均收购量4,000吨左右，除部分优质果鲜销外，余下果实完全可满足本项目的原料供给。国务院三峡建委已将猕猴桃列为三峡库区特色果业发展重点规划，宜昌市夷陵区拟在未来5年内开发猕猴桃种植面积5万亩，可为后续深加工项目提供充足的原料保障。4、政策为指导猕猴桃是一种保健功能及经济价值较高的特色水果，尤其适应丘陵岗地种植。加速猕猴桃产业化发展，对调整贫困地区的种植结构，发展三峡移民安置区特色农业产业和加速库区农民尽快脱贫意义重大。发展猕猴桃种植及商品化开发，符合国家产业扶持导向和库区移民安置政策。2003年12月，湖北省委省政府委托省政府发展研究中心调研特色农业的发展状况。省政府发展研究中心调研了我公司的猕猴桃产业发展情况后提出，“从扶持重点龙头企业入手，大力发展湖北的猕猴桃产业。省委书记俞正声、副书记邓道坤、副省长刘友凡等领导均做出了重要批示。猕猴桃产业的发展，被纳入了我省特色农业发展的重要议程。2.2 项目建设的目的和意义1、发挥资源大国的优势，赶超世界先进水平猕猴桃原产于中国，在全世界已发现的64种（变种）猕猴桃中，我国就占有约60种。猕猴桃从自然野生资源到大规模商品化栽培至今仅90余年，是20世纪果树栽培史上驯化栽培最成功的品种之一。猕猴桃富含VC及17种氨基酸，有“食疗佳品”、“长寿之果”美誉。近年来，新西兰、意大利、日本、美国等猕猴桃产业大国在对猕猴桃以品种改良为目标的育种研究、商品化种植以及深加工开发等方面，发展势头迅猛。我国猕猴桃栽培面积居世界第一，为世界猕猴桃栽培面积的41.4%，但产量只是世界的8.8%。由于品种单一，无法进入国际市场。相反，新西兰等小国很早就发现其潜在的经济价值，投入大量资金对猕猴桃进行良种繁育和深加工产品的研究开发，因而近几年来一直稳居全球首位。作为猕猴桃的原产地和种植大国，我国从70年代末开始对猕猴桃进行系统研究和开发，取得了重大进展，产业化发展的特征已经开始凸现。在此背景下，结合三峡库区的资源优势，建设高标准的种植示范基地及深加工基地，必将获得重大的经济效益和社会效益。2、发挥强强联合优势，推进猕猴桃产业发展步伐中博绿色科技股份有限公司（前身中博安居集团）于九十年代中期，以开发荒山荒地改变贫困地区面貌为己任，力斥巨资，在省级贫困乡镇枝江市的瑶华创建了被誉为“湖北第一庄”和“省级现代农业示范基地”的鄂西低丘万亩农庄，改造荒地10519亩。先后投资2500万元，改造基地的道路，水电等基础配套设施。在华中农业大学和中科院武汉植物研究所的技术扶持下，已完成2000亩的猕猴桃种植园的示范工程。在一片贫瘠的丘陵岗地成功引进了新西兰“海沃德”及其改良的品种“金魁”系列优质猕猴桃，产业化开发格局已初步形成，为库区资源的综合利用和特色果业的开发奠定了基础。该基地被中国博士后科学基金会和湖北省博士后协会选定为“中国博士后三峡产业基地”。“三峡建委”副主任郭树言、人事部副部长徐颂陶以及湖北省委副书记王生铁、常务副省长邓道坤到基地视察后均给予了充分肯定。“三峡建委”、国家光彩事业促进会、省农业综合开发办等均将其列入重点扶持项目。中国科学院武汉植物研究所经过数年研究，在新品种选育、规模化种植等方面，取得重大成果118项，其中具有世界级水平的科研成果10余项。以果酒酿造技术闻名于世的西北农林科技大学葡萄酒学院运用当代生物工程高新技术酿造的猕猴桃系列果酒享誉国内外，已达到西方发展国家的水平，有些科研成果甚至居世界领先水平。