利远汽车维修企业项目可行性分析报告.doc

利远汽车维修企业项目可行性研究报告编制单位：编制时间：目录第一章 项目总论 3第二章 项目背景分析 6第一节 行业政策背景 6第二节 汽车维修行业总体概况 6第三章 项目投资的必要性与可行性 8第一节 项目投资的必要性 8第二节 项目投资的可行性 8第四章 项目竞争性分析 10第一节 童车行业内主要竞争企业及其特点 10第二节 汽车维修企业营销模式及营销策略分析 10第三节 项目产品运营分析 11第五章 项目选址及建设条件 12第六章 项目建设方案 13第一节 建设规划 13第二节 项目建设工程方案 13第三节 环境保护 16第七章 投资估算与资金筹措 17第八章 项目效益评价 22第一节 项目经济评价分析 22第九章 项目风险分析及风险对策 24第十章 可行性研究结论 25第一章 项目总论第一节 项目基本情况一、项目名称利远汽车维修企业项目可行性研究报告二、项目建设地点三、项目建设单位利远汽车维修企业四、项目概述本项目由利远汽车维修企业负责具体运作，建设三类汽车维修企业，并计划连锁经营。专门从事汽车专项修理(或维护)生产的企业。专项修理(或维护)的项目为：车身修理，涂漆，篷布、座垫及内装饰修理，电器、仪表修理，蓄电池修理，散热器、油箱修理，轮胎修补，安装汽车门窗玻璃，空调器、暖风机修理，喷油泵、喷油器、化油器修理，曲轴修磨，车身清洁维护等。计划主营项目为：电器、仪表修理，发动机修理，空调维修，变速器维修。五、项目组织机构与人员配备拟设定的人员数为8人，具体如下：序号职责人员数1营销、财务12发动机维修13电器维修14变速器维修15车身及内饰维修16学徒3总计8第二节 项目投资内容第三节 项目主要经济指标第四节 项目可行性研究结论第二章 项目背景分析第一节 行业政策背景随着汽车行业的发展和中国汽车市场的进一步扩大，汽车维修企业也随之迅速发展，即将开办的企业属于私营小企业，作为国家重点扶持和鼓励的对象，必将促进企业的发展。新政策主要解决小企业的融资难题，促进中小企业的迅速发展。项目建设符合国家政策，有利于促进汽车后续产业的发展，为我国汽车行业注入新活力。第二节 汽车维修行业总体概况一、市场现状分析随着汽车工业的飞速发展，中国汽车维修业也得到了快速发展，汽车进入家庭步伐加快，维修服务成为社会焦点，维修行业面临新的挑战。随着汽车技术含量的增加，汽车维修由机械修理为主稍带一些简单电路检修的传统方式，逐步转向依靠电子设备和信息数据进行诊断与维修。许多汽车维修设备生产厂家推出最新的专用检测设备和仪器，为机动车维修行业注入了高科技成分。有了这些专用的检测仪，就可以方便地探明汽车各系统的工作情况，准确判断故障所在，为快速地排除故障提供了强大的技术保障，同时对维修技术人员也提出了更高的要求。维修从业人员总体素质偏低。二、行业的发展趋势今后维修连锁将是汽车维修的发展趋势，连锁经营由于其独具的经营特点，越来越被机动车维修经营者所看重，成为机动车维修行业经营方式的发展方向。鼓励机动车维修企业实行连锁经营成为现阶段行业发展的一项政策。 发展连锁经营具有很多优势。发展连锁经营有利于发展大流通，带动大生产；有利于优化流通业结构，整合和有效利用现有市场资源，向用户提供质优价廉、方便快捷的服务；有利于提高市场的组织化程度，实现经营行为的标准化和规范化，净化市场环境；有利于扩大经营规模，提高企业的国际竞争力。由于投资少、市场占有份额多，配件和维修技术可以由总部统一供应和指导，资金周转快，昂贵的检测诊断设备可以共享等原因，快修连锁店经营成本必然降低，这就保证可以从客户的立场出发，坚持“以客户服务为中心，以顾客满意为关注焦点”，吸引更多客户，投资风险大大降低。 各分店在总部统一管理下按照分散自主经营、集中统一管理、统一采购配送物品的方式经营运作，由于拥有维修技术资料、技术人员的保障，配件来源相对稳定畅通，业务量充足，加之统一收费标准、统一形象、统一管理，必将增强企业诚信度和社会认知度，提升企业市场竞争力。