年产2000吨核桃加工制品车间建设可行性分析报告.doc

-归档资料，核准通过。未经允许，请勿外传！目 录第一章 项目概况第二章 市场分析及生产规模第三章 建设条件、规划方案及原材料供应第四章 生产工艺及生产设备第五章 环境保护、消防、劳动安全第六章 节能第七章 组织机构及劳动定员第八章 建设进度安排第九章 投资估算和资金筹措第十章 经济效益分析第十一章 社会效益分析第十二章 建议第十三章 结论附表（1）销售收入及销售税金估算表附表（2）固定资产折旧费用估算表附表（3）总成本费用估算表附表（4）利润预测表附表（5）现金流量表第一章 项目概况 一、 项目简介1、项目名称：建设年产2000吨核桃加工制品车间。2、建设地点：栖霞市德丰路。3、项目建设单位：烟台食品有限公司。4、项目内容：生产核桃油、核桃乳饮料，核桃粉、核桃酱、核桃休闲食品、核桃保健食品等系列核桃加工制品，项目建成后，主要产品为年产核桃乳饮料1000吨，核桃休闲食品500吨，核桃保健品100吨，其它核桃制品400吨。5、建设规划：项目规划建设用地20 亩；总建筑面积7500平方米；其中：生产用厂房6000平方米，仓库300平方米，研究中心大楼（含办公）1040平方米，职工宿舍160平方米，厂区绿化面积1500平方米，生产设备及辅助设备108台（套）。6、项目总投资4700万元，其中：建设投资1700万元，流动资金3000万元。7、建设工期： 1年。8、项目意义：本项目的建设实施，符合国家关于支持农产品深加工的政策，为当地农业结构调整和农民增收起到推动作用，也为本企业发展提供了发展机遇和为当地经济发展做出贡献。9、可行性研究报告编制依据（1）栖霞市规划委员会关于核桃生产基地的批复；（2）国家、省、市产业政策；（3）投资项目经济咨询评估指南；（4）土地转让合同；（5）项目单位提供的其它有关资料。10、主要技术经济指标（1）达产年产量：项目建成后，主要产品为年产核桃乳饮料1000吨，核桃休闲食品500吨，核桃保健品100吨，其它核桃制品400吨。（2）达产年销售收入：12200万元。（3）达产年总成本费用：8810万元。（4）财务内部收益率：42.59 %。（5）财务净现值（IC=12%）：5785.06万元。（6）投资回收期（含建设期1年）: 4.0年。（7）投资利润率：28.90 %。（8）总投资额4700万元，其中：建设投资1700万元，流动资金3000万元。第二章 市场分析及生产规模一、市场分析核桃（Walnut）是我国具有几千年栽培历史的传统经济作物，近几年在种植、生产、加工、出口等方面，具有稳定发展的趋势。据资料表明，自90年以来，核桃的生产量逐步上升，从栽培区域的角度，依据地理、气候因素、核桃生物学特性和社会经济因素均表明，其十分丰富的核桃资源，在发展地方食品工业上有着深加工的优势。根据有关文献表明，核桃在我国作为保健食品由来已久，核桃乃“食药同源”。我国古代医书本草纲目、食疗本草等文献记载，核桃性味甘温，为滋补强壮品，传统的医学食疗理论认为，核桃的根、叶、树皮、果皮、果仁及脂肪油均可药用，医学上常用于治疗肾虚、腰膝冷痛、尿频遗精、泌尿结石、健脑等疾病。现代科学证明：核桃含有丰富的营养价值，核桃青皮果实中含有黄酮类及其甙，如：木解皮素、山茶醇、金丝桃甙等，未成熟的果实还含有瓜氨酸、胡桃叶酸及维生素等。核桃果实内的核仁营养价值很高，其含蛋白质15%左右，最高可达29.7%，脂肪含量约63%，最高可达76.34%，且核桃油中饱和脂肪酸即豆蔻酸、棕榈酸和硬脂酸总量小于10%，而不饱和脂肪酸中的油酸、亚油酸、亚麻酸和花生烯酸总量高达90%，为人体必需的脂肪酸。核桃对各种年龄的人均有不同程度的保健作用，食后不会使人的胆固醇含量增高，还能减少肠道对胆固醇的吸收，不饱和脂肪酸还供给大脑基质的需要，对于健脑十分有利。