年产3万吨高档优质香米生产线项目资金可行性研究报告.doc

年产3万吨高档优质香米生产线建设项目资金申请报告年产3万吨高档优质香米生产线建设项目资金申请报告目 录一、项目单位基本情况和财务状况11.1、项目单位基本情况11.2、财务状况2二、项目的意义和必要性22.1 项目区社会经济状况22.2 相关产业发展现状32.3 项目建设的必要性及意义3三、项目基本情况53.1、项目建设主要内容53.2、工艺技术53.3、建设期限133.4、总投资及资金来源14四、市场分析16五、经济效益和社会效益19六、建设条件落实情况25七、申请资金的种类数额和方式25一、项目单位基本情况和财务状况1.1、项目单位基本情况勉县鑫科米业有限责任公司是专业从事稻米原料收购、加工、销售的民营企业，公司位于勉县长林镇南营村，108国道褒河大桥西200米，东邻汉中市火车站，公司门口108国道是四川、甘肃的交通要道，南邻南郑县，地理位置优越，辐射面宽，原料（稻谷）丰富，产品供不应求；交通运输十分方便。注册资本800万元,注册商标“洲明”牌。公司现有资产总额2560万元，现有职工128人，其中技术管理人员18人。公司拥有一条国内较先进的日产100吨大米加工全自动生产线。公司以“公司+基地+科技”的订单模式，建立优质生产基地3万亩，参与订单农户15279户。公司以“情系耕者利益，心系食者健康”的经营理念，实行产品全部检验，不合格品不准出厂，送县、市质检部门定期检验的原则，狠抓产品质量。生产的“洲明”牌汉中香米系列产品2006年12月获得“中国名优精品”，产品质量经县、市技术监督部门多次抽检，均为合格产品。产品远销西安、宝鸡、成都、重庆、广元、武汉、沙市、南京等大中城市。2006年度被勉县地税局授予“诚信纳税星级示范户”；2006年度获得县级文明经营户；2007年通过中国绿色食品发展中心的绿色食品认证； 2008年被汉中市人民政府授予“市级农业产业化经营重点龙头企业”； 2011年被陕西省人民政府授予“省级农业产业化经营重点龙头企业”。为了抢抓机遇，拓展销售市场，计划再扩建一条年产3万吨高档优质香米生产线，以满足目前不断增加的客户需求量。我们坚信，随着企业内部管理的不断加强和人才的吸纳引进，软硬件投入的增加，一个现代化企业正在崛起，一定会产生规模效益和社会效益。1.2、财务状况勉县鑫科米业有限责任公司多年来在各级政府的大力支持下，企业不断发展和壮大，企业的财务状况良好，连续几年来取得了较好的经济效益。2010年末，企业资产总额2370万元、固定资产1296万元、流动资产1040万元；负债总额568万元，所有者权益1790万元、实收资本800万元、营业收入7908万元、利润总额233万元、营业利润率4.26%、净资产收益率13.02%、投资报酬率25.6、资产负债率24.5%、企业信用等级为中国农业发展银行A级。2011年末，企业资产总额2560万元、固定资产1378万元、流动资产1079万元；负债总额538万元，所有者权益1989万元、实收资本800万元、营业收入8714万元、利润总额317万元、营业利润率4.85%、净资产收益率15.94%、投资报酬率30.9、资产负债率22.3%、企业信用等级为中国农业银行AA级。二、项目的意义和必要性2.1 项目区社会经济状况2.1.1 地理位置及区域范围汉中市位于陕西省南部，勉县长林镇位于汉中市城区以北，是具备优越生态条件的平川地带。交通、通讯体系已形成，现有公路、铁路、民航交通体系。宝成、阳安、襄渝三条铁路过境，公路四通八达，连接陕、甘、川、鄂，108和316国道公路穿境而过。从交通、能源、环境等诸多方面综合分析，该项目的选址具有得天独厚的优势。