07第七章-对公司客户的贷款.ppt

第六章第六章商业银行对公司客户商业银行对公司客户的贷款管理的贷款管理2024/5/22周三1一、流动资金贷款一、流动资金贷款二、固定资产贷款二、固定资产贷款本本章章介介绍绍对对公公司司客客户户两两个领域的贷款个领域的贷款2024/5/22周三2一一、流流动动资资金金贷贷款款(一一)概述概述（二）流动资金贷款的有关政策规定（二）流动资金贷款的有关政策规定（三）流动资金贷款操作规程（三）流动资金贷款操作规程（四）流动资金贷款的风险（四）流动资金贷款的风险2024/5/22周三31 1、含义、含义 是是为为了了弥弥补补企企业业生生产产或或流流通通中中所所需需流流动动资资金金不不足足，或或者者说说满满足足客客户户生生产产经经营营过过程程中中的的流流动动资资金金需需求求（包包括括周周转转性性和和临临时时性性资资金金需需求求）而而发发放放的的贷贷款款，是是银银行行传传统统的的，最最主主要要的的放放款款形形式式。其其职职能能是是调调节节企企业业货货币币形形态态，生生产产形形态态和和商商品品资资金金的的正正常常循环。循环。（一）概述2024/5/22周三4（1 1）临临时时性性贷贷款款：期期限限（0 0，3 3个个月月）；用用途途：企企业业一一次次性性进进行行的的临临时时资资金金需需要要和和弥弥补补其其他他支支付付性性资资金不足。对象：同金不足。对象：同2 2（2 2）短短期期贷贷款款：期期限限：（3 3个个月月、1 1年年）用用途途：企企业业正正常常生生产产经经营营周周转转的的资资金金需需要要。对对象象：符符合合条条件件的企事业法人。的企事业法人。（3 3）中中期期贷贷款款：期期限限（1 1年年，3 3年年）；用用途途：企企业业正正常常生生产产经经营营中中经经常常占占用用，对对象象：生生产产经经营营正正常常，规规模模较较大大，产产品品有有市市场场。有有效效益益有有信信誉誉，归归还还贷贷款款有保证的企业，特别是国有大中型企业。有保证的企业，特别是国有大中型企业。2 2、流动资金贷款的种类、流动资金贷款的种类2024/5/22周三5不不管管何何种种企企业业，其其经经营营必必须须进进行行流流动动资资金金投投资资，形形式式为为存存款款，应应收收款款和和周周转转现现金金等等，企企业业内内部部的的流流动动资资金金来来源源有有两两部部分分，一一是是自自有有流流动动资资金金（股股票票，长长期期债债券券等等筹筹集集），二二是是各各种种应应付付款款，既既暂暂时时占占用用供供应应商商的的货货款款。当当这这些些内内部部来来源源无无法法满满足足企业流动资金需要时，则需向外借债。企业流动资金需要时，则需向外借债。银银行行向向企企业业发发放放的的贷贷款款主主要要是是支支持持企企业业购购进进经经营营所所需需的的原原料料，商商品品，此此外外，还还包包扩扩在在途途的的流流动动资资金如应收货款，应收票据等。金如应收货款，应收票据等。3 3、流动资金贷款特征、流动资金贷款特征2024/5/22周三6 通常，我们把企业流动资金一年中最低占用量，称为企通常，我们把企业流动资金一年中最低占用量，称为企业的永久性流动资金需求，它反映的是流动资产需求维持的业的永久性流动资金需求，它反映的是流动资产需求维持的最低投资。最低投资。此项占用应由企业自有流动资金来满足，此项占用应由企业自有流动资金来满足，因为它是一因为它是一种长期占用（铺底资金）自有不足时，银行才给予中期流动种长期占用（铺底资金）自有不足时，银行才给予中期流动资金融资。资金融资。我国规定，我国规定，“中期流动资金贷款主要用于企业正常生产中期流动资金贷款主要用于企业正常生产经营中经常占用。对生产经营正常，生产规模较大，产品有经营中经常占用。对生产经营正常，生产规模较大，产品有市场，有效益，有经营，归还贷款本息，有保证的企业，特市场，有效益，有经营，归还贷款本息，有保证的企业，特别是国有大中形企业均可发放中期流动资金贷款。中期流动别是国有大中形企业均可发放中期流动资金贷款。中期流动资金贷款利率执行同期同挡次固定资产贷款利率标准。各商资金贷款利率执行同期同挡次固定资产贷款利率标准。各商业银行要从严掌握中期流动资金贷款的审批权限。审批权限业银行要从严掌握中期流动资金贷款的审批权限。审批权限一般控制在二级及二级以上分行。一般控制在二级及二级以上分行。”（人总银发（人总银发19974171997417号号 关于合理确定流动资金贷款期限的通知关于合理确定流动资金贷款期限的通知）。）