核桃仁富含多种营养素，的确是一种高级强壮滋补品。核桃仁还有人体必需的多种氨基酸、微量元素和维生素，其中微量元素锌和锰是脑垂体的重要组成部分，常食有益于脑的营养补充，同时对大脑神经很有益处，可健脑，对神经衰弱，头昏健忘等症有治疗作用。因此，总结我国传统食疗食养的理论和经验，采用现代营养学疗法，研制新型食品对人们的健康是有益的。我国2002年总产核桃干果30万吨左右，2005年只有45万吨。据联合国粮农组织预测，今后10年核桃需求量将以每年10%的速度增长。目前中国人均核桃食用量不足美国人的1/10。预测到2010年，我国人均300克。2030年达到人均500克，加上加工消费，核桃的市场需求量将是目前的2倍。若生食、加工量及出口比例均衡增加，我国人均年生食量达到500克，尚需近100年的发展时间。另外，我国核桃科研人员少，优质核桃苗繁育速度慢，80%以上实施实生苗繁育，嫁接苗不足20%，规模大、质量好的嫁接苗基地难形成，优质苗难以满足社会需求。因此，核桃的综合开发前景广阔，不必担心过剩的问题。二、生产规模 项目建成后，主要产品为年产核桃乳饮料1000吨，核桃休闲食品500吨，核桃保健品100吨，其它核桃制品400吨。第三章 建设条件、规划方案及原材料供应一、建设条件1、厂址选择栖霞位处半岛腹地，境内山峦绵亘，丘岭起伏，形成了山青水秀、多姿多彩的山区风光。全市拥有山岚面积127万亩，大多是未开发的荒山，多为棕壤性土，土壤矿物质含量丰富，土壤表层屑粒及碎块状，孔隙多，透气性好，酸碱度适中，且无返盐现象，非常适合发展核桃。气候宜人，冬无严寒，夏无酷暑，雨量集中，年平均降雨量750-800毫米左右，年日照时数2800小时，年平均气温在摄氏12度左右，极端低温 -13.7，极端高温38，无霜期200多天。年活动积温3800-4200，核桃生长季节有效积温16001700，光照充足，为发展核桃种植提供了条件。 2、基地建设烟台格润集团公司成立于2003年，是烟台地区山、水、田开发利用和深加工的综合性、多元化企业。公司下设：烟台格润旭光海珍品养殖场、烟台格润旭晨核桃示范园、烟台格润旭日山庄、烟台格润旭盛核桃示范基地及烟台食品有限公司等七个企业，总资产达5000多万元。近年来，在核桃基地建设方面做了大量工作并取得了初步成效。烟台旭晨核桃示范园位于栖霞市同三高速栖霞南出口东侧500米处，面积100亩，核桃苗20多万株；烟台格润旭日山庄位于栖霞市苏家店镇境内的龙凤山，总面积1000余亩，成品核桃苗10万多株，优质丰产核桃树6000余株；烟台格润旭盛核桃基地位于栖霞市唐家泊镇，山岚万余亩，可用开垦土地2000多亩，现种植核桃苗100多万株，2007年底将栽植核桃树10万株。另外，基地内设有柞蚕养殖场，畜牧养殖场，200亩水面的淡水鱼养殖场。5年内公司的各种苗木收入每年可达200多万元，其它养殖业每年可达100多万元。5年后核桃干果收入每年可达600多万元，且每年呈递增趋势发展。为做好核桃系列产品加工工作，公司在栖霞市翠屏民营经济园征地20亩，规划建设核桃加工厂。目前已投入400万元进行核桃加工车间基础设施建设，1040平方米的办公楼已投入使用。3、市政工程配套设施本项目各项市政公用设施供应方案如下：（1）供电本项目用电主要为自动浸泡机、自动脱皮机、除水晾干装置、自控油炸机、脱油机、调料机、自动提升输送机、连续冷却装置、烘烤机、真空包装机、打浆机，胶体磨，配料系统，贮存设备，乳化设备，均质机，热交换设备，过滤设备，杀菌设备，CIP清洗系统，输送系统（皮带、链板等），水处理系统，饮料泵等，及其通讯、空调、照明等用电设施，总安装功率为580KW，需安装315KVA变压器二台，匹配其它供电设施后即可满足本项目生产、生活用电要求。