第三章 项目投资的必要性与可行性第一节 项目投资的必要性本项目投资的必要性体现在以下方面：（一） 本项目促进维修行业的发展和成熟维修行业的迅速发展，但是我国从事汽车维修行业的人员素质仍然普遍偏低，作为汽车专业的我有想法、能力从事汽车维修行业，促进维修行业的迅速发展。（二） 本项目符合市场的需求中国已经是汽车销售的最大市场，随着汽车保有量的迅速增加，必将需要更多的维修企业为之服务，汽车维修企业的增加同时也有利于降低维修成本，更加体现为顾客照相的理念。（三） 本项目有利于增加就业第二节 项目投资的可行性一、外部环境的可行性二、内部环境的可行性第四章 项目竞争性分析第一节 童车行业内主要竞争企业及其特点一、国际汽车维修行业内主要竞争企业及其特点二、国内汽车维修行业内主要竞争企业及其特点第二节 汽车维修企业营销模式及营销策略分析一、营销模式分析二、汽车维修企业营销策略分析第三节 项目产品运营分析一、产品定位二、消费群体定位三、价格定位四、市场定位第五章 项目选址及建设条件一、项目选址二、 建设条件第六章 项目建设方案第一节 建设规划一、项目位置二、建设规模三、项目实施进度安排本项目实施时间为 个月，从 年 月至 年 月。前期意向洽谈及土地购买工作： 年 月至 年 月；工地地质勘察、工程设计： 年 月至 年 月；工程土建施工： 年 月至 年 月；设备采购及安装： 年 月至 年 月；验收及试运营： 年 月至 年 月。第二节 项目建设工程方案一、项目建设总体方案本项目拟生产基地占地面积约 亩，主要建设内容为作业厂房、配套设施、仓库以及相对应的公用工程。其中，作业厂房仓库建筑面积为 平方米，公共配套设施一批，包括配电房、道路、广场、绿化等。二、工程建设方案1、工程建设内容本项目工程建设内容见下表工程建设内容一览表序号工程内容单位数量1作业厂房平方米2配套设施平方米3仓库平方米2、结构方案采用钢筋混凝土框架结构体系。3、装修方案考虑大方、实用，并考虑日常活动的要求，本项目对各建筑采用的装修标准如下：外墙面：建筑外墙贴瓷砖，窗户采用铝合金窗，外墙的颜色可考虑与外墙装饰协调。内墙面：各类建筑内墙面涂普通乳胶漆，用白色。天花：需要进行吊顶的建筑可以采用石膏板吊顶。其余无吊顶天花，可采用刷白色防水防霉仿瓷涂料。墙裙：走廊、通道贴 1.5 米高瓷质浅蓝色无光面砖；洗手间贴浅色瓷砖到梁底。地面：生产车间地面采用自流平环氧地面，仓库间地面采用耐磨地面加聚氨脂地面漆；附属建筑的地面用普通地面砖；办公用房内部的办公室、会议室、展览室可选用防静电、抗菌、防火、耐磨的塑胶地板、淡黄色 PVC 地板；其余各建筑物一般采用国产抛光地砖；所有建筑的卫生间地面采用防滑地砖。三、供配电方案本项目各建筑物根据其电力负荷运行的特点和电路品质的要求，应遵循安全、可靠、灵活和经济的四个原则，设计供配电方案。1、用电设备及负荷等级本项目的主要用电设备有消防、维修和检测设备、照明和空调等。消防用电、重要的生产和检测仪器与设备、事故照明等按二级负荷供电，其他用电负荷按三级负荷考虑。3、供配电（1） 配电房设置。四、给排水和消防工程五、空调与通风系统第三节 环境保护一、项目建设对环境的影响二、环境保护治理方案第七章 投资估算与资金筹措一、投资估算本项目投资估算范围包括生产设备购置安装、建筑、土地购置和其它设施的建设费用。（1） 国家发改委和建设部20061325 号关于印发建设项目经评价方法与参数的通知。国家发改委、建设部发布建设项目经济评价方法与参数（第三版）。（2） 中国国际工程咨询公司投资项目经济咨询评估指南。（3） 国家计委、建设部计价格200210 号关于发布工程勘察设计收费管理规定的通知。（4） 国家计委计价格20021980 号国家计委关于印发招标代理服务收费管理暂行办法的通知。（5） 国家计委计投资19991340 号国家计委关于加强对基本建设大中型项目概算中“涨价预备费”管理有关问题的通知。