扩建民族乐器生产线可行性论证报告.doc

扩建民族乐器生产线
初
步
可
行
性
研
究
报
告

目 录

一、项目名称及建设地点
二、产品用途及市场预测
三、工艺流程
四、厂区平面图
五、投资概算及资金来源
六、经济效益分析
七、投资环境及优惠政策
八、综合评价

项目单位：xx县民族乐器有限公司
项目法人:
合作方式：合资、合作
项目联系人：
联系电话：
手 机：
传 真：
邮 编：
一、项目名称及建设地点
1、项目名称：扩建民族乐器生产线
xx县民族乐器有限公司创办于1973年，是江西省唯一专业生产民族乐器厂家，1997年被国家民委列为全国民族用品定点企业，地处xx县城沙窝大街，占地面积约1.5万平方米，生产厂房5000平方米，以及配套的民族乐器生产设施，企业固定资产1430万元，现有职工80余人，其中专业技术人员50人，乐器技师10人，年产值1000万元，企业生产能力可达4000万元。主要生产各种高、中、低档的拉弦、弹拨、打击、吹奏四大类三百多个品种的民族乐器产品和乐器配件。拉弦乐器有：京湖、二胡、板胡、赣胡、梆胡、四线胡、大、中胡、越.1.
剧胡、高胡等。弹拨乐器有：古筝、琵琶、三弦、月琴、阮、斗子琴等。打击乐器有：鼓、响、扎板等。吹奏乐器有：唢呐、竹笛、竹箫等，品种齐全，产品制作工艺精细，质量可靠，其中许多产品在省内外获奖，1980年紫竹京胡荣获江西省优质产品证书，1985年柳叶琴获省新产品证书，二胡、堂鼓、琵琶参加建国五十周年少数民族博览会获金奖，国务委员、国家民委主任司马义·艾买提亲笔为企业题词：“丝竹融今古，鼓乐动山川”。
2、建设地点：江西省上饶市xx县民族乐器有限公司。
二、产品用途及市场预测
本企业生产的“江月”牌产品，广泛应用于各艺术团体、音乐工作者、学生、业余音乐爱好者、群众文艺事业、喜庆活动、寺庙等，是大众喜爱产品，产品畅销大江南北，随着国家经济发展，人民生活水平的不断改善，大众消费结构发生的变化，人们用于精神文化娱乐的消费支出不断增加，特别是国家推行素质教育，对学生音乐素质培养蔚然成风，各地文艺事业日趋活跃。因此，民族乐器市场需求也会随之迅速增长，潜藏着无限商机，从实地考察看，从事民族乐器专业制作厂家，本省范围内以及附近几个省仅有xx民族乐器有限公司一家，企业近年来生产销售均以两位数增长，并已形成了以南昌、北京、哈尔滨、广州、重庆、武汉、福州等大城市为中心的销.2.
售网络，市场需求越来越好，尤其是古筝、二胡、琵琶都是市场畅销产品，民族乐器生产将有很大的发展空间，仅靠企业原始积累，难于迅速壮大企业，势必丧失大好机遇。为了加快企业发展，提升企业品位，提高产品质量，扩大市场份额，扩大产品知名度，满足人民日益增长的精神文化生活的需要，迫切需要扩大生产规模，形成企业规模效益。
三、工艺流程
1、拉弦乐器流程
胡筒：下料－方板－锯线－铣内档－粘胶－墩大头－砂六面－锯小头－挖腰－拉子口线－手工锉内档－装花板－拉花板－砂花板－胡筒－精砂－钻眼－绷蟒（蛇）皮－锯线－装赛路上线－铲胶－整形－油漆－部件。
杆子：下料－车削－刨正方－锯弯头－胶弯头－锯角－锯平面－胶相头－锯、铣、砂弯头－钻轸孔－整形－油漆－部件。
轸子：下料－车削－成形－胶相头－钻轸头－铣轮－整形－油漆－部件。
弓：选料－弯弓头－钻眼－刮皮－油漆－装马尾－部件。
四部件－选装－产品入库。
2、弹拨乐器工艺流程：
选料－锯坯－凿坯－成形－刮坯－刨平面－铣子口－装.3.
档子－拼面板－刨面板－装面板－精刨－部件。
选料－锯弯头－拼面板－雕头花－钻轸孔－部件。
二部件＋轸子－组装－装六相－油漆－装品－胶复手－定音－产品入库。
3、鼓类工艺流程：
下料－锯鼓线－锯缝－胶鼓腔－车鼓腔－抓鼓皮－油漆－包装。
4、笛、箫工艺流程：
下料－熏烤－划孔－刮皮－粗细砂－精修－扎线－油漆－产品入库。
四、厂区平面图

生产车间大楼
绿化带
厂 区 大 道
通道
绿化区
绿化区
材料棚
沙
窝
大
街
空 地
.4.