（2）供水本项目生产用水主要是清洗原料及容器，用水量不是很大；生活用水、绿化、消防用水，预计日用水量150吨左右，自来水供应，厂区供水系统由公司负责设计施工。（3）供热本项目生产过程中蒸汽主要用于原料预煮、烘烤，用气量较大，公司已购进2吨蒸汽锅炉2台。采暖供热由翠屏区统一供应。（4）排水采取雨、污分流排放系统。雨水主要是厂区的地面降雨，雨水排放接入翠屏区雨水管网统一排放，污水主要是生活污水和清洁污水，不含有毒物质。污水采用活性污泥法处理后再排入区市级污水主管线，到栖霞市污水处理厂再统一处理，达标排放或再利用。（5）通讯通讯方式主要为无线通讯和程控电话。无线通讯已经在当地正常开通，程控电话由当地电信局现有电话装机容量，就能满足项目程控电话的装机要求。二、规划方案（一）、规划方案本项目总建筑面积7500平方米，由生产厂房、仓库、研究中心大楼（含办公）、职工宿舍、食堂及附属建筑物组成。（二）建筑结构1、设计原则公司在栖霞市翠屏民营经济园征地20亩，土地转让使用年限为50年，因此将土地和建筑物能长期使用作为本项目规划设计的基本指导思想，既要充分满足产品生产工艺技术要求，又要考虑扩大再生产时的灵活用地，同时要考虑建筑物节能、防火及施工等合理性。因此在设计时，首先要符合国家有关政策，还要体现企业经营素质，产品行业特点，达到美观实用原则。（2）建筑方案研究中心大楼主体结构采用框架结构，节能砖墙，塑钢门窗，二层，层高4米。其它建筑物采用门式钢架结构，彩钢板合式屋面和维护墙，中层夹50-100mm保温棉，达到节能要求，生产车间高度为6-9米，跨度为18米或20米，联跨组合。内外墙均采用彩钢板为主，以材料本色的不同色彩调整墙体变化形式，形成主体层次，体现简洁、大方、防火、防噪声、通风的防护安全措施。（3）采光照明生产车间内部均以自然采光为主，以高位侧窗采光并安装人工照明，确保车间照明标准在三级以上。（4）基础形式生产厂房采用钢筋混凝土基础，对有振动较大的生产部位应适当考虑防震基础，加强地面层厚度，提高地面强度等级，保证生产安全。三、原材料供应本项目生产原材料是主要来自烟台旭晨核桃示范基地生产的优质核桃。另外，通过“公司+基地+农户”的模式，利用科技依托单位的研发项目培训农民，带动农民进行高技术栽培，高价回收农民的优质产品，增加农民收入。因此本项目生产原料市场供应充足，质量有保障。第四章 生产工艺及设备本项目生产的产品严格执行国家标准，按国家标准生产和检测，使产品质量标准达到或超过国际标准，增加企业市场竞争力，提高产品质量。除严格执行国家标准外，企业还要利用自身的科技优势及与科研院校进行合作开发，生产具有自主知识产权的产品，以满足市场竞争需要。一、 工艺流程核桃复水筛选浸渍蘸油拌糖烘干调配计量杀菌包装核桃小食品核桃仁去皮烘干榨油核桃油过滤精制核桃油核桃粕破碎磨浆过滤乳化均质浓缩喷雾干燥核桃粉杀菌添加配料包装小袋核桃粉 核桃粕过滤调配乳化微细化杀菌灌装封盖喷码理罐杀菌核桃饮料核桃粕破碎磨浆预糊化膨化制坯油炸烘干包装膨化食品核桃仁经脱皮去涩后，提取部分脂肪，生产高级植物油核桃油；提油后的核桃仁中的蛋白质，经浓缩后得到高蛋白核桃饼，以此为原料进一步生产核桃乳、果味核桃乳、速溶核桃粉、核桃小食品等。利用核桃渣发酵生产核桃酸奶、制作休闲食品，在市场尚属新型食品。二、设备选型本项目设备选型原则是：选用国内最先进的设备，自动化程度高，加工产品质量好，又节能、操作简便，维修方便的名牌产品。高品质的产品有利于企业在国内外市场竞争，争取较好的经济效益，是企业从长期经营战略方针的体现。 