随着高新科技的应用以及国家加快库区周边地区农业产业化发展步伐和扶持龙头企业政策的推动，猕猴桃的产业化进程将会越来越快，市场前景非常广阔。3、发挥项目基地优势，创立开发式扶贫模式项目基地立足武汉.既可东引西联，也是南北中枢，在西部大开发战略和建设大武汉的世纪工程中有着十分重要的区位优势。中博绿色科技股份有限公司通过不断探索，在如何解决企业与农业、农村、农民有机融合，提高农民收入，繁荣农村经济以及注重水土保持，生态保护和移民安置区特色农业可持续发展等方面，初步摸索出了一套具有区域特征的产业化经营和移民就业安置模式。几年来，公司以市场、契约、参股、托管等多种利益联合方式吸纳周边农户和移民1000余户，人均收入由1996年的1500元增加到2000年人均4896元，农民依托企业产业化经营的热情十分高涨。随着项目的不断开发，企业带领农民脱贫致富的成效将会越来越显著。2.3 产业开发状况1、国外开发状况及产业竞争趋势猕猴桃原产于我国湖北地区，1904年被英国植物学探险家威尔逊引进到新西兰，1905年育苗成功，在以后的75年中，新西兰人基本完成了人工栽培所需要的主要技术环节的研究，至1930年在新西兰出现了第一个猕猴桃商业化种植园。1952年新西兰生产的猕猴桃出口英国并逐步打开欧洲市场。经过漫长的开拓进展，猕猴桃目前已成为新西兰的出口支柱产业，不仅单产量、育种技术以及商品贸易量位居世界前列。其猕猴桃果酒、果汁、果酱、儿童食品和以猕猴桃为主要原料的保健香皂、护肤化妆品等系列产品的开发更是发展神速，甚至以加工见长的欧美工业大国和以资金技术实力称雄的日本也难望其项背。猕猴桃主产国产量分布情况 单位：亩、吨、kg/亩 国 名生产面积总产量平均亩产中 国620000900001220.2意大利1650002030001230.3新西兰1550002208951425.7智 利1275001300001019.6法 国7500060000800希 腊6000050000833.3日 本55500047000846.8美 国37500380001013.3专家预言，21世纪猕猴桃产业的健康可持续发展将更多地依赖科技进步和人才素质。主要表现为：围绕品牌占领市场的新品种改良竞争将在中国、新西兰、意大利等国家之间进行；无化学污染的“绿色有机果品”将成为市场主导，生物化肥的研究和配方施肥技术的应用将变得十分重要；以迎合消费者多样化需求和进一步开拓市场的需要，目前市场上基本上以单一鲜果为主的市场将被多种产品所代替，科技含量的提高将成为产品竞争致胜的关键；随着整体的技术进步，高效的果园管理，生产成本的降低以及高附加值的产品开发使猕猴桃种植有较稳定的回报，因而人才技术的竞争将变得十分突出；科技深加工开发的投入对产业的支撑作用将更加明显的反映在市场的效益上，企业间的投资竞争也将变得十分激烈。2、国内产业开发状况我国猕猴桃栽培面积居世界第一位。自70年代末开始对猕猴桃进行系统的研究和开发取得了不少世界级的领先成果。其中，2001年中科院武汉植物所研究的猕猴桃新品种“WIB-C-6”的国外繁殖权在意大利以17.2万美元的高价拍卖成交，国外专家称此次拍卖成功意味着欧洲猕猴桃由新西兰一统天下的格局被打破，标志着中国的猕猴桃育种栽培技术已居国际领先水平。国内猕猴桃发展以陕西省居前，有约12万亩的栽培面积，而且其深加工制品如果酒、果汁、果片等系列产品投放市场也最早。