2.1.2自然资源概况水文：项目区水源充足，其水质量符合国家饮用水标准且水质优良，周围无任何污染，符合人畜饮用要求，是食品生产的最佳用水。气候：汉中地区气候温暖，阳光充足，雨量适中，属亚热带与暖带过渡气候，每年平均气温14.2，日照1671.6小时，年无霜期237天，平均降水量840毫米，生态优越，特别适宜优质水稻等农作物的生长。2.1.3 社会经济状况 汉中市全市水稻种植面积约为150万亩，稻谷总产量约85万吨左右，为发展优质稻谷的种植和加工打下了良好的基础。近年来，政府部门大力调整农业结构，倡导优质食品进入消费市场，优质水稻的种植面积必将逐年增加，潜力巨大。本项目的建设可充分利用当地的资源优势，同时利用先进的工艺技术来提高产品的附加值，调动农民的积极性，使农民增收，企业增效。2.2 相关产业发展现状项目所在地适合优质水稻的种植，水稻的种植及香米加工得天独厚，优质水稻的种植面积成年增加，潜力巨大，同时汉中优质香米在当地和国内具有较高的声誉，市场潜力较好。本项目的建设可充分利用当地的资源优势，同时利用先进的工艺技术提高产品的附加值，调动农民种植优质水稻的积极性，使农民增收，企业增效。2.3 项目建设的必要性及意义2.3.1是调整优化农业种植结构的需要 本项目高档优质香米加工建设可促进当地农业产业的发展，可以解决农民卖粮难的问题，同时符合当地农业产业结构调整的方向。因此，对勉县农业结构进行战略性调整，引导各地坚持发挥区域比较优势，因地制宜发展当地特色产品和产业，逐步形成具有区域特色的农业主导产品和支柱产业，做大做强勉县优势特色农业这篇大文章，促进勉县地区优质稻谷的规模化生产、产业化经营，促进我省农产品整体水平的升级，实现农业的跨越式发展，调整农业产业结构、农民增收致富，具有重要的现实意义。2.3.2是开发特色资源、发展优质农业、循环经济的需要水稻的种植在陕南具有悠久的历史，是一项具有特色的传统农业。其抗逆力强、适应面广，分布广泛。满足了人们生活水平提高的需求。本项目的建设使企业的生产水平上了一个新的台阶，促进了企业的技术进步，为发展特色农业、发展循环经济及农村经济的提升具有重要意义。2.3.3是农业产业化进程的需要在发展特色种植农业基础上，通过特产资源为依托，建立起以优质农产品深加工为主的特产工业，并充分挖掘传统加工工艺和技术， 大力发展优质产业化发展。促进农业经济增长，增加农民收入，实现脱贫致富有重要意义。 2.3.4 是创新组织模式，提高农民收入的需要本项目的建设本着“高起点、外向型”的原则，积极探求加入WTO之后龙头企业发展模式。比如，采用新的“公司基地农户”的龙头企业发展模式。这种新型的“公司基地农户”运作模式，是以农业龙头企业为核心，一头向国际市场延伸，加快区域经济与国际市场对接，一头向生产领域延伸，带动农民参与国际国内分工与合作。同时尝试协议购销、合同保护价收购、股份合作等形式，与农户结成稳定的协作和合理的利益关系，保证农民的收入不受到其他因素的影响。综上所述，对于调整优化农业生产结构和品种结构，发展优质产业，推进农业的产业化经营，实现农业增效、农民增收、增强农产品出口竞争力等方面，优质稻谷的种植及加工生产都占有十分重要的地位。因此，充分发挥勉县稻谷的资源优势、生产优势、品质优势和价格优势，大力推进生产基地的建设和产业化经营，对勉县的优质水稻种植及加工产业尽快形成独具特色和优势产业有着重要的意义。三、项目基本情况3.1、项目建设主要内容建设年产3万吨高档优质香米生产线一条，购置安装各类主要生产设备46台套，建设生产车间厂房、仓库等2280m2以及汽、水、电等相关配套工程。具体内容如下：（1）建设年加工高档优质香米30000吨生产线一条，购置配套设备；（2）建生产厂房800m2、成品库360m2、原料库1000m2；（3）新建质检中心、交易中心120m2。