年产60万平方米花岗岩板材生产加工项目可行性研究报告代可行性研究报告.doc

年产60万平方米花岗岩板材生产加工项目建议书目 录一、总论3（一）项目名称3（二）建设单位3（三）建设地点3（四）建设内容与规模3（五）建设年限4（六）概算投资4（七）效益分析4二、项目建设的必要性和条件5（一）建设的必要性分析5（二）建设条件分析6（三）资源条件评价9三、建设规模与产品方案13（一）建设规模13（二）产品方案13四、技术方案和工程方案14（一）技术方案14（二）设备方案14（三）工程方案15五、投资估算及资金筹措17（一）编制范围17（二）编制依据17（三）投资估算18（四）资金筹措20六、效益分析21（一）经济效益21七、结论24一、总论（一）项目名称*有限公司年产60万平方米花岗岩板材生产加工项目（二）建设单位*有限公司，注册资本2000万元。该公司是由*县人民检察院和*乡人民政府通过招商引资共同引进的企业，落户在*乡。（三）建设地点*省*县*乡清峰村（四）建设内容与规模建设内容为购置国内先进生产设备及检测设备，新建年产 60万花岗岩板材生产线。项目厂区占地25亩，总建筑面积12882平方米，主要建筑工程包括：生产车间、养护室、仓库、综合办公楼、生活服务区等，建设配套的供配电、给排水、消防、通信信息等配套工程以及厂区内的道路硬化、厂区绿化等辅助设施；项目矿区占地 0.36平方公里，主要建筑工程包括：新建开采棚、办公楼、生活服务区、需新建道路3公里，架设用电线路4公里。（五）建设年限建设时间2012年8月至2013年12月。（六）概算投资该项目估算总投资5120万元，其中固定资产投资4593万元，流动资金617 万元，资金来源为企业自筹和银行贷款。（七）效益分析根据项目投资现金分析，静态投资回收期（所得税 ）5.07年；财务净现值（所得税后）（i=10%）4732.89万元0；财务内部收益率（所得税后）24.67%10%。可知财务评价可行。二、项目建设的必要性和条件（一）建设的必要性分析在国家实施支持赣南等原中央苏区振兴发展若干意见战略，加快赣南苏区发展的大好形势下，*必须抓住这一大好历史机遇，不失时机地加快地方经济建设，把地方的发展潜力转换为现实生产力，把潜在市场转换为现实市场，把资源优势转换为经济优势，有效地推动地方经济快速发展。国家强烈要求产业结构战略性调整核心要放在工业结构升级上，以升级带动调整，逐步淘汰那些浪费资源、技术落后、污染严重、质量低劣的企业，重点发展一批运用高新技术和先进适用技术，能积极地带动产业结构调整，升级的支柱型企业。建材工业作为经济建设的基础产业，具有广阔的市场前景。“十一五”期间，*坚持以科学发展观统领经济社会发展全局，按照“大抓项目，抓大项目，大抓整合，抓大整合，大抓环境，抓大环境”的要求，以项目建设为核心，以产业培育为重点，扎实推进新型工业化进程，提出了“十二五”末把*建成省级建材基地的目标。经过多年的开采加工，东部地区石材资源日渐枯竭，大规模开采已不太现实，而我县石材资源丰富，品质优良，裸露面大，易开采，相对于东部地区开采难度小、成本低，还不受环保的限制。所以，在近期对我县石材资源进行有序的开发，是东部资源优势互补，技术、资金、人才合作的最佳时机。随着我国改革开放的不断深入，近年来国际上石材用量每年7%的增速度递增,在我国,石材市场的需求量随经济快速发展而迅速增大。我国石材产量位居世界前茅，花色品种也集中了红、白、黄、绿、黑、灰、花七大系列，而且国产石材价格、品质以及装饰效果较国外同类产品更具竞争力，天然石材走进寻常百姓家已成趋势。石材产量尤其是优质石材满足不了市场发展的需要，供需矛盾日益突出。本项目的建设不仅可以提高*第二产业的比重，加快工业化进程，增加财税收入，而且还可以提高资源利用，解决下岗职工再就业，安排农村富余劳动力，增加农民收入，维护社会稳定等。根据国家发展和改革委员会2011年第9号令产业结构调整指导目录（2011年本），该项目属于鼓励类中第十二条。（二）建设条件分析1基本建设条件*县位于*东南部，辖19个乡镇，243个村（居）委会，3121个村民小组，人口50万，土地面积2722平方公里，耕地26万亩，是全国第二批生态农业建设示范县。*是一块红色的土地。毛泽东、周恩来、朱德、邓小平等老一辈无产阶级革命家曾在这里从事伟大的革命实践活动。1934年7月23日，毛泽东登上*城外高峰，写下了脍炙人口的诗篇。