。2024/5/22周三7 超超过过永永久久性性需需要要的的部部分分，称称之之为为季季节节性性，临临时时性性需需要要。我我们们可可将将其其划划分分为为两两个个部部分分；一一部部分分是是一一年年中中的的平平均均占占用用量量，银银行行给给予予为为期期不不超超过过一一年年的的短短期期融融资资，由由其其周周转转使使用用；另另一一部部分分是是超超过过平平均均占占用用量量的的部部分分，即即资资金金占占用用出出现现高高峰峰，银银行行给给予为期三个月以内的临时贷款融资。予为期三个月以内的临时贷款融资。这这两两部部分分是是我我国国银银行行贷贷款款的的主主要要投投向向，其其明明显显特特征征一一是是流流动动性性强强（贷贷款款收收回回快快，周周转转期期较较短短），二二是是自自偿偿性性好好（在在贷贷款款用用途途真真实实，销销售售落落实实的的条件下，贷款收回一般没有问题。条件下，贷款收回一般没有问题。2024/5/22周三8 由于受生产，销售季节变化等诸多因素由于受生产，销售季节变化等诸多因素的影响，企业所需流动资金很难稳住在一的影响，企业所需流动资金很难稳住在一个水平上，个水平上，在一个年度中，有高有底，波在一个年度中，有高有底，波动不定。但是对多数企业来说，其波动有动不定。但是对多数企业来说，其波动有规律可寻。规律可寻。2024/5/22周三9临时性贷款临时性贷款短期贷款短期贷款中期贷款中期贷款季节性临时性需要季节性临时性需要平均占用额平均占用额永久性需要永久性需要自有流动资金自有流动资金贷款占用量贷款占用量时间时间2024/5/22周三10 对对象象为为各各种种所所有有制制形形式式的的企企事事业业法法人人单单位和其他经济组织，具体包括：位和其他经济组织，具体包括：（1 1）国国有有和和集集体体及及私私营营的的工工业业、交交通通、外外贸、农业等各类企业的经济组织；贸、农业等各类企业的经济组织；（2 2）外外商商独独资资、中中外外合合资资、中中外外合合作作经经营营企业；企业；（3 3）实实行行企企业业化化管管理理或或有有还还贷贷能能力力的的事事业业单位；单位；（4 4）符合条件的其他经济组织；）符合条件的其他经济组织；4 4、流动资金贷款对象、流动资金贷款对象2024/5/22周三11 在在条条件件上上，借借款款人人应应具具备备产产品品有有市市场场，生生产产经经营营有有效效益益，不不挤挤占占挪挪用用信信贷贷资资金金，恪恪守守信信用用等等基基本本条条件件，除除此此之之外外，还应具备如下条件：还应具备如下条件：（1 1）具具有有工工商商部部门门颁颁发发的的营营业业执执照照，实实行行独独立立核核算算，自自负负盈亏的经济法人；盈亏的经济法人；（2 2）具具有有法法定定资资本本或或有有处处置置权权的的财财产产，且且所所有有者者权权益益与与总总资产的比例不得低于资产的比例不得低于25%25%；（3 3）应经过工商税务部门办理当年年检手续；）应经过工商税务部门办理当年年检手续；（4 4）经济效益良好，能按期还本付息；）经济效益良好，能按期还本付息；（5 5）提供商行认可的担保；）提供商行认可的担保；（6 6）已在商行开立存款帐户；）已在商行开立存款帐户；按时向商行报送报表，接受商行贷款检查和监督按时向商行报送报表，接受商行贷款检查和监督 5 5、流动资金贷款条件、流动资金贷款条件2024/5/22周三12（二）流动资金贷款的有关政策规定（二）流动资金贷款的有关政策规定1 1、商业银行法、商业银行法2 2、担保法、担保法3 3、贷款通则、贷款通则2024/5/22周三13（三）流动资金贷款操作规程（三）流动资金贷款操作规程1 1、借款客户向开户行提出贷款申请、借款客户向开户行提出贷款申请 2 2、信用等级评定和授信、信用等级评定和授信 （1 1）评定级别一般为：）评定级别一般为：AAAAAA、AAAA、A A、BBBBBB、BBBB、B B级。也可以根据贷款管理的需要进一步细分。级。也可以根据贷款管理的需要进一步细分。2024/5/22周三14 （2 2）核定授信额度：）核定授信额度：银银行行对对一一个个客客户户所所能能承承受受风风险险的的最最高高控控制制线线，银银行行对对该该客客户户的的所所有有融融资资余余额额之之和和不不得得超超过过核核定定的的授授信信额额度度。