食堂

自行车棚

绿化

大门

门卫

下脚料棚

电房

材料棚

产品陈列室

五、投资概算及资金来源
建设年产值3600万元的乐器生产线，需投资总额2680万元，其中：固定资产投资1480万元，流动资金投资1200万元。公司现有固定资产1430万元〔土地14315.67m2，估价1113万元，厂房建筑面积约5000m2，价244万元（见厂区平面图），设备88台，价23万元（见设备清单）〕，流动资产（存货）250万元，合计总资产1680万元，投资方以货币资金出资1000万元。
1、建设投资估算
厂地、设备现有，厂房已有约5000m2，仅一流的主体生产车间就有3820.62m2。需增建办公楼625m2×400元／m2＝25万元，仓库1000m2×250元／m2＝25万元，合计建设投资50万元。
2、流动资金估.5.
算
按照流动资金，周转情况，估计每年周转3次，年产值3600万元，需流动资金1200万元。
3、资金来源
公司以固定资产、存货等出资1680万元，投资方以货币资金出资1000万元。

六、经济效益分析
1、产品销售收入预测分析
项目年销售收入总额3600万元。
①以销定产，按产销率100％计算。
②产品单价按现行市场价计算。
2、成本费用分析
金额单位：万元
3、投资利润率，投资回报率，投资回收期。
⑴销售利润率＝销售利润÷销售收入×100％
＝720÷3600×100％＝20％
⑵销售利税率＝（销售利润＋税金）÷销售收入×100.6.

序号
成本费用
变动成本
固定成本
合计
占成本总比％
1
原辅助材料
1368

1368
38
2
制造费用
144
108
252
7
3
直接生产人员工资
504

504
14
4
销售费用
216

216
6
5
税金
252

252
7
6
管理费用

144
144
4
7
财务费用

144
144
4

小计
2484
396
2880
80
8
利 润

420
20
合计

3600
100
％
＝（720＋252）÷3600×100％＝27％
⑶投资利润率＝利润÷总投资额×100％
＝720÷2680×100％＝26.87％
⑷投资回报率＝税后利润÷总投资额×100％
＝720×（1－33％）÷2680×100％＝18％
⑸ 投资回收期＝总投资额÷现金净流量
＝2680÷×720×67％＋40）＝5.13年

⑹盈亏平衡点（保本点）＝ ×100％
＝ ×100％＝35.48％
在其他条件不变的情况下,年销售收入（3600×35.48％）只要达到1277.28万元，该项目即可保本。

七、投资环境及优惠政策
1、该厂“江月”牌民族乐器产品多年的市场销售已形设 备 清 单
.7.

设备名称
规格
单位
数量
单价
金额
水电设备

套
1

183739.08
电脑设备

套
1

9568.08
水井

口
1

181330.00
电铪

台
4

2128.00
拉花锯

台
2

3130.00
电焊机

台
1

800.00
切割机

台
1

800.00
刨光机

台
6

4104.00
打眼机

台
1

1200.00
木工罗机

台
1

3959.00
大型打眼机

台
1

3600.00
台式砂轮机

台
1

1393.00
砂轮机

台
3

1260.00
砂皮机

台
4

8000.00
成品牌，市场销售网络已初步形成，产品市场占有率也逐年提高。
2、技术力量雄厚，有30多年的乐器生产经验，有一支专业队伍。
3、该厂地处xx县城，水陆交通方便，特别是2003年底，昌峡公路建成通车，至省城南昌只有70公里。
4、当地原料充足，主要原料80％可就地取材，且材料综合利用率可达90％以上，价格低廉、少量原材料如红木、蟒皮、马尾等在国内市场极易购得。
5、扩大规模，可招收本地劳工，有廉价劳动力的优势。
6、该产品属劳动密集型，一般产品原材料只占成本价的50％，利用率可达20％以上。
7、国家对民族定点企业可享受优惠利率。
八、综合评价
该项目是一种投资风险小、见效快、回报率高的产业，民族乐器历史悠久，产品性能传统不象其它产品经常更新换代，产品市场前景广阔。
.10.