主要设备明细表 （单位：人民币，万元）序号设备名称单价数量投资小计1核桃去壳机152302自动浸泡机101103自动脱皮机152304除水晾干装置101105自控油炸机及脱油机202406调料机102207自动提升输送机151158连续冷却装置151159烘烤机2024010真空包装机2024011打浆机1022012胶体磨521013乳化设备1022014均质机521015过滤设备521016杀菌设备2012017CIP清洗系统3012018水处理系统2012019灌装生产线100110020自动温度控制系统1523021饮料泵0.52122不锈钢储罐552523配电设施1011024供热系统3013025实验设备505026其他181827运输及安装费66总计650第五章 环境保护、消防、劳动安全一、环境保护拟建项目产品主要由核桃加工而成。在产品加工过程不产生有害气体，有害废水，只有小量核桃皮壳产生，可作为饲料、农业种植用的肥料或作为农家燃料使用，不会对环境造成污染，对农业和养殖业发展起到积极作用。对少量废气进行处理后排放。对噪声较大的设备单独安装，采取隔间和吸音措施减少噪音，使噪声在国际规定的噪声标准以内生产。二、消防安全在遵守“以防安全，消防结合”的原则下，厂区规划设计要认真贯彻建筑防火设计规范，对建筑物间距距离要满足消防通道的要求，厂区内设地下消防火栓，配齐良好的消防器材。建筑材料要耐火性能好的，提高建筑物防火性能；电器安装要符合防火安全规范。并经常宣传防火知识，制定可行的防火制度，做到专人负责，定期检查。三、劳动安全1、加强职工安全教育，制定安全岗位责任制。2、严格按操作规程操作。3、根据产品的生产特点，采取相应劳动保护措施，定期为职工体检。4、在生产车间设置通风换气装置、夏季注意降温，冬季采暖设施完备，完善环境卫生管理责任制，保证生产车间清洁整齐，并设置卫生饮水设备。5、对厂房建筑材料选用国家推荐的合格产品，对石材、卫生器具、吊顶材料等选用国家A类产品，使其放射性标准限量符合国家标准，对人造木板的甲醛含量和释放量不得超标；对涂料、胶合剂、处理剂的有害物质总挥发量必须符合国家建材标准，确保职工身体健康，创造良好的生产环境。6、做好厂区绿化、美化工作，使企业做到文明生产。第六章 节能1、本项目中研究中心大楼、职工宿舍、食堂等民用建筑要认真贯彻民用建筑节能设计标准的要求。对厂区供热管线做好保温，减少热损失。2、对其用水、用电设备，要选用国家推荐的节能产品。采用节能变压器、节能开关及灯具。3、本项目的设备选用国内先进设备，采用机电一体化设计，自动控制工艺参数，控制产品质量，达到节约能源和原材料消耗的目的。第七章 组织机构及劳动定员一、企业组织烟台格润集团公司实行董事会领导下的总经理负责制。董事会由5人组成，任期三年。公司下设研究中心、生产部、质检部、技术部、销售部、财务部、后勤部及公司办公室等部门。生产部包括生产车间、半成品车间、包装车间及成品库。二、劳动定员本项目总定员为96人，其中：管理人员、技术人员36人，生产工人60人。三、岗前培训生产工人需经专业技术培训并经过安全操作规范及相应知识教育，经考试合格，身体健康方可录用上岗。第八章 建设进度安排本项目建设期为一年，进度如下：2008年2月4月 立项、可行性研究报告编制、审批及前期准备工作2008年3月7月 设备选购、安装、调试2008年3月7月 人员培训2008年8月12月 工程验收、投产第九章 投资估算和资金筹措一、投资估算和运用（一）投资总额测算项目总投资测算见表（9-1）“投资总额测算表”投资总额测算表 （单位：万元）序号项目投资额一建设投资17001设备购置费6442设备运输费33设备安装调试费34建筑工程费7505室外工程费506绿化费57电力增容费508不可预见费259土地使用费12010其他费用50二流动资金3000三投资总额4700测算结果表明，项目投资总额4700万元，其中：建设投资1700万元，流动资金3000万元。流动资金按分项明细估算法进行估算确定。（二）资金运用项目投资组成和运用见 “投资计划与资金筹措表”。