核核定定的的方方法法有有定定性性评评估估和和定定量量计计算算，核核定定的的角角度包括两个方面；度包括两个方面；一一是是客客户户风风险险分分析析，分分析析客客户户的的信信用用记记录录，经经营营管管理理水平，发展态势，第一还款来源和第二还款来源；水平，发展态势，第一还款来源和第二还款来源；二二是是银银行行风风险险分分析析，根根据据分分散散风风险险，稳稳健健经经营营的的原原则则，分分析析银银行行已已对对客客户户融融资资数数量量和和同同业业占占比比的的适适度度性性，并并确确定定银银行行能能够够和和愿愿意意承承担担的的风风险险数数量量。通通过过分分析析的的计计算算最最终终核核定定，对对一一个个客客户户的的最最高高综综合合授授信信额额度度。未未评评定定信信用用等等级级和和未未核核定定授授信信额额度度的的客客户户不不得得办办理理贷贷款款业业务。务。2024/5/22周三153 3、贷前调查、贷前调查主要包括以下内容：主要包括以下内容：（1 1）企企业业的的生生产产经经营营是是否否符符合合国国家家经经济济、产产业政策；业政策；（2 2）企企业业的的信信用用等等级级，是是否否属属于于银银行行信信贷贷政政策确定的支持类；策确定的支持类；（3 3）是是否否核核定定授授信信额额度度，扣扣除除现现有有融融资资余余额额后有无剩余额度；后有无剩余额度；（4 4）贷款的用途是否合法、合规；）贷款的用途是否合法、合规；2024/5/22周三16（5 5）贷款金额是否与合理的资金需求相一致；）贷款金额是否与合理的资金需求相一致；（6 6）贷贷款款的的期期限限是是否否与与企企业业的的生生产产经经营营周周期期相相匹配；匹配；（7 7）分析该笔贷款的风险程度；）分析该笔贷款的风险程度；（8 8）企企业业现现金金流流量量（尤尤其其是是经经营营活活动动）的的充充足足性；性；（9 9）企业能否提供合法、有效、足值的担保。）企业能否提供合法、有效、足值的担保。调调查查分分析析的的内内容容和和结结论论应应形形成成详详细细的的书书面面调调查查报告报告。2024/5/22周三174 4、贷款审查、贷款审查主要内容主要内容（1 1）调调查查人人员员提提供供的的资资料料和和报报告告是是否否完完整整且符合要求；且符合要求；（2 2）贷贷款款是是否否符符合合国国家家产产业业政政策策、银银行行信信贷政策和信贷原则；贷政策和信贷原则；（3 3）借款人是否具备合法的主体资格；）借款人是否具备合法的主体资格；（4 4）贷贷款款金金额额、用用途途、期期限限、利利率率是是否否合合理或符合规定；理或符合规定；2024/5/22周三18（5 5）调调查查人人员员对对贷贷款款风风险险的的分分析析和和结结论论是是否否合合理；理；（6 6）根根据据调调查查人人员员提提供供的的贷贷款款调调查查报报告告以以及及企企业业财财务务报报表表审审查查企企业业的的经经营营风风险险以以及及第第一一款款来来源的充足性；源的充足性；（7 7）审审查查贷贷款款担担保保的的合合法法合合规规性性、确确定定第第二二还还款来源是否足额、有效；款来源是否足额、有效；（8 8）其他需要审查的事项。）其他需要审查的事项。审审查查部部门门人人仍仍应应根根据据审审查查内内容容填填写写书书面面的的审审查查意见。意见。2024/5/22周三195 5、贷款审批、贷款审批 企企业业开开户户行行有有权权审审批批的的，由由审审查查部部门门提提供供审审查查意意见见后后报报行行长长或或经经行行长长授授权权的的副副行行长长（或或部部门门主主管管）审审批批，超超过过一一定定金金额额的的贷贷款款由由审审贷贷委员会集体审查后报行长审批。委员会集体审查后报行长审批。开开户户行行无无权权审审批批或或贷贷款款金金额额超超权权限限的的，经经行长签署意见后报上级行审批。行长签署意见后报上级行审批。2024/5/22周三206 6、签订借款合同及担保合同、签订借款合同及担保合同7 7、贷款的发放、贷款的发放 信信贷贷部部门门按按照照审审批批意意见见和和借借款款合合同同内内容容向向会会计计部部门门发发出出放放款款通通知知书书，借借款款人人填填写写借借款款借借据据并并签签章章，会会计计部部门门根根据据有有权权人人审审批批意意见见、信信贷贷部部门门放放款款通通知知书书审审核核无无误误后后办办理理放放款款手手续续，并从贷款列帐日起计收利息。并从贷款列帐日起计收利息。