第二章-信用.ppt

第二 章 信用第二章第二章1学习目的1.了解信用产生和发展的历史及其演变，掌握高利贷信用的特点2.掌握信用的形式:银行信用、商业信用、国家信用3.熟练掌握信用工具及其特点。第二章第二章2案例-揭露月饼金融秘密 月饼黄牛月入10万第二章第二章3案例-揭露月饼金融秘密 月饼黄牛月入10万一位月饼企业销售市场主管向第一财经日报道出月饼金融市场的秘密。“月饼企业若以7折的团购价，将月饼票卖给礼品经销商，再由经销商分发给客户，客户分发给员工，但这些员工并不会全部兑现，其中一些被票贩子收购，票贩子和月饼企业之间可以有协议，比如票贩子以4折收来，再以5折卖回给月饼企业。那么票贩子从中可以牟利，而企业在并没有售出月饼的前提下，可以凭空获得20%利润。”这位人士将此称为“月饼金融”。第二章第二章4揭露月饼金融秘密 月饼黄牛月入10万中国焙烤食品糖制品工业协会统计，2007年全国市场销量约22万吨，销售数额约110亿，比2006年同期增长6%左右。而今年月饼产量将会继续增长，约增加8万10万吨，销售额将在120亿150亿元人民币，整个月饼产业链约创造350亿元人民币的社会效益。问题：请问这属于哪种信用？月饼厂商开出的给经销商的月饼票是什么性质的票据？为什么可以流通？第二章第二章5倒卖月饼票第二章第二章6第一节 信用及其与货币的联系5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章7一、信用的定义信用是以信用是以偿还本金和付息本金和付息为条件特条件特殊的价殊的价值运运动形式；是形式；是经济主体之主体之间有条件有条件让渡渡货币资金或商品的一金或商品的一种种经济关系。关系。信用是商品信用是商品货币经济发展到一定展到一定阶段的段的产物。当商品交物。当商品交换出出现延期支延期支付、付、货币执行支付手段行支付手段职能能时，信，信用就用就产生了。生了。信用的定信用的定义信用信用产生的生的客客观基基础5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章8二、信用的特征信用的信用的特征特征特殊的借特殊的借贷行行为以以偿还为前提，前提，偿还附附带增加增加额利息利息特殊的价特殊的价值运运动商品商品让渡与商品的价渡与商品的价值实现在在时间和空和空间上分上分离，离，货币充当支付手段。充当支付手段。债权债务关系关系体体现了一种了一种现代代经济关关系，即信用关系系，即信用关系5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章9三、信用形态的发展历史上，信用基本上表现为两种典型的形态：1.实物借贷2.货币借贷5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章10思考：1.你对中央银行的个人征信体系了解多少？2.企业如何重视诚信建设？3.金融机构如何有效管理客户失信问题？4.金融机构如何反洗钱？5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章11第二节专题：高利贷5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章12专题：高利贷1.高利贷信用定义：是以取得高额利息为特征的借贷活动。2、讨论：中国的高利贷问题当前，全国各地农村均存在不同形式、不同手段的“高利贷”现象。除了经济条件落后、资金匮乏的农村，城市的高利贷也从没有灭绝。看来现代银行作为高利贷的掘墓人，作用发挥得并不太彻底。为何至今仍然存在？高利贷的存在对经济有什么积极影响，消极影响？在中国要消除高利贷需要具备怎样的条件？5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章13 第三节 信用的形式5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章14一、信用的分类投投资信用、商信用、商业信用、消信用、消费信用信用长期信用、中期信用、短期信用、活期信用期信用、中期信用、短期信用、活期信用按照信用的用途分按照信用的用途分类：私人信用、公共信用私人信用、公共信用按照信用期限分按照信用期限分类：直接信用、直接信用、间接信用接信用按照授信按照授信对象分象分类：银行信用、国家信用、民行信用、国家信用、民间信用、商信用、商业信用信用按照有无中介分按照有无中介分类：按照参与者分按照参与者分类：5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章15信用的基本形式信用的基信用的基本形式本形式