但近年来，由于果农泛施“膨大剂”对其造成一定程度的信誉损害。湖北占有猕猴桃发源地宜昌的地理优势和赤壁市全国最早获国家扶持开发的人工栽培示范基地的早起步优势，奠定了湖北猕猴桃种植大省的基础地位。3、产品的主要用途及性能（1）猕猴桃的营养价值猕猴桃是猕猴桃科，猕猴桃属木质藤木植物，又名羊桃、阳桃、猕猴梨或藤梨。李时珍在本草纲目中描述，“其形如梨、其色如桃、而猕猴喜食，故有此名”。猕猴桃富有VC和17种氨基酸以及多种无机盐、蛋白质水解酶、猕猴桃碱以及多种矿物质。其主要营养成份位居其它水果的前列。（2）猕猴桃药用价值由于猕猴桃所含氨基酸的组合比更接近于人脑神经细胞中的各类氨基酸的组合配比，食用猕猴桃有益于人的大脑发育。猕猴桃果实、根、枝、叶均可入药，其药用价值和医疗保健作用价值极高。据中药典籍记载：猕猴桃果实可解热、止渴、通淋、治烦热、消渴、黄总疸、石淋、痔疮。根清热、利尿、活血、消肿、治肝炎、水肿、跌打操作、风湿性关节痛等。近代医学证明，猕猴桃汁对致癌物质亚硝胺的阻断率高达95。日本科学家桥本对抗癌机制进行了研究探讨，发现氧化型维生素C可以与自由基发生反应，而机体内自由基过多是致癌的原因之一。猕猴桃中含有的超氧化物歧化酶（SOD），能催化超阴离子自由基的歧化作用，使其成为分子氧和过氧化氢，从面减轻超氧化自由基对人机体的损害。此外，SOD还能防止脂质过度氧化。从而对机体起到延缓衰老作用。（3） 猕猴桃的经济价值猕猴桃除可鲜食以外，还可加工成果汁、果酒、果干、果脯、果粉、功能性酵母、点心以及多种保健护肤品、工业用品。猕猴桃花中芳香油丰富，可提取香精、香料。它的种子细小，如同芝麻，含油量高达35可榨油食用，在工业上也有广泛用途。猕猴桃的叶片中富含淀粉、蛋白质、维生素，是极好的牲猪饲料。枝条中的纤维及茎髓中所含的桃胶可用于纺织、造纸、印染、塑料工业。猕猴桃生产中可不使用农药，且用化肥少，是生产无污染绿色果品的优良果树。猕猴桃可一次栽培70年受益，经济效益通常要比一般常规型水果高出35倍以上，经过深加工后，可高出10倍甚至几十倍以上。2.4 项目建设的必要性为了适应农业结构的调整需要，加快丘陵岗地等贫困地区的脱贫步伐，提高农产品的科技含量和附加值。响应中共中央、国务院“农村工作会议”和“农业科技大会”的号召，加速三峡库区及移民安置区高效生态农业和特色果业的发展，以积极姿态应对WTO挑战。本项目是必要的，也是可行的。(1) 符合国家当前的科技兴农政策和农业产业政策，通过优质猕猴桃产业化开发，可为发展三峡库区及周边地区特色果业提供技术扶持和移民安置渠道。(2) 本项目对增进贫困地区经济发展，培植移民安置区经济增长亮点，引导农民更新观念意义深远。项目完成后，年销售收入可达8570万元，利税3731万元。直接增加就业岗位200个，带动2000余农户和移民脱贫。(3) 本项目瞄准国际先进水平，注重技术成果的推广应用，尤其是有擅长果酒开发的西北农林科技大学葡萄酒学院作技术支撑，可以确保项目开发成功。(4) 本项目产品市场需求量大，出口外销前景广阔，科技附加值大，有持续的经济效益。2.5 关联产业带动与农民增收效果评价1、农业产业化经营 1）本项目依托公司的原料种植基地，是农副产品精深加工链条上重要环节。根据企业的中长期发展规划，今后3-5年内还将陆续开发浓缩果汁、果粉（膳食纤维）以及系列保健食品，产业化经营的程度高。