2024/5/22周三21 主要内容有：主要内容有：（1 1）贷款用途；）贷款用途；（2 2）企企业业生生产产经经营营及及资资产产负负债债变变化化情况；情况；（3 3）企企业业原原料料市市场场、生生产产技技术术、组组织管理及产品市场变化情况；织管理及产品市场变化情况；（4 4）企业货币资金归行情况；）企业货币资金归行情况；（5 5）企业财务报表真实性）企业财务报表真实性8 8、贷后检查、贷后检查2024/5/22周三22（6 6）企企业业是是否否有有违违法法经经营营行行为为，是是否否卷卷入入经经济济纠纠纷；纷；（7 7）企企业业的的改改革革、改改组组、改改制制及及贷贷款款债债权权落落实实情情况；况；（8 8）企业与银行合作态度变化，有无违约发生；）企业与银行合作态度变化，有无违约发生；（9 9）企企业业从从其其他他金金融融机机构构的的融融资资情情况况及及债债权权人人的的合作；合作；（1010）企业的对外担保等或有负债情况；）企业的对外担保等或有负债情况；（1111）保证人的保证能力及其变化情况；）保证人的保证能力及其变化情况；（1212）贷款抵、质押物的保管及价值变化情况；）贷款抵、质押物的保管及价值变化情况；2024/5/22周三239 9、贷款的回收、贷款的回收 贷贷款款人人在在短短期期贷贷款款到到期期日日一一个个星星期期前前，中中长长期期贷贷款款到到期期日日一一个个月月之之前前，向向借借款款人人发发送送还本付息通知单。还本付息通知单。1010、不良贷款的处置与催收。、不良贷款的处置与催收。2024/5/22周三24（四）流动资金贷款的风险 流动资金贷款的风险主要来自企业，主要表流动资金贷款的风险主要来自企业，主要表现为：现为：第一，销售不落实；第一，销售不落实；第二，挪用搞固定资产投资，发放工资等；第二，挪用搞固定资产投资，发放工资等；第三，销货款被长期拖欠；第三，销货款被长期拖欠；第四，不诚实，提供虚假材料，编造假用途。第四，不诚实，提供虚假材料，编造假用途。这些原因是多年以来短贷长占，年复一年，借新这些原因是多年以来短贷长占，年复一年，借新还旧的主要原因，更深层的原因在于企业制度和还旧的主要原因，更深层的原因在于企业制度和社会信用基础的不完善社会信用基础的不完善 。2024/5/22周三25二、固定资产(金)贷款（一）固定资产贷款概述（一）固定资产贷款概述(二二)固定资产贷款用途、目的之演变固定资产贷款用途、目的之演变（三）固定资产贷款的现行政策规定（三）固定资产贷款的现行政策规定（四）流动资金贷款与固定资产贷款比较（四）流动资金贷款与固定资产贷款比较（五）固定资产贷款的操作规程（五）固定资产贷款的操作规程2024/5/22周三26（一）固定资产贷款概述（一）固定资产贷款概述1 1、定义、定义 固固定定资资产产贷贷款款是是指指银银行行发发放放的的，用用于于借借款款人人新新建建、扩扩建建、改改造造、开开发发、购购置置等等固固定定资资产产投投资项目的本外币贷款。资项目的本外币贷款。2024/5/22周三272 2、固定资产贷款分类、固定资产贷款分类按项目性质，主要目的及资金投向划分，固定资按项目性质，主要目的及资金投向划分，固定资产贷款可分为以下三类：产贷款可分为以下三类：基本建设贷款基本建设贷款（自筹资金（自筹资金30%30%投资总额）投资总额）是是指指银银行行发发放放的的，用用于于新新建建、扩扩建建、改改建建生生产性基本建设项目的本外币贷款。产性基本建设项目的本外币贷款。基基本本建建设设是是以以增增加加生生产产要要素素的的数数量量为为主主要要特特点点，以以增增加加社社会会生生产产为为主主要要目目的的的的外外延延型型扩扩大大再再生生产产。故故该该类类贷贷款款主主要要用用于于支支持持一一些些为为适适应应经经济济和和社社会会发发展展需需要要，平平地地起起家家，全全新新建建设设的的项项目目；或或一一些些为为扩扩大大生生产产能能力力，改改造造扩扩建建厂厂房房、增增加加设设备等的投资项目。备等的投资项目。2024/5/22周三28 技技术术改改造造贷贷款款（一一般般不不超过超过3 3年，最长年，最长5 5年）年）是是以以先先进进技技术术和和设设备备为为主主要要手手段段，以以提提高高现现有有企企业业生生产产要要素素质质量量为为主主要要目目的的的的内内涵涵扩扩大大再再生生产产，技技改改贷贷款款的的对对象象是是现现有有企企业业，是是在在以以技技术术进进步步为为前前提提条条件件下下，实实现现现现有有企企业业生生产产要要素素的的提提高高，它它并并不不排排斥斥在在此此前前提提下下生生产产要素数量的适当增加。要素数量的适当增加。