改善公司现金流的秘诀【会计实务经验之谈】.doc

从业二十年的老会计经验之谈，如果觉得有帮助请您打赏支持，谢谢!改善公司现金流的秘诀【会计实务经验之谈】前言：现金流量是反映一个管理好坏的阴晴表，同时也是决定企业成败的命脉。建立完善的现金流量管理体系，是确保企业的生存与发展、提高企业市场竞争力的重要保障。现金的流动性是决定企业运行速度的最重要的因素。通过现金流量的管理，可以使企业保持良好的现金流动性，提高现金的使用效率。从而将企业的资金及时地转化为生产力。以满足市场竞争的日趋激烈、消费者千变万化的要求，提高企业的竞争力。下面教你如何计算并改善公司的现金流。现金流意味着你的公司帐单到期时的偿付能力。我们都听过“现金为王”这句谚语，下面有七种快速简便方法可以帮你改善公司的现金流。1.流动账户(Sweepaccounts)：在你往来的金融机构设立多个流动账户，利用多出的现金结余获得利息。资金可以自动过账，或者闲置时转入一个有息账户，需要时再自动转回到你的营业账户。2.管理费用(Overhead)：评估你的间接成本，看看是否有下降空间。降低间接成本会直接有益于盈利能力。管理费用，包括租金、广告、间接人工和专业费用，是在直接材料成本和直接人工外用于商业运营的间接支出。3.非生产性资产(Unproductiveassets)：假如你累积了一些非生产性资产，这时候应该清理他们。只有当资产，比如楼宇、设备和交通工具，能够产生收入时，你才应该花钱购置他们。4.应收账款(Accountsreceivable)：对应收账款实行有效监控可以确保你无误地向顾客发出汇票，并让对方尽快付款。5.应付账款(Accountspayable)：同你的供应商协商延长付款期限，尽可能推迟资金过账时间。6.所有者开支(Owner´sdraws)：对从公司提取用于非商业用途的资金额度进行监控，比如所有者开支。支取过量资金会造成公司不必要的现金外流。7.盈利能力(Profitability)：审查你的各种产品和服务的盈利能力。评估在正常基础上是否有可能提高定价，从而维持或增加盈利能力。在公司里采用上述七种简单方法改善现金流，有助于确保你拥有良好的现金流水平，从而实现可持续运营和公司成长。有两种主要的财务比率可用于测量一间公司的现金流动率。1.流动比率(Currentratio)：等于流动资产除以流动负债。应当维持在2到3的目标之间，表明你拥有足够流动资金支付现时需要偿付的资金。2.速动比率(Quickratio)：等于流动资产(减去库存)除以流动负债。它应当维持在1到2的目标之间，表明你在不用变现库存时的流动资金。你可以在资产负债表里找到你的流动资产和流动负债结余。假如需要进一步的指导和分析，可以同你的会计师联络。关注行业资讯也会有助于评估你相较于同行业其他公司的状况。小编寄语：不要指望一张证书就能使你走向人生巅峰。考试只是检测知识掌握的一个手段，不是目的。千万不要再考试通过之后，放松学习。财务人员需要学习的有很多，人际沟通，实务经验，excel等等等等，都要学，都要积累。要正确看待考证，证考出来，可以在工作上助你一臂之力，但是绝对不是说有了证，就有了一切。有证书知识比别人多了一个选择。会计学的学习，必须力求总结和应用相关技巧，使之更加便于理解和掌握。学习时应充分利用知识的关联性，通过分析实质，找出核心要点。