2）本公司建有200亩的育种繁育基地，每年可向三峡库区及基地周边的移民安置区提供70万株优质猕猴桃种苗，本项目及今后发展的其它加工项目的原料有充分的保障。3）本项目投产后，除可消化本公司基地的猕猴桃鲜果外，不足部分可采用保护价合同收购农户自种及采摘的野生猕猴桃。辐射区域可延伸至三峡库区的秭归、兴山、夷陵及巴东等地，可带动2万亩丘陵岗地及亚高山地区的农业种植结构的调整，3000余农户受益。2、农民增收和社会效益本项目投产后，通过招工可为当地农民提供就业岗位200多个，人均年纯收入5000元以上，同时，通过种植示范种苗推广及合同保护价收购等利益联结方式，间接提供就业岗位2000多个，人均年收入3000元以上。同时，通过本项目的投产，可加速当地传统种植观念的转变，充分挖掘猕猴桃原产地资源，变品牌优势为经济优势。通过税金缴付可显著改善贫困地区的财政状况，加快其基础设施的建设步伐，为当地投资环境的改善做出贡献。第三章 市场需求分析及营销策略 3.1 概述猕猴桃不仅味美，而且营养丰富，它富含维生素C、维生素B类、碳水化合物、钙、铁、磷、硒等人体所需的营养和矿物质。尤其维生素C含量为其它水果的数倍至数十倍，故有水果之王的美誉。猕猴桃鲜果及其深加工产品，深受国内外消费者的青睐，猕猴桃果品中独特的香气成份和加工制成品中维生素C的高含量（据测定每升猕猴桃干酒中含有的维生素C达到250至480mg），比葡萄酒高出数十倍。随着猕猴桃的有机化栽培及无污染加工技术的日趋成熟，以猕猴桃果酒饮料为主流的系列深加工食品及其食品添加剂产品逐渐成为市场消费的后起之秀。3.2 果酒饮料的市场现状及需求分析自19世纪兴起的葡萄酒目前仍占据市场的主导地位，从总量分析看，尽管饮料酒的整个行业已步入成熟期，但由于世界人口增长及人们消费习惯的改变，其市场容量仍有较大的增长空间。目前，我国饮用酒的年消费量大约在3,000万吨左右，其中啤酒约2,200万吨，白酒近500万吨，黄酒130万吨，而包括葡萄酒在内的果酒类仅为50万余吨。啤酒、葡萄酒和黄酒在城市消费占较大比重，白酒则在农村消费占较大比重。 果酒品味独特，格调高雅，具有保健作用，在城市中颇受青睐。目前我国果酒饮料人均消费水平只有1.3公升左右，与世界平均水平7.5公升有较大距离。有关专家预测，随着经济快速发展和人们消费观念的转变，21世纪的前10年将是果酒和果汁饮料业发展的黄金时期，预计到2005年，果酒消费量将达到80万吨，到2010年需求量将达到120万吨，为各大酒种中增长势头最迅猛的。中国是世界主要葡萄酒进口国之一，且呈上升趋势，1995年进口量只有73.8万升，到1996年猛增到543.5万升，是1995年的7倍，1997年进口又增加到3937.2万升，是1995年的53倍，未来几年内，中国市场就葡萄酒而言，年供需缺口将达到5万多吨。因此，市场巨大的需求为猕猴桃果酒饮料的开发提供了极大空间。3.3 相关软饮料行业发展趋势及结构分析据统计，目前世界软饮料销售额超过了1920亿美元，并且每年以7%的速度增长。从产品结构看，碳酸饮料仍占主导地位，占全世界销售总额的54%，其次就是果汁饮料，占13.6%。从发展趋势来看，碳酸饮料的主导地位已经开始受到了挑战，果汁饮料和茶饮料所占的比重将越来越高。现在人们喝饮料的主要目的不只是清凉解渴、降温、防暑。更多的追求是为了补充营养、维生素、美容以及强身健体。中国酒业市场研究认为，低度多风味的饮料酒将是未来发展的主流方向。