投资计划与资金筹措表（单位：万元）序号项目第一年第二年第三年合计一建设投资12005001700二流动资金800120010003000三投资总额2000120015004700四资金筹措企业自筹2000120015004700二、资金筹措本项目投资由企业自筹解决。第十章 经济效益分析本项目经济效益分析参照国家计委、建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数的有关内容及浓度要求，结合本项目的实际情况进行编制的。一、分析测算说明（一）项目计算寿命期限十一年，其中：建设期一年，生产经营期十年。（二）基本收益率取12%。（三）交纳税金和税率1、增值税率为17%。2、所得税税率为33%。（四）企业盈余公积金按税后利润的10%提取，公益金按税后利润的5%测算。二、营业收入和税金预测（一）本项目以核桃乳饮料每吨平均价格1.6万元，核桃休闲食品每吨12万元，核桃保健品每吨30万元，其它核桃制品平均每吨4万元。（二）本项目达产年销售收入为12200万元，销售税金1070万元。详见附表1“销售收入及销售税金估算表”。三、总成本预测本项目总成本组成详见附表（3）“总成本费用估算表”。（一）本项目达产年总成本8810万元，其中原材料按出厂价格计算，燃料及动力按市场价格计算。（二）直接工资本项目总定员为96人。其中：管理及技术人员36人，生产工人60人。按管理、技术人员年人均工资福利5万元，生产工人年人均工资福利2万元测算。（三）折旧本项目设备折旧年限取十年，房屋建筑物折旧年限取三十年，残值率均取5%，则年折旧额98.17万元。详见附表（2）“固定资产折旧费估算表”。（四）维修费维修费按固定资产原值的2%测算。（五）其它管理费用其它管理费用按正常生产年份销售收入3%测算。（六）销售费用销售费用按销售收入的8%测算。四、利润预测项目计算寿命期内年平均利润总额3400万元，年平均交纳所得税1140万元，年平均税后利润2255万元；投资利润率27.78%，投资利税率60.68%。详见附表（4）“利润预测表”。五、财务现金流量分析全部投资为自有资金，投资现金流量计算结果见附表（5）“现金流量表”。1、财务内部收益率: 42.59%。2、财务净现值（Ic=12%）: 5785.06万元。3、投资回收期（含建设期1年）: 4.5年。六、财务平衡分析测算结果表明，该项目逐年在财务上是平衡的，计算寿命期末累计盈余资金17303.61万元。七、不确定性分析（一） 盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为32.98%，即产量达到设计产量32.98%时，即可保本经营。以销售收入盈亏平衡点为32.98%，即销售收入达到 4023.56万元时，就可保本经营。（二）敏感性分析针对投资增加，销售收入下降，经营成本增加诸多因素进行敏感性分析，结果见表（10-1）“敏感性分析结果表”。表（10-1） 敏感性分析结果表项目投资利润率（%）内部收益率（%）基本方案27.7842.59投资增加10%25.2640.00销售收入下降10%13.0128.03经营成本增加10%17.0831.31计算结果表明，该项目具有一定抗风险能力，在诸多因素中最敏感因素为销售收入的影响（价格），因此，项目在经营中，要注意提高销售收入，降低成本，提高企业经营效益。第十一章 社会效益分析一、 有利于实现农业产业化，增加农民收入发展核桃加工项目，将进一步增强龙头企业的辐射带动能力，通过有组织种植、有组织加工、有组织走向国内外市场，以“公司十基地十农户”的模式，通过优价回收农民的优质农产品，增加农民收入。同时，项目具有良好的辐射带动作用。