（4）配套水、电、道路、化验、计量等设施。3.2、工艺技术3.2.1、技术路线及流程：该项目技术路线按照高档优质香米的产品质量要求进行设计，工艺技术采用多级冷抛光碾米国家专利技术进行设计，香米加工过程中温度低、光泽好，有利于储存、保质，本身自有香味得已保持，同时减少了香米的爆腰，降低了碎米率。所以采用本技术生产出高档优质香米。工艺流程及简述:优质稻谷原粮下粮坑磁选初清稻谷仓封闭式皮带机筛理去石电子计量秤磁选砻谷谷糙分离厚度分级磁选砂辊碾米铁辊碾米铁辊碾米（抛光）白米分级精选配米磁选色选磁选抛光磁选白米分级计量包装成品优质香米主要设备清单序号设备名称设备型号数量备 注A.预清理部分1下料吸风罩12提升机13磁选器（矮）14圆筒初清筛15自衡振动筛16循环风选器17提升机18螺旋输送机29皮带输送机210离心除尘器111关风器112低压脉冲除尘113风机114风网管道1B.清理部分1提升机22气动三通13自衡振动筛24去石机15离心除尘器26关风器37中间分离器18低压脉冲除尘29风机210风网管道311灰箱7C.砻谷部分1提升机42磁选器（矮）13缓冲仓44流量秤15砻谷机16谷糙分离机17厚度分级机18离心除尘器29关风器210风机211上料位312下料位313灰箱1D.碾米部分1提升机62磁选器（矮）13糙米调质仪24缓冲仓35砂辊米机16铁棍米机27白米分级筛18长度分级机19上料位器110下料位器111手/气动闸门112手动闸门113离心除尘器114关风器115低压脉冲除尘116风机217风网管道218灰箱1E.成品整理部分1提升机42流量控制器33色选机14香米抛光机15白米分级机26缓冲仓77上料位器78下料位器79手/气动闸门210手动闸门411磁选器（矮）112离心除尘器113关风器114低压脉冲除尘115风机116风网管道117三通阀718灰箱519仓库稻谷传输设备320仓库稻谷清理设备321仓库通风除尘设备2主要建筑物的特征和类型表序号名称建筑面积m2平面尺寸m层数结构型式备注1成品库36015241轻钢结构2原料库100015671轻钢结构3碾米车间80015531轻钢结构4质检中心、 交易中心1201581轻钢结构3.2.2、品种及主要技术来源的可靠性和可得性：经综合比较目前国内外常用的工艺技术装备的技术水平、可靠性、运行效果、一次性投资和运行成本等方面因素，建设香米车间拟采用国内设计的具有国际水平的生产工艺，拟采用浙江、湖北、国内知名厂家的设备。香米加工属于传统加工业，工艺技术水平相对较低，加上我国水稻品种区别很大，导致加工性能也不尽相同，因此在设计生产工艺流程和选用设备时应充分考虑稻谷的质量指标，如杂质、水分、粒型、抗拉强度、粉质粒、异品种、异色粒、爆腰粒等。因此本项目拟采用国内设计的具有国际水平的生产工艺，出品率高，产品质量好。3.2.3、主要技术参数：（1）基础资料优质香米加工车间日处理优质稻谷200吨（按年加工250天）计量与清理工序:原粮出仓后进入振动清理筛清除与稻谷粒度大小不同的中型和小型杂质，并通过吸风系统清除稻谷中的轻型、小型杂质和灰尘。最后进入去石机，以清除与稻谷比重大小不同的砂石，并通过吸风系统清除稻谷中的轻型、小型杂质和灰尘。砻谷与谷糙分离工序: 本工序是生产线中的一个重要环节，其生产效果直接影响到产品的质量和经济效益。清理后的稻谷先由胶辊砻谷机脱壳，加工成糙米。稻壳通过吸风和压运系统被输送到稻壳仓。糙米进谷糙分离机，以分离出糙米中的稻谷，分离出的稻谷回砻谷机再次脱壳。经谷糙分离后的糙米再通过厚度分级机分离出异粒谷，异粒谷为下脚。将谷糙分离筛与厚度分级机串联使用，能达到非常好的分离效果，从而为下道的碾米工序创造了有利的工作条件。