从产业政策来看，国家对酒业的总体政策为“限制高度酒，鼓励发酵酒和低度酒的发展，支持水果酒和非粮食原料酒的发展”。目前开发的低酸、低脂、低甲醇、低杂醇油的净爽类白酒和为适应农业产业化要求而利用苹果、山楂、猕猴桃等水果作原料开发的新风格、新口感的水果发酵蒸馏白酒，作为新的白酒品种，将取代传统的粮食白酒，成为消费者的另类选择。相关软饮料行业的结构性调整为果酒类饮料酒提供了巨大的拓展空间。有资料显示，虽然在20世纪的总体消费中，白酒和啤酒消费占据着较大的市场份额，但以葡萄酒为主流代表的低度饮料酒市场却不断在扩大。凸现如下特征：一是市场集中度呈现寡头垄断势头，尤其是在东南沿海地区的渗透率极高，企业对品牌的意识显著增强；二是城镇高学历、高收入、中青年阶层逐渐成为主要消费群体。总体分析，沿海城市较内地城市、南方城市比北方城市饮料酒的市场占有率要高，据12个主要城市调查数据，其产品覆盖率超过25%，最高的是昆明，达到了33.7%。购买饮料酒的消费者男性高于女性19个百分点，25-54岁的消费者占72.4%，随着受教育程度的提高和个人月收入的增加，消费者饮用果酒的倾向性也在提高。3.4 猕猴桃果酒市场前景1、国际市场需求预测从国际市场上看，随着发达国家对食品营养和保健意识的不断增强，对各种水果及果汁饮品的消费需求急聚增加，据有关资料提示，德国、瑞士、瑞典、英国等欧洲国家人均果汁、果酒的消费已达36升，美国为25升。1990年全球贸易量仅为900吨，到1995年增加到1050万吨，2000年则达到1200万吨，2001年突破1500万吨。2、国内市场需求预测从国内市场来看，随着我国国民生活水平的日益提高和人们对健康条件的要求普遍高涨，果品及其深加工食品的消费量增长迅猛。据中国果品研究杂志报道，近几年来，国内果品、果汁饮品的消费量平均增长25，南方沿海较发达省、市的消费增长为45。我国是猕猴桃种植大国，栽培面积已达8万公顷，年产量亦接近34.2万吨，高居世界第一和第四位。但由于其种植区域分布不均，产业化程度低，品种研究和深加工制品的开发程度远低于诸如苹果、葡萄等常规水果。目前，我国最大的猕猴桃基地陕西拥有近18万亩种植面积，但果酒加工企业也仅只1-2家有一定规模，年产量变不过2000-3000吨。像湖北这样的栽培大省，此类加工企业也不过才刚刚起步。猕猴桃产业整体发展规模过小，对市场的冲击力远不及葡萄、苹果。因此，加强猕猴桃系列深加工产品的开发，满足市场需求乃当务之急。3、产品市场价格走向国内市场猕猴桃果酒（750ml）平均出厂价在35-48元/瓶,精品干酒市场售价高达100元/瓶以上。近几年来，由于猕猴桃的营养保健特性逐渐深入人心，消费者的青睐见长，市场需求趋旺，产品价格稳中有升。3.5 市场营销策略1、战略规划公司将以优质的服务、科学的管理、良好的信誉打造公司，高要求、高标准经营公司。公司的管理人员和员工将以主人翁的精神，富于开拓、与时俱进，努力塑造公司的形象，使公司迅速成为本地区具有品牌效应的公司。同时，公司争取在短时间内树立良好的公司形象，树立创品牌意识，迅速占领本地区的大部分市场，并同步将市场扩大到其它地区。对于公司，将不断地加强管理，健全各项管理制度，提高员工素质，提高服务质量，建立客户档案，实行跟踪管理，对客户的要求和反馈信息及时掌握，使公司有效运转并不断壮大。2、管理机制在公司内部建立科学的管理机制。