*是一方投资福地，人力资源丰富，工业用水、用电、用地充足，*与粤港澳发达地区的通道更加通畅，与闽东南和珠三角的联系更加紧密；*是一块创业沃土，县委、县政府确定了以大开放为主战略，大力发展开放型、外向型经济，制定了一系列鼓励客商投资的优惠政策措施，全心为投资者服务，全力帮投资者发展，让投资者在*投资放心、发展顺心、居住舒心。*县东邻福建，南靠广东，为赣、粤、闽“三省通衢”。境内有*、*国道和*铁路穿过，另有*线（*至福建武平）、省道*线、*线（*至*县版石）为境内主要交通干线。途径*西北部的*高速已建成通车，*铁路复线也在2009年开工建设。途经本项目拟建地点的*高速公路及*路三年内可建成通车。全县实现了乡乡通水泥路，县内路网纵横，交通方便。2其它条件国内外客商（*县以外）在我县投资，并办理法定手续的新批项目，在执行国家、省和市相应政策的同时，均可执行以下规定。(1)对招商引资项目实行“一条龙”服务，“一站式”审批，“一个窗口”收费，申办手续可委托招商引资单位代办。 (2)对外来投资企业审批、年审实行限时办结、首办责任制和一次性告知制。(3)外商来*投资，一时达不到规定设立登记条件的，核发6 个月预备期营业执照（高危、高污染项目除外）。(4)对连续三年无不良行为记录，且经营情况良好，商业信誉较高的外来投资企业，经企业申请，涉及部门免予年检材料审查。 (5)实行*外来投资企业缴费明白卡和*县外来投资企业收费登记卡制度。收费一律按标准下限收取，对生产性项目免收地方性规费，对于卡外收费，企业可以拒缴。 (6)依法保护外来投资企业生产、经营、工作、生活秩序。有关职能部门确因工作需要对外来投资企业进行检查的，须经其单位法人代表批准，并报县政府优化办备案。 (7)到我县投资创业的国内外客商和外来投资企业的外地中层以上管理人员及技术人员，可将本人及配偶、子女户口迁入本县，其子女入托、就学、就医、居住等方面享受本县居民同等待遇；有关部门还将协助企业做好员工招聘、培训、档案管理、社会保险、技术职称评定及出国人员政审等工作。(8)依法保护外来投资者的合法权益。对在本县投资固定资产达到100万元以上的外来投资者发给“外商绿卡”，有关部门对持证人提供工作生活等方面的便利。此外，对年纳税100万元以上的工业企业，年纳税50万元以上的农产品加工、销售企业，国家授予的高新技术企业和生产国家级名牌产品（有效期内）的生产企业，符合国家产业政策，年纳税达100万元以上的非生产性企业（房地产、基础设施除外）等，由受益财政分别按不同标准进行奖励，用于企业扩大生产或技术进步。（三）资源条件评价1原材料资源*县地处*省东南部，北邻于都、南靠广东、西连安远、东接福建省武平，地处湘、绵、贡江三江，路通粤、赣、闽三省，206国道贯穿南北，紧靠323国道及赣龙铁路，交通便利。属中亚热带季风湿润气候。雨量充沛，光热丰富，无霜期平均每年290天以上，年平均温度19.3，年降雨量1732mm，年平均日照1988小时，丘陵山区，昼夜温差大，以红壤土和紫色土为主，土壤肥沃，植被丰富，土壤有机质含量34%，土壤含氮0.150.2%，速效钾50200ppm，速效磷2040ppm。*县资源丰富，矿产种类较多，已查明的有盐矿等，其中以盐矿等的储量为多。但作为本项目所需的原材料在*乡清峰村储藏丰富，*冶金地质勘查局909大队对我县*乡石材资源进行了地质详查，对石材储量进行了测算，储量约50万立方米。对石材质量进行了评价，确认资源储量大，石材品质好，档次高。已探明的储量，开采的空间，开采的潜力都很大。2气候条件*属中亚热带湿润气候区，气候温和，雨量充沛、四季分明。年平均气温19.3，一月份平均气温8.3，七月份平均气温28.7；极端最低气温-6.7，极端最高气温39.5；10积温6079；平均无霜280天。年平均降雨量为1597毫米，年最大降雨量为2331毫米，最小为1319毫米，降水大部分集中在4-6月，约占全年雨量44%，最大一日降雨量为120毫米（时间为3小时）。3地震影响根据国家地震烈度分区的划分，*县地震烈度为6度，设计基本地震加速度为0.05g,设计地震分组为第一组，抗震设防类别为乙类。地震作用按6度考虑。4水资源*5电力资源 (1)现有电力资源。*(2)规划建设中的电力资源。*6劳动力资源我县共有劳动力资源30.6万人，其中城镇劳动力资源总量为6.01万人；农村劳动力资源总量为24.59万人。人才总量19757人，其中党政人才1671人；专业技术人才6968人；技能人才1020人，管理事业人才2742人；企业管理人才410人；乡土人才7356人。