2024/5/22周三29（一）技术改造贷款的性质（一）技术改造贷款的性质*概概念念：是是指指银银行行对对符符合合贷贷款款条条件件的的企企事事业业单单位位，因因技技术术改改造造，设设备备更更新新和和与与之之相相关关联联的的少少量量土土建建工工程程所所需需资资金金不不足足而而发发放放的的贷款。贷款。*性质：具有性质：具有垫支性垫支性和和投资性投资性双重性质。双重性质。“更新更新”是恢复固定资产原是恢复固定资产原有生产能力，贷款具有折旧有生产能力，贷款具有折旧基金垫支性质基金垫支性质“改造改造”是追加投资，贷是追加投资，贷款具有投资性质款具有投资性质2024/5/22周三30（二）技术改造贷款的操作程序（二）技术改造贷款的操作程序贷款的申请审批贷款的申请审批贷款的发放与收回贷款的发放与收回1、每笔贷款的贷款期限一般掌握在5年以内，个别项目最长不超过7年。2、贷款到期，如果借款单位有还款能力而不按期偿还，应视同挪用贷款处理。2024/5/22周三31（三）技术改造贷款的管理（三）技术改造贷款的管理1.服从国家产业政策和技术改造长远规划，把握贷款支持的特点。服从国家产业政策和技术改造长远规划，把握贷款支持的特点。2.严格项目评估，保证科学决策。严格项目评估，保证科学决策。3.做好贷款项目的做好贷款项目的“三算三算”审查，确保贷款发放、使用的合理性和效审查，确保贷款发放、使用的合理性和效益性。益性。4.加强贷款风险管理，确保贷款安全收回。加强贷款风险管理，确保贷款安全收回。5.建立和完善技术改造贷款管理的责任制，保证贷款管理的有效性。建立和完善技术改造贷款管理的责任制，保证贷款管理的有效性。项目概算、预项目概算、预算、决算算、决算2024/5/22周三32 科科技技开开发发贷贷款款 （一一般般1-31-3年，不超过年，不超过5 5年）年）是是指指银银行行发发放放的的，用用于于新新技技术术、新新产产品品的的研研制制开开发发、技技术术创创新新和和技技术术成成果果向向生生产产领领域域转转化化或或应应用用的的本本外外币币贷贷款款。该该类类贷贷款款主主要要用用于于企企业业进进行行新新产产品品开开发发、研研制制过过程程中中，当当企企业业自自筹筹资资金金不不足足，难难以以满满足足其其为为进进入入中中小小批批量量生生产产需需增增添添的的固固定定资资产产资资金金需求时，由银行予以支持。需求时，由银行予以支持。2024/5/22周三33 有有些些教教材材以以“大大修修理理贷贷款款”（主主要要用用于于固固定定资资产产主主要要部部件件的的更更新新、修修理理和和厂厂房房办办公公楼楼的的维维修修，目目的的是是为为了了恢恢复复固固定定资资产产原原有有的的生生产产能能力，最长不超过力，最长不超过1 1年半。年半。大大修修理理贷贷款款额额度度=当当年年大大修修理理费费用用提提存存额额-已已提提存存的的大大修修理理费费用用）取取代代而而把把其其单单列讲解列讲解。2024/5/22周三34(二二)固定资产贷款用途、目的之演变固定资产贷款用途、目的之演变（三）固定资产贷款的现行（三）固定资产贷款的现行政策规定政策规定1 1、符符合合生生产产。信信贷贷和和区区域域发发展展政政策策，须须纳纳入入国国家家投投资资和和信信贷贷计计划划，符符合合有有关法规关法规2 2、与与其其他他建建设设资资金金的的配配套套。国国家家规规定定建建设设项项目目必必须具有资本金须具有资本金2024/5/22周三35行业资本金占比交通 运输 煤炭项目35%以上钢铁 邮电 化肥项目25%以上其他项目20%以上附：国务院附：国务院3535号文件规定各行业项目资本金比例号文件规定各行业项目资本金比例2024/5/22周三363 3、坚坚持持审审贷贷分分离离，先先评评估估，集集体体或或逐逐级级审批，后承诺审批，后承诺4 4、自主发放，遵循、自主发放，遵循“三性三性”原则原则5 5、一次审批，多次放款，利率一年一定、一次审批，多次放款，利率一年一定6 6、恪恪守守信信用用，履履行行合合同同，按按计计划划供供应应资资金，按期收回贷款本息金，按期收回贷款本息7 7、还还款款来来源源主主要要是是借借款款人人的的税税后后利利润润，其他自有资金以及固定资产折旧其他自有资金以及固定资产折旧8 8、项目的环境保护措施落实、项目的环境保护措施落实 2024/5/22周三37（四）流动资金贷款与固定资产贷款比较（四）流动资金贷款与固定资产贷款比较基本要素基本要素流动资金贷款流动资金贷款固定资产贷款固定资产贷款贷款领域贷款领域生产流通生产流通 供产销供产销固定资产投资固定资产投资事事 