公司将对管理人员和业务员制定出严格的规章制度，做到职责分明，合理分工，实施监控；建立培训机制，对管理人员和销售人员进行定期的培训，加强营销队伍的整体建设，不断提高员工素质；建立绩效评估体系和激励机制；对企业进行准确定位，形成自身独特的企业文化；建立客户档案，不断进行市场调查，对潜在的客户进行分析，建立数据库；与供应商建立良好的长期的战略伙伴关系，不断拓展业务，营造双赢的局面。3、公共关系充分利用国家对农业产业化的扶持政策，协调好与当地政府的关系，在互利互惠的基础上，推广优质种苗扩大种植规模，采用合同订单形式回收鲜果产品以确保农户的利益，为政府排忧解难，争取政府支持，稳定原料来源，降低成本。加强社会宣传和产品介绍，利用报纸电台、电视台进行舆论导向宣传，建立一个好的“公司形象”并处理好不利于公司的传闻，树立和公司有关公众的良好关系。突出猕猴桃资源优势，利用品牌特色，打造绿色环保品牌。4、广告宣传利用多种渠道进行产品直面宣传，让更多的消费者了解猕猴桃的营养功能和产品特征。广告语：“绿色资源缔造的碧佳人饮品”、“来自猕猴桃故乡的绿色饮品”。让人们提起猕猴桃，想到健康饮品，就能联想到我们公司的产品，联想到猕猴桃果酒，树立自己的品牌。5、营销策略分析营销环境，制定出一系列的营销策略和营销方式。通过市场细分，制定出目标市场和优势定位。利用产品促销中的营销沟通策略、营销推广、人员推销、销售管理等方式进行产品销售。制定出营销推广目标；选择营销推广工具；拟定方案、预试和执行营销推广方案，并评估其效果。通过各种各样的短期激励工具赠券、奖品、竞赛、购买津贴等设计来刺激消费者、中间商以及公司本身的销售人员。以此达到宣传公司产品，从而宣传和创造一个良好的公司形象。建立自身的销售网络和自身的企业文化，6、不断地了解和分析市场要求销售人员及时反馈市场信息，公司通过不断地了解和分析市场，利用数据库，准时把握市场变化“动脉”。同时，及时了解竞争对手的情况，制定出危机突发的应变机制。不断地创新，及时调整产品结构，确立核心产品，让公司的发展永远处于不败之地。3.6 产品销售方案品种类别销售数量主打包装出厂定价（含税）干型酒2500吨750ml/瓶45元/瓶甜型酒500吨750ml/瓶40元/瓶注：1、国内省会城市设立经销总代理或销售代表处，由公司营销部主管。2、750ml瓶每吨可装1333瓶。3、375ml瓶每吨可装2666瓶。第四章工程技术方案4.1 项目的技术基础1、项目技术支撑单位简介西北农林科技大学葡萄酒学院是亚洲唯一的一所以果酒技术研究和产品开发为主的专业院校。该院开发的“李华”牌葡萄酒、利口酒及猕猴桃系列营养果酒享誉国内外。学院创始人、本项目的主要技术顾问李华博士系国际知名果酒酿造专家，先后主持完成了30多项科研课题，开发新产品20余种，获五项国家发明专利和20余项国家级、省部级荣誉称号。该院自2000年以来，即与我公司建立了长期的技术合作关系，签订了多项技术合作协议。2、产品技术优势我公司在“西北农大”专家的指导下，于2000年开始组织系统的研究猕猴桃保健果酒的酿造工艺，并在赤壁市进行了小规模的试生产，得到有关专家及代理商的高度评价，该产品原产地的品牌优势突出、口感纯正、VC及氨基酸含量损失极小。生产工艺达到国际一流水平，尤其是干酒品质可与国际著名品牌竞争。