目 录
第一章 总 论 1
1.1 项目概述 1
1.2 建设单位概况 1
1.3 报告编制依据和范围 2
1.4 主要技术经济指标 3
1.5 结论与建议 5
第二章 项目提出的理由、过程和必要性 7
2.1 项目提出的理由 7
2.2 项目提出的过程 8
2.3 项目建设的必要性 8
第三章 市场分析 12
3.1 项目前景分析 12
3.2 市场供需分析 13
3.3 项目竞争力SWOT分析 15
3.4 项目市场定位 16
3.5 价格预测 18
3.6 建设规模的确定 18
第四章 场址和项目建设条件 19
4.1 场址 19
4.2 项目建设条件 19
第五章 规划建筑方案 28
5.1 规划设计方案 28
5.2 建筑方案 32
第六章 配套工程方案 39
6.1 给排水工程 39
6.2 排水工程 40
6.3 采暖与通风工程 41
6.4 电力工程 44
6.5 智能化系统（弱电） 46
第七章 消 防 49
7.1 编制依据 49
7.2 消防措施 49
7.3 消防教育和管理 50
第八章 节能与节水 52
8.1 节能 52
8.2 节水措施与水环境系统的建设目标 54
8.3 项目综合能耗分析 55
第九章 环境影响与保护 56
9.1 编制依据 56
9.2 环境现状分析 56
9.3 影响环境的因素分析及采取的措施 57
9.4 环境保护 58
第十章 劳动安全、卫生防护 60
10.1 劳动安全 60
10.2 卫生防护措施 61
第十一章 组织机构及人力资源配置 63
11.1 组织机构设置 63
11.2 人力资源配置 66
11.3 人员培训 67
第十二章 项目招标 68
12.1 编制依据 68
12.2 招标方案 68
第十三章 项目实施计划 70
13.1 项目实施进度安排 70
13.2 项目实施进度表 70
第十四章 投资估算与资金筹措 71
14.1 项目投资估算 71
14.2 资金筹措 73
第十五章 财务评价 74
15.1 销售收入 74
15.2 成本、费用和各项税收 74
15.3 投资利润 75
15.4 财务指标分析 75
15.5 不确定性分析 77
第十六章 可行性研究的结论与建议 77
16.1 评价结论 78
16.2 建议 78

目 录
第一章　项目概要 1
1.1 项目背景 1
1.2 项目建设内容与工期 2
1.3 投资估算和资金筹措 3
1.3.1投资估算 3
1.3.2 资金筹措方案 3
1.4 效益分析 4
1.4.1 经济效益 4
1.4.2 社会效益 5
1.4.3 生态效益 5
第二章 项目区概况 6
2.1 自然概况 6
2.2 社会经济状况 8
第三章 项目建设的必要性和可行性 10
3.1 项目区农业发展的制约因素 10
3.2项目建设的必要性 10
3.3 项目建设的可行性 13
第四章 水资源评价及水利工程设施 14
4.1 项目区水资源概况 14
4.2 水利工程措施 14
第五章 规划设计 18
5.1 指导思想 18
5.2 选项原则 18
5.3 建设标准 18
5.4 道路建设 19
5.5 建设规模 20
5.6 规划布局 20
第六章 开发任务与开发原则 22
6.1 开发任务 22
6.2 开发原则 22
第七章 投资估算与资金筹措 24
7.1投资估算 24
7.2 资金来源构成及筹措方案 24
第八章 综合效益分析 26
8.1 经济效益 26
8.2 社会效益 26
8.3 生态效益 26
第九章 组织实施和运行管护 28
9.1 组织机构设置 28
9.2 项目实施管理 29
9.3 运行管理和维护 29
第十章 环境影响与评价 31
10.1生态影响分析评价 31
10.2 环境质量影响分析评价 31
第十一章 可行性研究结论和建议 33
11.1 项目可行性研究的总体评价 33
11.2 主要污染物及治理措施 35
11.3 问题与建议 36