项项无须批准，企业申请即可无须批准，企业申请即可需按国家有关程序审批需按国家有关程序审批期期 限限多在一年之内多在一年之内多在多在3年之上，年之上，10年之下年之下利利 率率一次决定一次决定一年一定一年一定发发 放放一一个个合合同同 一一次次发发放放 一一个个借据借据一个一个合同合同 多次发放多次发放 多个借据多个借据使使 用用周转周转阶段阶段还款来源还款来源销售收入销售收入 综合效益综合效益综合效益，固定资产折旧综合效益，固定资产折旧贷款限度贷款限度统统一一授授信信 资资产产负负债债率率要要求等求等同同左左 并并控控制制在在资资本本金金之之外外部部分分2024/5/22周三38（五）固定资产贷款的操作规程（五）固定资产贷款的操作规程 贷贷款款程程序序总总的的结结构构是是由由下下至至上上,即即由由基基层层行行受受理理申申请请,根根据据授授权权逐逐级级上上报报,审审批批,基基层层行行办办理理发发放放与与收收回回.一般包括以下几个阶段一般包括以下几个阶段:1.2.3.4.5.6.7.2024/5/22周三391 1、借借款款申申请请的的受受理理和和初初审审 固固定定资资产产贷贷款款需需求求主主要要来来自自两两个个方方面面:一一是是客客户户根根据据自自身身的的需需要要提提出出;二二是是政政府府有有关关部部门门结结合合国国家家产产业业政政策策和和投投资导向向银行推荐资导向向银行推荐.2024/5/22周三40 客客户户的的申申请请一一般般由由其其开开户户行行进进行行受受理理和和初初审审,主主要要内容和标准是内容和标准是:（1 1）客户的借款意向）客户的借款意向:一般为书面正式文件一般为书面正式文件（2 2）信贷科的审查意见）信贷科的审查意见:结论意见明确结论意见明确,科长签字科长签字（3 3）项目批准文件）项目批准文件:按国家规定有权审批部门批准按国家规定有权审批部门批准（4 4）借借款款人人近近期期财财务务报报表表指指标标:符符合合银银行行条条件件,例例如如资资产产负负债债率率小小于于等等于于75%,75%,信信用用等等级级BBBBBB以以上上(含含BBBBBB级级)等等（5 5）项项目目条条件件:资资本本金金比比例例,投投向向分分别别符符合合国国家家规规定和商业银行贷款指导意见定和商业银行贷款指导意见2024/5/22周三412 2、项目评估项目评估经经初初审审同同意意的的项项目目,要要按按各各行行项项目目评评估估办办法法进进行行评评估估,各行评估的要求不尽相同各行评估的要求不尽相同,以下以工商银行为例以下以工商银行为例:（1 1）项目评估的范围）项目评估的范围固定资产贷款原则上都要进行评估固定资产贷款原则上都要进行评估,但有例外但有例外:A.A.固固定定资资产产贷贷款款总总额额在在人人民民币币500500万万元元,外外汇汇100100万万美美元元(含含)以下的以下的;B.B.以以存存款款,可可转转让让国国家家债债券券或或金金融融债债券券金金额额质质押押的的项项目的贷款目的贷款;C.C.经具有相应审批权限的审贷委员会特批的经具有相应审批权限的审贷委员会特批的;D.D.拟不承诺贷款的拟不承诺贷款的;2024/5/22周三42（2 2）评估的主要内容）评估的主要内容A.A.借款人评价借款人评价概况概况,技术实力技术实力,资产负债资产负债,信用状况等信用状况等B.B.项目建设条件评价项目建设条件评价项项目目建建设设必必要要性性,实实施施进进展展,条条件件,工工艺艺技技术术,生生产产,规模规模,经济规模经济规模,环境保护等环境保护等C.C.市场评估市场评估市场环境市场环境,竞争状况竞争状况,竞争能力竞争能力,前景等前景等D.D.投资估算和投资评估投资估算和投资评估E.E.偿债能力评估偿债能力评估F.F.贷款风险与效应评价贷款风险与效应评价完成评估报告完成评估报告 2024/5/22周三433 3、贷款的审查意见贷款的审查意见固定资金贷款评审流程如下固定资金贷款评审流程如下:（1 1）贷款审查的主要依据）贷款审查的主要依据A.A.项目评估报告项目评估报告B.B.分行调查推荐意见分行调查推荐意见C.C.行主管部门的意见行主管部门的意见D.D.