3、产品质量标准1）原料质量指标 猕猴桃原料质量指标见表41猕猴桃原料质量指标 表41品 种果 形果面颜色果实 大小可溶性固形物可溶性糖总酸VCmg/100g总氨基酸mg/100g最大g平均g金魁圆柱黄褐172.510318.5-21.511.85-13.241.64256.45238.3海沃德宽椭圆黄褐84.26213-16.59.931.14154.5946.62品种风味品质丰产性kg/株贮藏期室温下（天）果实硬度千克/c(采收时)金魁浓甜微酸极上354014.04海沃德甜酸上30309.982）猕猴桃果酒质量标准酒度：110.5（V/V）；酸度：6.07.0G/L；糖度：4g/L挥发酸：1.1g/L；干浸出物：16g/L S0；总含量：150mg/LFe含量：5 mg/L；单宁含量：0.2g/L4.2 工艺流程及技术特点1）工艺流程猕猴桃果酒酿造工艺选用西北农林科技大学技术。该工艺采用100%原汁发酵，运用当代生物工程高新酿造技术。2）技术特点A、干型猕猴桃酒原料猕猴桃的糖分已经完全发酵成酒精，残糖量不超过0.30克/100ml，这样的低含糖量，已感觉不到甜味。这种酒不会引起酵母再发酵，也不易引起生长。B、甜型猕猴桃酒猕猴桃甜酒含糖分超过5，能感到甜味，在主发酵后即终止发酵过程，使糖分残留量控制在5左右。 果汁成分调整猕猴桃果实的含糖量仅为12左右，为保证发酵后成品中保持一定的糖度和酒度，用蜂蜜调整糖度为17。 控温发酵在猕猴桃果汁中加入一定量的活化酵母液，在一定温度进行发酵，每天测定一次品温、酒度，以保证发酵的正常进行。 终止发酵猕猴桃果汁经控温发酵至酒度为67时立即对酒液进行巴氏杀菌，可有效地抑制猕猴桃汁的酒精发酵，保留猕猴汁的部分天然成分。 酒液澄清酒液密封盛放一段时间后，取上清液经硅藻土过滤得澄清酒液。 陈酿将酒液在较低温度下陈酿13个月，可改善酒的风味。 配酒过滤用食用酒精将酒度调至1516度再进行过滤，即为成品酒。 装瓶将过滤后的成品酒装入的玻璃瓶中，加盖密封，喷码，贴标入库。第五章 项目建设方案及选址5.1 项目建设方案及规模1）土建工程方案序号建设内容占地面积（亩）备 注1拟征地10066667平方米2主体车间10.507000平方米3配套建筑8.405600平方米4绿化、厂内通道、围墙4026667平方米5预留用地41.127400平方米(拟开发综合利用项目)2）产品方案品种类别销售数量主打包装出厂定价（含包装物）干型酒2500吨750ml/瓶35元/瓶甜型酒500吨750ml/瓶30元/瓶3）项目主要技术经济指标序号指 标单 位数 量备 注1生产规模吨/年30002总投资万元6000银行借款万元4000企业自筹万元20003全厂定员人2004全年生产期月75主要原辅材料消耗猕猴桃鲜果吨5000辅助材料1公斤/吨1.32辅助材料2公斤/吨305.2 项目选址及建设进度1、项目选址本项目拟选地位于武汉市高新技术开发区，配套设施齐备，政策、人文及周边环境优越。2、建设工期本项目拟定建设期9个月，即2006年4月至2007年1月完成。1）2006年元3月 完成项目“可研报告”的编制和专家论证及项目实施的前期准备工作。2）2006年4月2006年9月 土建及配套工程竣工。3）2006年10月2007年1月 设备安装到位，正式生产。第六章 投资估算及资金筹措8.1 投资估算8.1.1 建设投资估算8.1.1.1 估算范围及依据A、建设投资估算范围：建筑工程、生产设备购置、安装工程及其他工程和费用等。