三、建设规模与产品方案（一）建设规模建设内容为购置国内先进生产设备及检测设备，新建年产 60万花岗岩板材生产线。项目厂区占地25亩，总建筑面积12882平方米，主要建筑工程包括：生产车间、养护室、仓库、综合办公楼、生活服务区等，建设配套的供配电、给排水、消防、通信信息等配套工程以及厂区内的道路硬化、厂区绿化等辅助设施；项目矿区占地0.36平方公里，主要建筑工程包括：新建开采棚、办公楼、生活服务区、需新建道路3公里，架设用电线路4公里。（二）产品方案项目最终产品：年产 60万花岗岩板材生产线。四、技术方案和工程方案（一）技术方案1采矿工艺主要工序为：分离 术顶翻 解体分割 整形吊装 清碴2石材加工工艺（1）花岗岩石大板加工生产线工艺流程整形荒料 金刚石框架锯机 多头大板磨抛机桥式切机 磨边倒角机 擦拭机 修补 检验包装入库。（2）花岗石薄板加工生产工艺流程选择花岗石荒料 双向切机锯割毛板 多刀横向切机开条板（定宽度） 四头校平机粗磨（定厚度） 花岗石薄板连续磨抛机 多刀横向切机切（定长度） 磨边倒角 擦拭机 修补 检验 包装入库。（二）设备方案本项目主要工艺设备有：花岗石条板树脂自动连续磨机、多头摆动式园盘定厚机、上升式框架锯、液压锁紧柱式切石机、桥式大切机、红外线自动桥式切石机、自动荔枝面机器、石材自动火烧机、翻石机、高压水冲机、横、纵自动切石机、烘干补胶线、铲车、挖机、运输车辆、变压器等设备。(见下表)主要设备一栏表序号设备名称单位数量单价金额1花岗石条板树脂自动连续磨机台2801602多头摆动式园盘定厚机台420803上升式框架锯台12252704红外线自动桥式切石机台8151205自动荔枝面机器台210206石材自动火烧机台215307翻石机台45208高压水冲机台25109横、纵自动切石机台2102010烘干补胶线台251511铲车台43012012挖机台315045013运输车辆台81512014变压器套2153015消防设施机电维修设施套11515合计581480（三）工程方案初步工程方案为：项目厂区占地25亩，总建筑面积12882平方米，主要建筑工程包括：生产车间、养护室、仓库、综合办公楼、生活服务区等，建设配套的供配电、给排水、消防、通信信息等配套工程以及厂区内的道路硬化、厂区绿化等辅助设施；项目矿区占地 0.36平方公里，主要建筑工程包括：新建开采棚、办公楼、生活服务区、需新建道路3公里，架设用电线路4公里。总体建筑按照框架结构，附属建筑砖混结构，基础工程采用挖孔桩基，建筑层数主体建筑不超过6层，总体布置根据建筑有关规范执行。总体布局要求功能分区明确合理，平面布局紧凑，交通路线流畅短捷，环境协调美观，空间人性化设计。建议设计使用年限为50年。防火、抗震类别按照有关规范执行，本区域地处河（源）邵（武）地震断裂带中段，地质构造复杂，具有发生破坏性地震的地质背景；按照国家颁布的地震烈度区划，寻乌、*及瑞金大部份为0.1g，安远、石城、宁都、龙南、定南、全南、大余及瑞金、*一部份为0.05g，于都、信丰为*省地震重点监视区；省内70的地震活动发生在我市，震情具有中小地震持续活跃、震源浅、破坏性强的特点。五、投资估算及资金筹措（一）编制范围项目年产60万花岗岩板材生产厂的总图运输，主要生产项目、辅助生产项目、动力及控制系统，室内外给排水系统、土地费用、生产准备及少量的公用工程设施等及其他工程费用，基本预备费、建设期贷款利息组成。（二）编制依据根据本项目工艺及其他配套专业设计提供的数据资料及同类型生产建设资料进行估算。1设备费用设备价格按设备制造商所提供的近期报价资料计取，设备价格中包括到厂设备运杂费（其中国外设备费中包含备品备件费）；设备运杂费进口设备按抵岸价的2%计，国产设备按设计原价的8%计；备品备件费按设备原价（不含进口设备）和设备运杂费的3%计取；工器具及生产家具购置费按设备原价（不含进口设备）和设备运杂费的0.5%计取，非标准件制作及安装按类似工程框算。2其它工程费用其它工程费用参照1992年建材工业工程其他费用定额及有关文件计取，结合实际情况，按发生费用计列，其中：（1）基本预备费：按单项工程费和其他工程费之和的5%计取；（2）涨价预备金：根据建设部的最新规定，取消工程项目的涨价预备金；（3）办公和生活家具购置费：按人均600元，设计总定员150人计算；（4）投资方向调节税按国家税务总局等部门下发的关于暂停征收固定资产投资方向调节税的通知执行，按0税率计算。