碾米与精选工序：考虑到原粮的易碎性，在糙米进机前加用糙米调质机来调节水份含量减少出碎。糙米经过碾米工序加工后，在成品米中产生了一定量的碎米。为了使成品米达到符合商品米销售的要求，就需对成品米进行整理。本工序工作的目的就是分离整粒米中的碎米，按商品米销售的要求，生产出含碎米率不同的品种。成品整理工序：本工段分为色选、抛光与白米分级三道工序。稻谷在储藏过程中，由于发热等原因，会使一部分稻米变质，成为黄粒米。黄粒米不仅影响香米的商品价值，也会影响消费者的身体健康，应尽可能剔除。由于黄粒米与正常白米之间无一般物理特性上的差异，无法用常规清理方法将其清除，只能利用黄粒米与正常白米之间在颜色、反光率上的差异，用色选机将异色米清除。香米抛光选用了立式铁辊抛光碾米机（加水抛光），这样可大大降低碾米时的碎米率，提高成品米的出米率。（2）质量执行标准优质稻谷质量标准：GB1350-1999优质香米质量标准：NY/T 419-2007成品：最高精度成品米含碎率小于10%（米粒长度小于完整米粒2/3的视为碎米）；水分15%；出米率：55%（精制米）；碎米率（小碎）：5%。（3）工艺技术指标稻谷清理工段：稻谷经过清理后，含杂总量不应超过0.6%，而且其中含砂石不应超过1粒/kg，含稗不应超过130粒/kg。砻谷与谷糙分离工段：稻谷经过砻谷机的砻谷后，脱壳率85%，砻下物（谷糙混合物）经过谷糙分离机的分离后，净糙含谷不大于30粒/kg，回砻谷含糙不大于10%，回本机物料流量与净糙流量之比小于40%。碾米工段：糙米经碾米机的碾米后，增碎率不应大于1%。吸出物经糠粞分离后，米糠中含粞0.5%。白米分级工段：白米经白米分级机和长度分级机的分级后，整米中含碎5%，分出的碎米中含整米5%。色选和抛光工段：白米经色选机的色选后，异色粒含量0.5%，白米经卧式抛光机的抛光后，增碎率1%。（4）技术特点拟定的工艺方案，主要有以下几大特点：清理工序采用了粗细筛选、去石、磁选、风选的工艺流程，确保大、中、小及轻杂、铁磁性金属杂质、沙石以及瘪谷的清除。主流程的稻谷、糙米及白米的垂直输送采用低破碎的新型低速提升机，水平输送采用低破碎的新型刮板机和封闭式皮带机，大大地降低碎米率。工艺设计方案中，充分考虑到当地产水稻易破碎的特点，采用了多道轻碾的工艺，降低了碎米率，有效地提高了成品米的出米率，并提高香米的加工等级。在白米分级时采用了二次分级精选，并可控制成品米中的含碎率，以生产出不同等级的成品米。工艺灵活多样，通过控制气动闸门和气动拨斗，使物料可跳过不需要的设备或工序，生产香米或普通米。在白米打包前设计了再次抛光，使成品米更光亮，不但改善了产品的外观，而且延长了成品米的保质期。在碾米机组后设计了回料管，以便刚开机碾米机组还没有正常工作时糙米的回料。原粮从稻谷仓出仓时，采用封闭式皮带机，既可节能，又可大大降低碎米率。本工艺设计方案中，仓下闸门均用气动式闸门，不但容易控制，而且不象电动闸门那样容易卡住。稻壳输送采用压运系统，这样可较为方便的输送到稻壳仓中。白米的加水（加温）抛光。碾米机的出机米非常粗糙，需进入抛光机进行抛光处理。在抛光时，均匀喷入高压水雾，使米粒表面形成一层极薄的凝胶膜，进一步提高了米粒表面的光泽度。3.3、建设期限为了尽可能缩短建设周期，使工程早日投产和产生效益。根据工程具体情况，各周期有交叉进行的可能性，计划建设期为一年（2012年10月2013年9月），为此编制了下列项目实施进度计划表：工程进度计划安排表序号建 设 内 容工程建设进度2012年2013年101112123456789101可行性研究报告编制及审批2初步设计及审批3施工图设计及设备考察4土建施工5设备制造和运输6设备安装7设备调试8试生产、验收、投产3.4、总投资及资金来源3.4.1、总投资项目计划总投资3120万元，其中：建设投资2260万元，占总投资的者72.4%；铺底流动资金860万元，占总投资的27.6%。