项目主要辐射核桃、花生、大豆及芝麻等具有保健功能的纯天然绿色农产品的深加工技术，来带动周边地区推广核桃、花生、大豆及芝麻的高产栽培技术，从而达到规模经营，优化农产品结构，拉动农村经济发展，增加农民收入，有利于社会主义和谐社会建设。二、有利于提高人民生活水平由于经济的发展，人类的进步，人们对健康有着更高的要求，强身健体，防病怯病，养颜美容，延缓衰老等高层次的要求，使具有功能性保健作用的纯天然绿色食品成为21世纪主流产品。核桃栽培管理粗放，每年只需一遍水、一遍肥。核仁被青皮和木质硬壳包裹，无污染，是纯绿色食品。核桃制品在加工过程中，严格把关，不添加任何限用或禁用食品添加剂，也是绿色产品，因此开发核桃制品适应国内外形势需要。三、有利于促进栖霞市旅游业的发展栖霞位处半岛腹地，是烟台不与大海相接的内陆县。境内山峦绵亘，丘岭起伏，仅大小山头就有2500多座，河川114条，素有“胶东屋脊”之称，形成了山明水秀，多姿多彩的山区风光。 苹果、樱桃等集科技高产、采摘旅游于一体的精品示范园呈现在游人面前。核桃生产基地及加工车间又为栖霞的旅游增添一道靓丽的风景线。核桃树冠雄伟，树干洁白，枝叶繁茂，绿荫盖地，游客走进果园，可领略迷人的田园风光，纵情山水之间，可自由采摘，随便品尝，将更有利于促进栖霞市旅游业的发展。第十二章 建议一、希望政府帮助争取土地复垦资金公司已开垦荒山2000多亩，按照公司规划，尚需开发大量荒山。建议利用国家土地复垦政策，争取土地复垦资金。二、希望政府在配套设施建设上给予支持为加快基地建设，保证基地用水，公司计划投资40万元，在唐家泊镇榆山后村的榆山沟、东兴修三项水利工程，蓄水量27.5万立方米，建成后可以利用库水建扬水站浇灌2000亩核桃树及其它粮食作物；利用水库发展淡水鱼养殖、养鸭养鹅，搞立体养殖，年经济效益可达50万元。由于资金困难，恳请上报省市水利部门给予立项，并请帮助协调资金和物资予以扶持。第十三章 结论一、本项目为生产核桃制品加工型企业，在加工中没有三废排放，对少量废渣进行回收是农业肥料和养殖业的饲料，特别是主要原料为核桃，可作为农业产品深加工企业，受到国家产业政策支持，对本地农业结构调整和增加农民收入极为有利。二、本项目建设生产条件初步具备，原料来源、质量有保障。三、本项目财务可行，且有较强的抗风险能力，经济、社会效益显著。目 录第一章 项目的意义和必要性11.1 项目名称及承办单位11.2 项目编制的依据11.3 肺宁系列产品的国内外现状21.4产业关联度分析31.5项目的市场分析4第二章 项目前期的技术基础82.1成果来源及知识产权情况，已完成的研发工作82.3产品临床试验的安全性和有效性8第三章 建设方案233.1建设规模233.2 建设内容233.3产品工艺技术233.5产品质量标准293.6 土建工程373.7 主要技术经济指标39第四章 建设内容、地点414.1 建设内容及建设规模414.2 建设地点414.3外部配套情况44第五章 环境保护、消防、节能465.1 环境保护465.2消防495.3节能50第六章 原材料供应及外部配套条件落实情况526.1主要原辅材料、燃料、动力消耗指标526.2 公用工程54第七章 建设工期和进度安排567.1建设工期和进度安排567.2建设期管理56第八章 项目承担单位或项目法人所有制性质及概况578.1 项目承担单位概况578.2 企业财务经济状况588.3 项目负责人基本情况59第九章 投资估算与资金筹措629.1 项目计算期629.2 投资估算的编制依据及参数629.3 投资估算629.4 资金筹措649.5 贷款偿还64第十章 财务评价6510.1财务评价依据6510.2销售收入和销售税金及附加估算6510.3利润总额及分配6610.4盈利能力分析6610.5不确定分析6610.6财务评价结论68第十一章 项目风险分析，效益分析6911.1 风险分析6911.2 效益分析70-