（5）职工培训及提前进厂费：按人均2500元，设计总定员150人进行计算。（6）建设单位管理费：按单项工程费用总和的2.5%计取。3工程费用取费标准执行2004年*省建设工程费用定额。4建筑工程费用建筑工程投资估算根据房屋规模、标准，参照*县当地价格估算。（三）投资估算该项目总投资5210万元。其中：固定资产投资为4593万元（建筑工程1188万元，占26%，设备费2265万元，占49%，安装工程233万元，占5%，其它工程费用906万元，占20%）；流动资金617万元。固定资产投资估算（见下表）年产60万平方米花岗岩板材生产加工项目固定资产投资估算表序号工程或费用名称投 资 估 算 （万元）建筑工程设备安装工程其它费用总值固定资产投资估算118822652339064593投资比例%2649520100工程费用1188226523303686一厂区部分10881665183029361主要工程项目7471560163024701.1厂区场地平整及道路60601.2荒料堆场0505551.3板材生产车间482148014821101.4成品库房20030102401.5材料库房552辅助工程项目3421052004672.1供配电系统5605702.2水处理及给排水系统2052272.3综合办公楼80105952.4生活用房237308275二矿山部分10060050750工程建设及其它费用 （厂区部分+花岗石矿）0004894891建设场地占用及清理费1601602建设单位管理费92923生产职工培训费38384办公及生活家具购置费995联合试运转补差费50506勘察设计、监理费1401407引进技术费用预备费用209209（厂区部分+花岗石矿）1基本预备费用2092092涨价预备费用00固定资产投资方向调节税00建设期贷款利息209209流动资金估算 流动资金估算总额为617万元。（四）资金筹措本项目总投资5210万元。根据投资项目资本金制度和招商引资项目注册资本制度有关规定，投资业主自筹资金600万元以上，外商注册资金300万元以上，其余投资可申请当地银行贷款等负债融资解决。六、效益分析（一）经济效益1.基本数据的确定项目计算期：建设期1年，运营期15年。投产第一年，生产负荷达到设计能力80，第二年以后，生产能力达100。税率：1）增值税17%，企业所得税25%;2）城市建设维护税按增值税的5计，教育税附加为增值税额3;3）本项目财务分析采用不含增值税价格计算;2.营业收入估算根据勘探矿山的石材品种，结合本地区天然大理石板材的销售情况，确定产品综合售价为150元/，达产期营业收入为9000万元。 3. 成本费用估算（详见总成本费用估算表）辅助原材料及外购动力均以现行市场价格的到厂价计算。固定资产折旧采用平均年限法，建筑与设备的折旧年限均取为15年，残值率为4。固定资产原值为4113万元，年折旧总额为263万元。无形资产按十年摊销，递延资产按五年摊销，年摊销费用64万元。修理费按固定资产原值的3.5估计，年修理费144万元。生产线职工人数为150人，职工年工资福利平均按18000元/人估算。其他管理费按工资总额的200计算。 其他制造费按工资总额的100计算。销售费用按产品销售收入的1计算。固定资产投资贷款利率6.0计算。4.财务评价结果计算过程详见项目投资现金流量表1）静态投资回收期（所得税后）5.07年2）财务净现值（所得税后）（i=10%）4732.89万元03）财务内部收益率（所得税后）24.67%10%根据以上分析可知财务评价可行。（二）社会效益1.该项目的建成投产将对当地增加就业机会、减少待业人口带来的社会稳定的效益，将极大的改善地区经济结构、提高地区经济发展水平。 2.本项目的建设对实施“工业*”的战略有促进作用，能促进当地区域经济增长方式的改变，逐步从以农业的GDP增长为主变为以工业的增长为主带动GDP增长，改变三大产业的结构比例，实现单纯从传统增加土地和人力的增长模式走上通过技术要素实现增长的可持续发展道路。3.本项目将充分运用目前国内先进成熟的生产工艺技术，并在该基础上进行工艺改进，达到原材料的最大化利用，实现对资源综合利用循环使用，实施清洁生产，做到项目建设与自然的和谐共存。七、结论本项目符合国家产业准入政策，在从分把握市场前景的有利条件下，通过加强建设期和运营期的管理与监控，在实施过程中不断完善建设方案，将能达到项目的经济效益。