（1）建设投资建设投资总额2260万元，其中建筑工程投资580万元，设备费用及安装工程746万元，工程建设其它费用934万元。建设投资估算表单位：万元项目估算价值比例（）建筑工程费设备 购置费安装 工程费其它合计费用一、工程费用5806707693422601001、主体工程1825187677634.33香米加工车间1825187677634.332、辅助工程92924.07水、电92924.073、公用工程3986045820.27仓库2732529813.19道路围墙97974.29计量、检化验设备等2835632.79二、工程建设其他费用85485437.781、土地征用费73473432.482、论证勘探设计费15150.663、建设单位管理费23231.024、工程监理费15150.665、职工培训费12120.536、试车费20200.887、预备费35351.55三、建设期利息80803.54建设投资合计580670769342260100（2）流动资金（含铺底流动资金）本项目流动资金的估算参照类似项目资料，并结合该项目具体情况，按国际上通用的分项详细估算法进行估算，项目满负荷运作年需流动资金3100万元，其中铺底流动资金860万元。3.4.2、资金来源本项目总投资3120万元，其中建设投资2260万元，铺底流动资金860万元。资金来源为自筹资金2120万元（其中申请国家补助资金300万元），银行贷款1000万元。四、市场分析4.1、市场供求现状及前景分析我国是香米最大的生产国，也是最大的消费国。粮食生产和消费是党和政府关心的第一件大事，特别近几年来，粮食减产引起了整个国民经济发展的一系列的问题。为此，以香米为主要品种的粮食生产更是十分重要和政府迫切关心的大事。十六大提出了我国在本世纪头二十年全面建设小康社会的目标，我国的人民生活水平将有较大的提高，作为日常生活必需品的香米消费量也必将会有较大增长。同时人们对高档优质香米质量要求也必将有很大提高，高等级营养好的优质香米将取代传统品质产品将成为主流产品,汉中香米由于品质优良将受到市场欢迎。4.2、市场竞争优势分析（1）产品优势：汉中的地理环境优越，气候温和，生态环境良好无污染，适合水稻的生长，特别是汉中高档优质香米品质好，口感好，深受消费者的认同。具有较好的市场竞争优势，前景广阔。（2）成本优势：项目所需原料，主要采用公司+基地+农户的形式发展订单农业，发展优质稻谷种植基地，使优质稻谷原料质量和数量有保障，能低成本获取优质原料，是市场上同类竞争对手所无法相比的。（3）技术优势：本项目采用国家专利技术使稻米加工技术力量增强,在建设的各个环节，都将遵循高起点,要求严的方针，采用国内先进技术与设备，确保优质香米产品质量。因此，项目产品技术优势明显。（4）销售优势：项目建设单位是陕西省农业产业化重点龙头企业，多年来从事水稻的种植及稻米的加工，特别是产品质量高品质好受到广大消费者的认同，拥有固定的客户强大的市场开拓力量。具有良好的市场销售条件和优势。4.3、营销策略、方案、模式4.3.1、销售策略、方案：项目实施单位长期从事优质香米的经营和销售，采取定单收购原料，走企业+基地+农户的路子，以优质香米系列产品为突破口，项目建设后，将对公司营销人员进一步树立顾客就是上帝，服务就是效益的思想来完善服务标准，采取有效措施，使售后服务收到明显效果，为扩展优质香米品牌宣传力度作到家喻户晓，人人皆知，让广大消费进一步了解“洲明”品牌，认可“洲明”产品，抓住现在社会的消费人群倾向于讲信誉，保健康观念，通过报纸、电台、宣传资料等方式大力推荐产品，不断扩大公司的知名度。