商商业信用信用商品交易商品交易过程中企程中企业之之间直接提供的直接提供的信用信用银行信用行信用银行机构通行机构通过吸收存款和吸收存款和发放放贷款所款所形成的借形成的借贷关系关系国家信用国家信用政府作政府作为债务人和人和债权人之人之间的信用的信用消消费信用信用向消向消费者提供的用于消者提供的用于消费目的的信用目的的信用股份信用股份信用以以发行股票筹集行股票筹集资金所体金所体现的信用关的信用关系系合作信用合作信用即信用合作社即信用合作社租租赁信用信用以出租以出租设备和工具收取租金的信用形和工具收取租金的信用形式式国国际信用信用5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章16商务部：我国企业间信用交易仅占二成目前，由于我国商务信用体系不健全、企业信用缺失，在所有交易中企业间信用交易仅占20%，而西方国家商业贸易的90%都采用信用方式进行。商务部市场秩序司负责人向欣3日在此间召开的2009年“诚信兴商宣传月”新闻发布会上说，我国落后的现金(汇)结算方式，严重阻碍商务活动的扩大和消费的拓展。商务部将通过构建机制、制定规范、改进管理、完善政策服务等措施，促进信用调查、商账追收、信用评价等相关服务业的发展，推动商务信用工具的广泛应用，以完善风险防范机制，促进各类商务信用交易活动的健康发展。我国目前为什么大力推广票据的使用5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章17经法系二、商业信用1.含义：商品交易过程中，企业之间直接提供的信用，主要是以商品为对象。2形式提供商品的商业信用，如分期付款、赊销商业信用最早的基本形式。提供货币的商业信用，如预付定金、预付货款等。5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途二、商业信用3.商业信用的特征1）主体：企业2）客体：商品资本3）与产业资本动态一致5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章19经法系4.商业信用的局限性易造成繁荣假象，在生产高涨和危机来临之际，造成更大的破坏。授信规模授信规模限制限制受企业资金规模的限制，大规模的生产建设项目资金不可能通过商业信用解决；期限短信用范围信用范围狭窄狭窄受信贷双方了解程度和信任程度的局限，如果双方互不了解、互不信任，商业信用就难以发生；管理局限管理局限性性参加者相互结成紧密的支付链锁，一旦某个环节出现问题就会影响一系列支付。单向性单向性单方向的债务债权关系，授信方提供的商品是受信方的生产和经营要素，一般只能是上游企业向下游企业提供信用，而不是相反。棉花厂 纺纱厂 织布厂 服装厂5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途经法系5.商业信用的地位和作用地位商业信用是信用制度的基础，是最基本的信用形式。作用促进商品销售；加速资金周转；加强企业联系商业信用的合同化、票据化使分散的商业信用统一起来。5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途经法系6.信用的中介工具信用工具financialinstruments是信用活动得以进行并证明债权债务关系的合法凭证。商业信用工具商业信用工具 商业票据商业票据银行信用工具银行信用工具 银行票据和支票银行票据和支票 国家信用国家信用政府债券政府债券社会信用社会信用股票和公司债券股票和公司债券5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途三、银行信用1.概念：bank credit，银行及其它金融机构以货币形式，通过吸收存款和发放贷款所形成的信用主要提供给工商企业的信用。银行信用是现代信用的主体，银行信用的成熟与否，是检验一国信用制度是否发展与完善的标准。5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章232.银行信用的特点广泛性银行信用以货币形式提供的间接融资性银行是一个金融中介机构；综合性 银行是国民经济的综合部门和纽带，可以通过多种手段对国民经济进行反映、监督和管理；创造性具有创造流通工具的功能银行可以根据国民经济有伸缩地供应货币。5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章24经法系3.银行信用与其他信用的关系5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途4.