B、 估算依据：a、现行轻工业建设项目投资估算办法；b、建筑工程投资：参照拟建项目所在地类似工程造价水平估算；c、设备购置投资：按有关厂家现行报价或相关价格文本估算。d、安装工程投资及其他工程和费用：依据有关规定并结合项目实际情况估算；8.1.1.2 项目建设投资：4500万元（详见表10-1）。8.1.2 流动资金估算项目所需流动资金根据其运转过程估算，约需2074万元（详见表3）。8.1.3总投资:6000万元，其中建设投资4500万元；流动资金 1500万元。新增投资构成如下：序号项目名称金额（万元）比例（%） 总投资6000 1建设投资45001001.1建筑工程投资99522.111.2设备购置投资192242.711.3安装工程投资1944.311.4其它工程和费用投资269 5.981.5其他费用92020.451.6建设期利息2004.442流动资金1500 8.2 资金筹措8.2.1 资金用款计划：根据拟定的项目实施进度计划，建设投资拟安排在一年内使用。流动资金拟在项目建成后根据生产计划要求逐年安排使用第七章 财 务 评价9.1 财务评价依据9.1.1国家计委新版建设项目经济评价方法与参数。9.1.2 原国家轻工总会：建设项目经济评价方法轻工行业实施细则。9.2 产品成本9.2.1 产品名称及年产量 猕猴桃干型酒,年产量：2500吨; 猕猴桃甜型酒,年产量: 500吨。9.2. 产品成本估算依据A、原材料燃料动力依据市场调查以现行价格计算。B、工资：拟按人均15000元/年估算。C、折旧：该项目建设投资形成应计折旧的固定资产价值为3380万元。固定资产折旧年限：建筑类20年，机器设备类 10 年,期末残值率为5%。期内年综合折旧额为250万元 (详见表5)。 9.2.1 产品成本计算期内年均总成本：5433.29万元/年（详见表8。）9.3 财务评价9.3.1 投产初期生产计划建议:本报告计算期暂按14年估算（其中经济寿命期为10年）。根据该项目具体情况，项目生产能力按第一年达到设计能力的80%、从第二年起按完全设计生产能力计。9.3.2 销售收入根据目前市场上该类产品的销售情况并考虑未来一定时期可能发生的变化拟定的产品销售价格（含税）为: 猕猴桃干型酒:2.96万元/吨;猕猴桃甜型酒:2.34万元/吨。生产期年平均销售收入为8570万元。9.3.3 税金根据现行税法规定，该项目产品应计增值税，税率为17%，同时计征城市维护建设税及教育费附加，税(费)率分别为7%及3%。生产期年平均可实现增值税 1136.66万元，城市维护建设税及教育费附加 443.9万元。产品销售收入及税金估算详见表9。9.3.4 利润生产期年平均可实现利润1913.14万元，所得税631.34万元，所得税后利润 1281.78万元(详见表11)。利润指标：A、投资利润率： 31.9%；B、投资利税率： 51.8%。9.3.5 全部投资财务现金流量分析 9.3.5.1所得税前全部投资财务现金流量分析：财务内部收益率： 31.9%；财务净现值(I=12%)： 24953.9万元；投资回收期： 3.13年（详见表9）。9.3.5.2所得税后全部投资财务现金流量分析：财务内部收益率： 21.4%；财务净现值(I=12%)：5277万元； 投资回收期： 4.64年（详见表9）。9.3.6资产负债分析（详见表10）。资金来源与运用分析及资产负债分析结果表明，该拟建项目财务状况良好。9.3.7借款