使其认识到优质香米的优势所在，从而使该产品在市场上得到认可，提高市场占有率。4.3.2、营销模式：随着WTO的加入，世界粮食尤其是香米的竞争更加激烈，积极搜集信息，制定正确的营销方案至关重要，经过十几年的探索，公司积累了丰富的营销经验，走出了一条经营道路。“诚实为本，取信于民”是企业的经营宗旨，以“优质的产品，优惠的价格，优良的服务”形象姿态走向市场，参与竞争。始终保持良好的销售渠道和市场占有率，满足消费者需求而受到群众信赖。4.3.3、营销进度（1）宣传优质香米产品的功能、品质，并通过广告促销活动吸引消费者对产品进行试用。（2）宣传品牌形象，建立品牌的知名度和美誉度。（3）强调品牌忠诚度、降低价格和其他优惠政策。（4）更多地发挥创意，发掘新的消费方式，推广原产品的新用途，寻找和创造新的顾客，从而延长产品的市场寿命。4.4、市场风险分析4.4.1、市场风险因素分析项目产品面临的主要风险是认识风险、销售风险、因价格变动带来收益风险及原料的供应风险。4.4.2、防范和降低风险的对策（1）产品认知风险防范将利用多种信息平台加大宣传力度，宣传产品的功能、品质，并通过广告促销活动吸引消费者对产品进行试用，逐步提高利润点。（2）销售风险防范公司在经营的过程中肯定会面临销售难的问题，即存在销售风险，为了促使项目产品顺利销售，公司将在积极开发销售渠道基础之上，制定和执行多种激励措施，在充分调动公司销售人员积极性、主动性的同时，还聘请营销经验丰富并具有食品营养专业知识的销售人员加盟，建成一支了解市场、了解客户、勇于开拓的销售队伍，不断完善公司的销售网络。（3）收益风险防范农产品的价格具有波动性，因此项目产品会因价格波动而造成项目收益的不确定性，为使项目在经济上可行，公司努力加强管理，在降低成本，提高工作效率，确定企业在产品价格很低的情况下有一定的利润空间。（4）原料供应风险防范为防范发生自然灾害和其他特殊情况下原料收购困难，保证项目在实施过程中有稳定的优质稻谷原料供应，公司在建立好自己的优质水稻种植基地的基础上，引导和培育广大农户积极种植优质水稻并及时与周边农户签订长期的收购合同，确保原料能及时稳定的供应。五、经济效益和社会效益5.1、经济效益项目建成投产后，正常年可实现销售收入17000万元，营业税金及附加170万元，其中：所得税105万元，正常年均利润总额675万元，税后利润570万元。5.1.1 财务评价依据（1）项目计算期为10年：建设期1年，发展期1年，达产期8年。（2）本项目生产负荷：计算期内第二年生产负荷为80%，从第三年开始产品生产负荷达到100%。（3）本项目基准利率为6.00%。（4）生产运营期的投入物与产出物的价格。根据建设单位提供的资料，并参照近年来国内市场的同类产品的平均价格进行预测。（5）国家计委出版投资项目可行性研究指南（试用版）及建设项目经济评价方法与参数（第三版）。5.1.2营业收入、营业税金和附加估算5.1.2.1 营业收入项目设计规模为年加工高档优质香米3万吨,每年开工250天。经估算项目正常年份营业收入为17000万元。5.1.2.2 营业税金及附加按照国家税法有关规定，本项目销售税金及附加涉及城市建设维护税、教育费附加。城市建设维护税税率按照应交增值税的5%计算，教育费附加按应交增值税的3%计算。经计算，项目正常年营业税及附加为60万元，城市建设维护税为3万元，教育费附加2万元。5.1.3总成本及经营成本估算5.1.3.1单位产品生产成本估算本项目单位产品生产成本费用包括：外购原材料、包装物、水电费、工资福利费、制造费用等。本项目单位产品平均生产成本分别为4530元。5.1.3.2项目总成本估算本项目总成本费用包括外购原材料、包装物、水电费、工资福利费、维修费、折旧费、资金占用费、利息支出、管理费、销售费等。