银行信用工具信用工具：银行券，支票，银行汇票，银行本票，金融债券5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章26思考改革开放以来我国融资方式与结构的变化及其发展趋势如何？5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章27四、国家信用1.概念和特点国家信用是以国家国家信用是以国家为债务人，人，动员社会社会资金，投入不同用途，以解决金，投入不同用途，以解决财政需要的一种信用形式政需要的一种信用形式安全性高安全性高具有具有财政与信用的双重性政与信用的双重性质用途具有用途具有专一性一性概念概念特点特点5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章282、现代国家信用的作用调节财政收支的短期不平衡，弥政收支的短期不平衡，弥补财政赤字政赤字调节经济与与货币供供给现代宏代宏观调控的两大支柱是控的两大支柱是货币政策与政策与财政政策。政政策。财政政政政策既有自身的政策，也有与中央策既有自身的政策，也有与中央银行行货币政策政策协调的的义务。国家信用是中央国家信用是中央银行行进行公开市行公开市场业务的前提，而公开市的前提，而公开市场操作又是中央操作又是中央银行的主要手段行的主要手段5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章29南宁昆明铁路使用了日元贷款上海浦东国际机场的投资中包含日元贷款图为浦东机场停机坪图为铺架中的山冲特大桥5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章30经法系3、国家信用的基本形式 公债是一种长期负债，一般在1年以上甚至10年或10年以上。通常用于国家大型项目投资、大规模建设。国库券这是一种短期负债。以 1年以下居多,一般为1个月、3个月、6个月等。专项债券是一种指明用途的债券，如中国发行的国家重点建设债券等。财政透支或借款在公债券、国库券、专项债券仍不能弥补财政赤字时，余下的赤字即向银行透支和借款。透支一般是临时性的，有的在年度内偿还。借款一般期限较长，一般隔年财政收入大于支出时（包括发行公债收入）才能偿还。5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章324、国家信用工具信用工具：国债，国库券，专项债券债券是由债务人签发的，证明债权人有按约定的条件取得固定利息和收回本金的权利凭证。债券一般都要规定固定的面值、名义利率、偿还期限。5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途五、消费信用1.概念：consumer credit，消费信用是工商企业、银行和其他金融机构提供给消费者用于消费支出的信用。企业向消费者提供的消费信用 赊销、分期付款银行向消费者提供的消费信用消费贷款 信用卡5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章342、消费信用的作用5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途3、消费信用的不利影响在某种程度上，消费信用是以未来消费需求的萎缩来获得现在消费需求的扩大，其过分发展，会掩盖消费品供求之间的矛盾，造成一时的虚假需求，给生产传递错误信息，使一些消费品生产盲目发展；过量发展消费信用会导致信用膨胀；延期付款的诱惑下，对未来收入预算过大使消费者债务负担过重，增加社会不稳定因素。5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章354.消费信用的中介工具信用卡信用卡的基信用卡的基本功能本功能转帐结算算支取支取现金金提供信提供信贷信用卡的信用卡的优点点扩大盈利大盈利水平水平方便方便购买信用卡的种信用卡的种类借借记卡卡贷记卡卡信用卡信用卡5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章37六、国际信用国国际信用是国家信用是国家间相互提供的信用，与国内信用不同，相互提供的信用，与国内信用不同，国国际信用信用债权人与人与债务人是不同国家的法人。人是不同国家的法人。