（6） 国家计委关于工程建设其它项目划分暂行规定、关于改进建筑安装工程费用项目划分的若干规定。(GB50500-2003)。（7） 福建省建设工程造价管理规定。（8） 福建省建设工程综合单价计价办法（9） 主要材料价格参照漳州市工程材料 2009 年第四季度发布价。（10） 项目业主单位提供的其它相关资料。3、投资估算本项目占地面积约 亩，土地购置成本为 万元，项目建成后，作业厂房面积为 平方米，其中：作业车间 平方米，仓库 平方米；配套设施费用为 万元。项目生产设备投资为 万元，其中设备购置成本为 万元，设备安装费用为 万元，维修、检测设备明细为：序号设备名称型号规格单位数量单价金额1吊装、举升设备2焊接设备3除锈设备4台钻或手电钻5电器性能测试仪6万用电表7充电机8解码器9清洗及管道疏通设备10水压试验设备11空气压缩机12轮胎修补设备13制冷剂加注器14曲轴磨床15曲轴校正设备16曲轴动平衡设备17V型块18无损探伤设备19吊装起重设备20打蜡、抛光设备21车用工具套装22四轮定位仪二、资金筹措及运用第八章 项目效益评价第一节 项目经济评价分析一、财务评价依据1、国家发改委和建设部20061325 号关于印发建设项目经评价方法与参数的通知。国家发改委、建设部发布建设项目经济评价方法与参数（第三版）。2、投资项目经济咨询评估指南，中国国际工程咨询公司编着；3、企业财务通则、会计准则 ；4、其它有关经济法规和文件。二、财务评价基础数据与参数三、财务效益分析根据需要该项目分别作了材料、动力、燃料成本估算表和总成本估算表。生产期内正常年份总成本费用为 万元。成本估算依据按进价以及近年市场价格为基础，可考虑一定的物价上涨因素。其中：工资福利费：全厂定员按 人计，人均工资按 元/年估算，职工福利费和养老保险基金分别按工资总额的 %和 %提取，年工资福利费和养老保险金总额 万元。固定资产折旧：固定资产折旧按分类折旧法估算，建筑物折旧年限 年，机器设备折旧年限 年，净残值率 %，年提折旧费 万元。摊销费：按 年摊销，前 年提摊销费。修理费：按固定资产折旧费的 %估算。其他费用估算：是在制造费用、管理费用计财务费用中扣除工资福利费、折旧费、摊销费、利息支出以后的费用。3、销售收入税金估算销售收入：根据市场现行价估算，年维修车辆 万台（次），每台次按 元计，年收入达 万元。该项目按 %计营业税，按营业税的 %和 %分别计算附加税，年可实现税金 万元。4、利润估算项目正常服务年份利润总额为 万元。所得税为 万元，税后利润 万元。5、净利润净利润为 万元。盈余公积金按 %计提，公益金按税后利润的 %计提。投资利润率=年利润总额/总投资额*100%= %投资净利率=年净利润额/总投资额*100%= %营业利润率=年利润总额/营业收入*100%= %营业净利率=年净利润额/营业收入*100%= %6、财务盈利能力分析根据财务流量分析，该项目所得税后财务内部收益率（FIRR）为19，财务净现值（ic12时）为 万元，投资回收期2.5年（不含建设期0.5年）。所得税前财务内部收益率（FIRR）为29，财务内部收益率高。财务净现值大于零，本项目在财务上是可行的。四、不确定性分析五、财务评价结论第九章 项目风险分析及风险对策一、风险因素识别二、风险评估及风险防范对策在市场需求多样化和日趋激烈的市场竞争的双重驱动下，技术成本不断上升。为摊销不断增长的成本，国内市场已经显得远远不足，必须充分利用国际市场，通过企业的重组等手段，在企业间共担成本，增强创新能力。这将加大企业的经营风险。