银行承兑汇票贴现-.pptx

银行承兑汇银行承兑汇票贴现业务票贴现业务2024/5/22 周三1银行承兑汇票贴现银行承兑汇票贴现银银行行承承兑兑汇汇票票贴贴现现是是指指银银行行以以购购买买贴贴现现申申请请人人未未到到期期银银行行承承兑兑汇汇票票方方式式而而发发放放的的贷贷款款。在在汇汇票票到到期期银银行行不不获获付付款款时时，可可以以对对承承兑兑人人、背背书书人人、出出票票人人以以及及汇汇票票其其他他债债务务人人行行使使追追索索权权。持持票票人人可可以以不不按按照照汇汇票票债债务务人人的的先先后后顺顺序序，对对其其中中任任何何一一人人、数数人人或或者者全全体体行使追索权行使追索权。2024/5/22 周三2贴现审核及发放1到期托收2Contents目目录录2024/5/22 周三3贴现审核及发放贴现审核及发放一、业务受理二、核对提供相关的材料三、审核票据凭证四、贴现发放五、登记电子台账六、票据保管2024/5/22 周三4二、贴现审核二、贴现审核审核材料审核材料（一）经年检的营业执照、代码证复印件；（一）经年检的营业执照、代码证复印件；（二）未到期的合法有效银行承兑汇票原件；（二）未到期的合法有效银行承兑汇票原件；（三）有关购销合同或交易凭证；（三）有关购销合同或交易凭证；（四）提供与其直接前手之间的增值税发票和商品交易合同；（四）提供与其直接前手之间的增值税发票和商品交易合同；（五）贴现凭证原件（第一联加盖印鉴章）；（五）贴现凭证原件（第一联加盖印鉴章）；（六）贴现通知书（六）贴现通知书（七）银行承兑汇票贴现审定表（七）银行承兑汇票贴现审定表（八八）银银行行承承兑兑汇汇票票查查询询查查复复书书原原件件及及复复印印件件各各一一份份（如如通通过过大大额额支支付付系系统统进行查询，则需提供加盖结算专用章的查询查复书）；进行查询，则需提供加盖结算专用章的查询查复书）；（九）贴现合同（九）贴现合同（十）贴现优惠利率申请表原件（如有，则提供）（十）贴现优惠利率申请表原件（如有，则提供）（十一）贴现明细表（十一）贴现明细表2024/5/22 周三5三、贴现审核三、贴现审核审核凭证审核凭证审查票面的“四性”清晰性、完整性、准确性、合法性通过听抖动汇票纸张发出的声响来辨别票据的真伪借助票面“四种防伪标志”比较来辨别票据的真伪通过触摸汇票号码凹凸感来辨别票据的真伪借助鉴别仪的“四个灯”来辨别票据的真伪2024/5/22 周三6四、贴现发放四、贴现发放390“贴现发放”交易进行贴现发放处理打印的业务凭证，反面加盖业务核算用章作传票，第一、第三联贴现凭证加盖业务核算用章作附件，贴现凭证第二联与贴现资料专夹保管，第四联加盖业务核算用章交客户作回单2024/5/22 周三8登记专门的银承贴现的台账五、登记台账负责保管一联贴现审批表、贴现合同、查询查复书、贴现凭证第二联、银行承兑汇票正反面复印件及信贷部门规定需提供的贴现审批材料六、票据保管2024/5/22 周三9到期托收到期托收第一抽出承兑汇票第二背书加盖印章第三填写委托收款凭证、发出托收第四电子台账第五发出信件2024/5/22 周三10XX股份有限公司张三印结算专用章经办人私章商业银行股份有限公司委托收款2024/5/22 周三11托收资金到账打印凭证销电子台账到期划回托收资金未到账从贴现申请人账户扣收托收退回补充说明后再发出托收无法再托收的要求申请人将资金划入指定账户2024/5/22 周三122024/5/22 周三13