（1）以）以赊销商品形式提供的国商品形式提供的国际商商业信用：信用：来料加工来料加工补偿贸易易（2）以）以银行行贷款形式提供的国款形式提供的国际银行信用：行信用：出口信出口信贷：支持本国出口商：支持本国出口商扩大出口大出口卖方信方信贷：出口方：出口方银行向出口商（行向出口商（卖方）提供方）提供贷款；款；买方信方信贷：出口方：出口方银行直接向行直接向进口商（口商（买方）或方）或进口方口方银行提供的信行提供的信贷；进口信口信贷：支持本国：支持本国进口商口商购买所需的商品或技所需的商品或技术等等进口方口方银行向行向进口商（口商（买方）提供信方）提供信贷；进口商从外国口商从外国银行取得的行取得的贷款。款。（3）政府）政府间相互提供的政府相互提供的政府间信用。信用。（4）国）国际金融机构金融机构贷款：国款：国际机构提供的信用。机构提供的信用。主要形式有：主要形式有：5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章37七、股份信用股份信用是股份公司以发行股票的方式筹集资金所体现的一种信用形式。5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章38股票股票按股份制形式组织起来的企业、筹集自有资金而发行、按股份制形式组织起来的企业、筹集自有资金而发行、代表企业管理权力、并给持有人带来收益的、所有权证书。代表企业管理权力、并给持有人带来收益的、所有权证书。股票持有者可以将股票转让给他人，但是无权向企业要求退股。股票持有者可以将股票转让给他人，但是无权向企业要求退股。即具有流动性，不具有偿还性。即具有流动性，不具有偿还性。债券债券是由债务人签发，证明债权人有权按约定的条件取得是由债务人签发，证明债权人有权按约定的条件取得固定利息，到期收回本金的权利凭证。固定利息，到期收回本金的权利凭证。公司债券公司债券是股份制企业为筹措资金而发行的一种借款凭证，是股份制企业为筹措资金而发行的一种借款凭证，持券人每年可以依票面规定的利率从企业取得固定利息，到期持券人每年可以依票面规定的利率从企业取得固定利息，到期时企业应向持券人偿还本金。时企业应向持券人偿还本金。政府债券政府债券是政府为筹措资金而发行的一种债务凭证。是政府为筹措资金而发行的一种债务凭证。金融债券金融债券是金融机构为筹集信贷资金而发行的债务凭证。是金融机构为筹集信贷资金而发行的债务凭证。股份信用工具5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章39第二章第二章40股票实例八、民间信用1.定义：private credit 又称民间借贷。西方国家指国家信用之外的一切信用形式，包括商业信用和银行信用。中国民间信用指个人之间以货币或实物形式所提供的直接信贷，又称个人信用。5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章422.民间信用的临时组织形式-合会民间信用的临时组织形式，如摇会、标会、轮会等，通称合会。合会的基本做法是，先由急需资金的人充当会首（借方），他们凭藉个人的信用，请收入较为充裕而又有信用的人出面担保，邀集亲友、邻里、同事等数人乃至数十人充当会脚（贷方），然后议定每人每次出多少份金，多长时间会一次等事宜。第一次缴纳的会金一般归会首，以后依不同的方式，决定会脚收款次序。如按预先排定次序轮收的，称为轮会，如按摇骰方式确定的称为摇会，如按投标竞争办法的称为标会。5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章433.民间信用的缺陷具有为追求高盈利而冒险、投机的盲目性有干扰银行和信用社正常信用活动、扰乱资金市场的可能容易发生违约，造成经济纠纷，影响社会安定。5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章44本章知识点1、信用的定义：信用是以偿还本金和付息为条件的特殊的价值运动方式。在此基础上理解信用的特征和基本要素2.掌握几种信用形式的含义与特征，并能区分：商业信用、银行信用、国家信用、消费信用5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章45参考阅读1.英凯恩斯.就业、利息和货币通论.北京：商务印书馆，19992.美米什金.货币金融学（TheEconomicsofMoney,BankingandFinancialMarket）.北京：中国人民大学出版社，19985/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章46思考题1.简述信用的本质和特征。2.怎样理解高利贷信用的双重性？3.比较商业信用与银行信用的特点，二者之间有怎样的联系4.信用的主要形式有哪些?它们各有哪些特点?5.说明消费信用的基本类型和经济意义。5/22/2024学习是通向理想的坦途学习是通向理想的坦途第二章第二章47