三、风险评估及防范表四、风险评价结论第十章 可行性研究结论目 录第一章 总 论11.1项目名称及建设单位11.2项目提出的理由21.3可行性研究报告编制依据及工作范围31.4项目概况41.5主要经济技术指标51.6主要研究结论6第二章 项目建设背景及必要性82.1项目建设背景82.2项目建设必要性102.3项目建设可行性11第三章 市场分析143.1项目产品市场供求现状及前景分析143.2项目产品的市场竞争优势分析15第四章 场址选择及建设条件174.1厂址选择174.2建设条件174.3 厂址评价20第五章 项目建设规模及建设内容215.1项目建设规模215.2项目主要建设内容215.3产品产量和规模21第六章 建设方案226.1 建设指导思想226.2工艺技术方案226.3原辅材料消耗及运输266.4土建工程266.5设备选型28第七章 总图布置及公用工程307.1 总图布置的依据和原则307.2总平面布置307.3 公用工程31第八章 节能分析348.1概述348.2设计依据348.3能耗种类及数量358.4节能措施358.5节水措施378.6节电措施38第九章 环境保护399.1编制依据399.2环境现状399.3环境影响409.4评价与审批42第十章 劳动安全与卫生4410.1建设过程中的劳动安全卫生4410.2营运期间安全生产规范45第十一章 项目组织管理与运行4711.1组织机构4711.2人力资源配置4711.3项目管理与运行机制49第十二章 项目实施进度5112.1项目实施计划5112.2项目实施进度安排51第十三章 工程招投标5213.1招投标依据5213.2招投标原则5213.3投标、开标、评标和中标程序5313.4评标委员的人员组成和资质要求54第十四章 投资估算与资金筹措5614.1投资估算5614.2资金筹措58第十五章 项目投资效益分析与评价5915.1财务评价基础数据与参数选取5915.2营业收入估算6015.3成本费用估算6015.4财务分析指标计算6115.5不确定性分析6115.6财务评价结论62第十六章 社会稳定风险分析6316.1 编制依据6316.2 社会稳定风险调查6316.3社会稳定风险识别6416.4社会稳定风险估计6616.5社会稳定风险防范化解措施6616.6社会稳定风险等级6716.6社会稳定风险分析结论67第十七章 结论和建议6817.1结论6817.2建议69附表：1、土建工程费用估算表 2、设备采购费用估算表 3、固定资产投资估算表 4、流动资金估算表 5、投资计划与资金筹措表 6、原辅材料与包装物费用计算表 7、能源动力与人员工资费用计算表8、资产折旧与摊销估算表 9、总成本费用估算表 10、损益表 11、全投资财务现金流量分析表 12、资产负债表13、财务计划现金流量表目 录第一章 总论1第一节 项目背景1第二节 项目概况2第二章 项目建设必要性5第三章 市场分析与建设规模7第一节 汽车市场需求分析7第二节 市场预测12第三节 项目产品市场分析13第四节 建设规模16第四章 场址选择17第一节 场址所在位置现状17第二节场址建设条件17第五章 技术方案、设备方案、工程方案22第一节 技术方案22第二节 设备方案28第三节 工程方案33第六章 原材料、燃料供应38第七章 总图布置与公用辅助工程39第一节 总图布置39第二节 公用辅助工程43第八章 环境影响评价52第一节 环境保护设计依据52第二节 项目建设和生产对环境的影响52第三节 环境保护措施54第四节 环境影响评价56第九章 劳动安全卫生与消防57第一节 劳动安全卫生57第二节 消防64第十章 节能与节能措施67第一节 项目概况67第二节 项目综合能耗69第三节 节约及合理利用能源的主要措施71第十一章 项目实施进度与人力资源配置76第一节 建设工期76第一节 项目实施进度76第二节 生产组织与人员培训79第十二章 投资估算与资金筹措82第一节 建设投资估算82第二节 总投资估算86第三节 资金筹措86第十四章 财务效益分析88第一节 财务评价基础数据与参数选取88第二节 销售收入及销售税金估算89第三节 成本费用估算89第四节 财务评价91第五节 不确定性分析93第十三章 风险分析95第十四章 结论与建议97第一节 研究结论97第二节 建议97