正常年平均总成本费用16155万元。5.1.4 经营成本估算项目经营成本=总成本-折旧费-摊销费，经估算项目正常年的经营成本为15820万元。5.1.5财务效益分析5.1.5.1 盈利能力分析5.1.5.1.1利润项目建成投产后，正常年可实现销售收入17000万元，营业税金及附加170万元，其中：所得税105万元，正常年均利润总额675万元，税后利润570万元。5.1.5.1.2利润率及投资利税率(1) 投资利润率(所得税后)=税后利润总投资100%=18.3%(2) 投资利润率(所得税前)=税前利润总投资100%=26.6%(3) 投资利税率=（利润总额销售税金及附加）总投资100%=27.1%9.4.1.3财务净现值（详见附表8-1）税前项目财务净现值（Ic=6%）=624万元。税后项目财务净现值（Ic=6%）=531万元9.4.1.4财务内部收益率及投资回收期所得税后：财务内部收益率=34.6%静态回收期（含建设期）=3.8年动态回收期（含建设期）=4.1年所得税前：内部收益率=36.8%；静态回收期（含建设期）=3.3年动态回收期（含建设期）=3.8年5.1.6 不确定性分析5.1.6.1盈亏平衡分析本项目正常年销售收入17000万元，年均总成本费16155万元，其中可变成本15665万元，固定成本490万元。项目达到盈亏平衡点的设备生产能力利用率（BEP）为=固定成本490万元/(正常年销售收入17000万元-可变成本16155元)=58%盈亏平衡点销售收入=销售收入BEP=1700058%=2930万元。5.1.6.2敏感性分析影响项目经济效益的敏感性因素包括总投资、经营成本和销售价格。三个敏感因素增减5%时，对项目财务盈利能力的影响程度如下表所示：敏感性分析表序号项目基本方案销售价格因素变动经营成本变动固定资产投资变动5%-5%5%-5%5%-5%1财务净现值(万元)531正影响26.5526正影响5正影响2财务内部收益率(%)41.6%正影响3.9%4%正影响0.08%正影响3静态投资回收期(年)3.5正影响0.30.4正影响0.1正影响从以上的敏感性分析可见，无论是销售价格、总投资还是经营成本发生变动，项目在财务上仍具有可行性，说明该项目的抗风险能力很强。在几个变动因素中，最为敏感的是销售价格，其次是经营成本和固定资产投资。5.1.7 财务评价结论从本项目静态和动态财务效益指标分析来看，其投资收益率高，不确定分析表明，其抗风险能力较强，该项目在财务上具有可行性。5.2、社会效益5.2.1、对当地主导产业发展和产业结构调整的影响（1）调整产品结构，促进优质产业发展本项目的实施以后，将形成优质水稻生产、香米精加工、储藏、运输的产业链，根据市场需求，结合企业现有生产状况，从提高产品的质量和附加值着手,进而调整产品结构，发展优质食品，提高产品品质和农民种植积极性。同时形成了包括产前、产中、产后三个环节在内的产业发展支撑体系。将带动当地及至周边县区发展优质水稻生产、精加工技术和管理水平的提升，为尽快形成陕南名优产品和走向国际市场做出贡献。（2）完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业等本项目的实施，将促进当地及周边地区优质稻谷种植、加工、销售的相关产业开发水平，提高农民组织化程度，繁荣地方经济。5.2.2、与农户的利益联结机制高档优质香米生产线建设对提高农民收入，带动一方经济的发展有着重要的意义。项目实施后，将带动当地及周边地区优质稻谷的种植，形成以“公司+基地+农户+生态建设”的产业链形式。