国家相关政策国家相关政策（2 2）审查阶段的主要工作）审查阶段的主要工作主要有九个方面的小项主要有九个方面的小项2024/5/22周三44（3 3）贷款的审批）贷款的审批基基本本模模式式:项项目目信信贷贷评评审审初初意意见见-部部门门贷贷款款审审查查小小组组意意见见-部部门门负负责责人人签签批批(权权限限以以上上)-)-主主管管行行长长(权权限限以以上上)-)-行行贷贷款审查委员会意见款审查委员会意见-行长行长在在审审批批过过程程中中,各各行行除除通通过过授授权权经经营营和和规规模模评评审审程程序序进进行行管管理理外外,还还有有针针对对贷贷款款投投向向,投投量量等等方方面面的的专专门门控控制制和和信信贷贷政政策策.另另外外还还总结出一些具体措施总结出一些具体措施:2024/5/22周三45具体措施具体措施:A.A.项目储备库制度项目储备库制度 也也就就是是银银行行利利用用计计算算机机建建立立的的对对拟拟提提供供贷贷款款支支持持的的备备选选项项目数据库目数据库.其作用是能够使对待批的项目的贷款进行管理其作用是能够使对待批的项目的贷款进行管理B.B.分行审批项目贷款备案制度分行审批项目贷款备案制度(备案制备案制)就就是是要要求求各各分分行行审审批批权权限限内内项项目目的的贷贷款款都都要要按按统统一一的的格格式式和和要要求求,定定期期向向总总行行备备案案的的制制度度,通通过过备备案案制制对对总总行行可可以以掌掌握握分分行行权权限限内内审审批批的的项项目目情情况况及及时时发发现现问问题题,为为调调整整信信贷贷结结构构,把把握握贷贷款款投投向向,制制定定工工作作措措施施,指指导导系系统统工工作作提提供供依依据据.备备案案范范围为分行审批的所有项目的贷款围为分行审批的所有项目的贷款,时间为按季报备时间为按季报备.C.C.制定行业贷款指导意见制定行业贷款指导意见 它它是是商商行行通通过过对对行行业业技技术术,产产品品,市市场场和和发发展展前前景景等等方方面面的的分分析析,结结合合本本行行贷贷款款结结构构调调整整的的需需要要,提提出出的的本本行行对对各各行行业业的的贷贷款款政政策策,属属商商行行的的商商业业秘秘密密,随随经经济济发发展展和和调调整整,指指导导意意见见的结论要及时进行修改，补充和调整。的结论要及时进行修改，补充和调整。2024/5/22周三464 4、签约和发放贷款、签约和发放贷款 贷前把关的要求：贷前把关的要求：（1 1）借款人情况是否产生异常变化）借款人情况是否产生异常变化（2 2）评估测算指标，依据是否有较大变化）评估测算指标，依据是否有较大变化（3 3）担保的手续是否合规合法）担保的手续是否合规合法（4 4）审批贷款的附加条件是否已经落实）审批贷款的附加条件是否已经落实（5 5）借款人是否提出了项目用款和还款计划）借款人是否提出了项目用款和还款计划对经贷前复核具备放款条件的项目即可正式对经贷前复核具备放款条件的项目即可正式办理放款手续：办理放款手续：A.A.信信贷贷人人员员填填写写各各行行规规定定使使用用的的借借款款和和担担保保合合同同文文本本B.B.仔仔细细检检查查核核实实有有关关抵抵质质押押所所需需的的具具有有法法律律效效力力的的文文件件,证明等证明等.C.C.填写借据和放款通知单填写借据和放款通知单,通知会计部门放款通知会计部门放款2024/5/22周三475 5、贷后检查、贷后检查（1 1）贷后管理的主要要求）贷后管理的主要要求 A.A.贷后检查间隔贷后检查间隔,不超过不超过9090天天 B.B.检查内容检查内容（2 2）对检查员日常工作的其他主要要求）对检查员日常工作的其他主要要求6 6、贷款回收与项目总评价、贷款回收与项目总评价7 7、建立信贷档案、建立信贷档案 内内容容一一般般包包括括:基基本本情情况况,财财务务状状况况,担担保文件保文件,分析报告分析报告,备忘录备忘录,信函信函.2024/5/22周三48一、基本建设贷款的种类一、基本建设贷款的种类基本建设贷款是指银行对工业、交通运输、农垦、基本建设贷款是指银行对工业、交通运输、农垦、畜牧、水产、商业、旅游等企事业单位在新建、畜牧、水产、商业、旅游等企事业单位在新建、扩建、改建、恢复、重建的基本建设项目所需资扩建、改建、恢复、重建的基本建设项目所需资金而发放贷款。金而发放贷款。