结论，本项目在技术与财务上的综合评价为可行。26项目投资现金流量表人民币单位：万元序号项目合计建设期生产期12345678910111213141516生产负荷（%）80 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1现金流入1342487200 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 10048 1.1营业收入1332007200 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 1.2补贴收入01.3回收固定资产余值431431 1.4回收流动资金617617 2现金流出112817.245936682 7253 7253 7253 7253 7253 7253 7253 7253 7253 7253 7253 7253 7253 7253 2.1建设投资459345932.2流动资金617617 2.3经营成本974105514 6564 6564 6564 6564 6564 6564 6564 6564 6564 6564 6564 6564 6564 6564 2.4销售税金及附加10197.2551 689 689 689 689 689 689 689 689 689 689 689 689 689 689 3调整所得税5331.95202 355 355 355 355 371 371 371 371 371 371 371 371 371 371 4所得税后净现金流量-4593316 1392 1392 1392 1392 1376 1376 1376 1376 1376 1376 1376 1376 1376 2424 5累计所得税后净现金流量-4593-4277 -2885 -1493 -101 1291 2667 4043 5419 6795 8171 9547 10923 12299 13675 16099 计算指标：项目投资财务内部收益率（%）（所得税后）24.67%项目投资财务净现值（所得税后）（ic=10%)4732.89 项目投资回收期（年）（所得税后）5.07 总成本费用估算表人民币单位：万元序号项目合计建设期生产期12345678910111213141516生产负荷（%）801001001001001001001001001001001001001001001外购原材料费362601960245024502450245024502450245024502450245024502450245024502外购燃料及动力费414402240280028002800280028002800280028002800280028002800280028003工资及福利费40502702702702702702702702702702702702702702702704修理费21601441441441441441441441441441441441441441441445其他费用135009009009009009009009009009009009009009009009006经营成本（1+2+3+4+5）974105514656465646564656465646564656465646564656465646564656465647折旧费39452632632632632632632632632632632632632632632638摊销费32064646464649总成本费用合计（6+7+8+9）101675584168916891689168916827682768276827682768276827682768276827目 录一、总论3（一）项目名称3（二）建设单位3（三）建设地点3（四）建设内容与规模3（五）建设年限4（六）概算投资4（七）效益分析4二、项目建设的必要性和条件5（一）建设的必要性分析5（二）建设条件分析6（三）资源条件评价9三、建设规模与产品方案13（一）建设规模13（二）产品方案13四、技术方案和工程方案14（一）技术方案14（二）设备方案14（三）工程方案15五、投资估算及资金筹措17（一）编制范围17（二）编制依据17（三）投资估算18（四）资金筹措20六、效益分析21（一）经济效益21七、结论24