每公斤优质稻谷将比市面价格高出24分钱收购，以此来带动农民增收，企业可起到农业产业化的龙头作用，在农业产业链中起到推动与辐射的作用，促进了农业生产结构的调整，增加农民收入，稳定农村经济，形成良性循环。（1）项目单位与农户利益联结机制项目的实施必须兼顾农民、企业的双方利益，本项目实施中以农民增收为第一出发点，按高于市场的价格回收农户种植的优质稻谷，达到了使农民放心种植、大胆生产的目的。要建立健全社会监督与内部监督相结合的监督机制，有关职能部门要监督企业是否按照国家的法律、法规从事经营活动。（2）辐射带动基地本项目的建设从原料收购方面可以直接带动勉县长林镇优质稻谷种植基地1万亩、老道寺镇种植基地基地0.7万亩、褒城镇稻谷种植基地0.5万亩、新街子镇稻谷种植基地0.5万亩、黄沙镇稻谷种植基地0.3万亩，共计3万亩。（3）辐射带动农户本项目建设不但依靠企业所建立的优质水稻种植基地，还需要促进勉县、宁强、略阳、汉台、南郑、城固、洋县、等10个县区种植优质水稻，并带动和辐射到陕西及周边地区，涉及优质水稻种植农户56000户左右。本项目属劳动密集型产业，在稻谷的加工、收储、运输等过程中需要大量的劳动力，据初步测算，本项目的建成可向社会提供直接就业人员60多人，间接就业岗位近千个，可使得12650农户从种植中得到实惠。同时还可带动包装材料生产、运输等相关产业的生产，这将为农村富余劳动力创造许多就业岗位，为陕西社会经济的发展做出贡献。5.2.3、带动农户及农民增收效果分析（1）农民增收汉中地区为陕西省水稻种植基地，水稻的种植与加工优势得天独厚，本项目的建设将会大大提高农民种植优质稻谷的积极性，通过为基地农户提供良种、先进的生产技术和全部回收产品，使农户能够放心、大胆生产，降低生产风险。建立推广优质种植基地，将极大地带动当地和周边地区农民从事优质稻谷的种植，增加农民收益。为周边农民及运输服务业增收1100万元以上。（2）农业增效本项目有利于农业结构调整能够有效拉动当地调整产业结构，解除了农户种植卖粮难的后顾之忧，引导农民增加优质水稻种植面积，保护了生态环境，同时，带动勉县及周边其它地区种植业产业链的延伸。同时本项目的建成将进一步正确引导当地种植业结构的调整，培植勉县优质支柱产业。优质稻谷种植基地培养出的稻谷利用先进生产线的加工生产出优质香米，充分利用了当地资源，减少了资源浪费，提高了资源利用率和资源价值，也可安排大部分农村剩余劳动力。六、建设条件落实情况该项目已经勉县发展和改革局文件备案，同意实施。项目的建设地点确定为勉县长林镇鑫科米业有限责任公司院内，已完成备案、土地、规划、环评、能评等项目相关手续。目前，项目建设所需的场地及水、电、路三通一平，公司现有办公设施、原供电线路、道路、场院均可利用，减少部分投资，对项目建设提供有利的保障，现工程项目，厂区围墙正在建设之中厂房仓库主体正在进行，部分设备已订购。本项目所需企业自筹资金已落实到位。项目施工设计已同相关设计单位研究确定，同时部分车间厂房及仓库主体建设工程正在进行，部分设备已订购，项目各项建设条件已具备。七、申请资金的种类数额和方式依据陕西省发展和改革委员会2013年陕南循环发展和一县一产业项目申报指南文件要求，结合本项目资金构成的特点，本项目申请一县一产业项目补助资金300万元，以完整、更好的实施本项目，达到项目预期的经济效益。目 录一、项目单位基本情况和财务状况11.1、项目单位基本情况11.2、财务状况2二、项目的意义和必要性22.1 项目区社会经济状况22.2 相关产业发展现状32.3 项目建设的必要性及意义3三、项目基本情况53.1、项目建设主要内容53.2、工艺技术53.3、建设期限133.4、总投资及资金来源14四、市场分析16五、经济效益和社会效益19六、建设条件落实情况25七、申请资金的种类数额和方式2526