按资金来源的性质划分为按资金来源的性质划分为两类：两类：1 1、国家财政预算安排的基本建设贷款（拨改贷）、国家财政预算安排的基本建设贷款（拨改贷）2 2、银行运用自身资金来源举办的基本建设投资贷、银行运用自身资金来源举办的基本建设投资贷款（银行基建贷款）款（银行基建贷款）（六）基本建设贷款（六）基本建设贷款2024/5/22周三49二、基本建设贷款的操作程序二、基本建设贷款的操作程序（一）贷款的申请与审批（一）贷款的申请与审批（二）签订借款合同（二）签订借款合同（三）贷款的支付和使用（三）贷款的支付和使用（四）贷款的收回（四）贷款的收回条件条件1 1 3 3个文件：个文件：基建贷款属于扩大再生产，为控制基建贷款属于扩大再生产，为控制固定资产投资规模，借款单位申请固定资产投资规模，借款单位申请贷款必须具备贷款必须具备3 3个文件：个文件：经批准的贷款项目计划书；经批准的贷款项目计划书；初步设计文件；初步设计文件；项目已纳入基本建设计划。项目已纳入基本建设计划。条件条件2 4 4个可行性：个可行性：技术设计的技术设计的可行性可行性生产工艺过关。生产工艺过关。建设条件的建设条件的可行性可行性用地、拆迁、设备、用地、拆迁、设备、材料、施工力量已落实。材料、施工力量已落实。生产的生产的可行性可行性原材料、水源、燃料、动原材料、水源、燃料、动力、力、“三废三废”治理有可靠方案。治理有可靠方案。经济效益的经济效益的可行性可行性项目能按期投产，产项目能按期投产，产品有销路，能够按期还本付息。品有销路，能够按期还本付息。*申请基本建设贷款申请基本建设贷款的条件？的条件？2024/5/22周三50三、基本建设贷款期限与还本付息三、基本建设贷款期限与还本付息（一一）期期限限：小小型型项项目目最最长长不不超超过过6 6年年，大大、中中项项目目不不超超过过1212年年，特特大大型型项项目目不不得得超超过过1515年。年。*（二）还本付息（二）还本付息1 1、新增固定资产的折旧、新增固定资产的折旧2 2、基本建设收入、基本建设收入3 3、包干节余、包干节余4 4、项目投产后缴纳所得税之前的利润、项目投产后缴纳所得税之前的利润2024/5/22周三51（七）房地产贷款（七）房地产贷款一、房地产贷款的概念房地产开发贷款是银行提供的涵盖土地整房地产开发贷款是银行提供的涵盖土地整理储备、房地产开发与经营的融资品种。理储备、房地产开发与经营的融资品种。主要包括土地储备贷款、住房开发贷款和主要包括土地储备贷款、住房开发贷款和商用房开发贷款。商用房开发贷款。2024/5/22周三52二、房地产贷款的二、房地产贷款的特点特点（一）贷款占用量大，周期较长1 1房地产商品本身属于价值大、周期长的开发房地产商品本身属于价值大、周期长的开发项目，使之开发过程中占用大量资金；项目，使之开发过程中占用大量资金；2 2房地产开发、流通和消费环节而言，存在着房地产开发、流通和消费环节而言，存在着整体开发分散消费的特性，从而使资金回流整体开发分散消费的特性，从而使资金回流相对较慢，占用贷款规模较大；相对较慢，占用贷款规模较大；3 3消费者购房时大多选用先向银行贷款付款，消费者购房时大多选用先向银行贷款付款，然后分期还款，形成贷款期限长数额大。然后分期还款，形成贷款期限长数额大。2024/5/22周三53（二）受国家宏观经济政策影响大（二）受国家宏观经济政策影响大房地产行业链条长（上游？下游？），使房地产行业链条长（上游？下游？），使之成为国民经济发展的温度计，房地产投之成为国民经济发展的温度计，房地产投资受国家宏观经济政策影响最大。当经济资受国家宏观经济政策影响最大。当经济发展过热发展过热房地产投资房地产投资经济泡沫经济泡沫紧紧缩政策缩政策（三）风险因素多，管理难度大（三）风险因素多，管理难度大政策变动风险政策变动风险行业经营风险行业经营风险市场风险市场风险自然风险自然风险2024/5/22周三54三、房地产贷款的管理三、房地产贷款的管理（一）贷款条件：（1 1）贷款用途正常、合理，有充分的偿还能力；贷款用途正常、合理，有充分的偿还能力；（2 2）提供房地产开发项目可行性研究报告及批准文件、）提供房地产开发项目可行性研究报告及批准文件、项目年度投资计划、初步设计以及批准文件、项目年度投资计划、初步设计以及批准文件、土地土地使用权证使用权证、建设用地规划许可证建设用地规划许可证、建设工程建设工程规划许可证规划许可证、建设工程开工证建设工程开工证等文件；等文件；（3 3）承诺以土地使用权及地上定着物为抵押，并办理）承诺以土地使用权及地上定着物为抵押，并办理抵押公证手续；抵押公证手续；（4 4）财务管理制度健全，并向贷款行提供财务报告；）财务管理制度健全，并向贷款行提供财务报告；（5 5）在银行开户。）在银行开户。2024/5/22周三55（二）贷款额度、期限和利率（二）贷款额度、期限和利率额度：依据借款人资信、经济效益、申请额额度：依据借款人资信、经济效益、申请额