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良种高产金线莲科技成果转化资金项目可行性研究报告项目名称：高产金线莲科技成果转化单位名称：XX市XX农牧有限公司推荐单位：-编写时间：2013年5月1日中华人民共和国科学技术部二零一一年制目录第一章 总论1一、申请项目概述1二、项目预期目标1第二章 项目技术成果的先进性分析4一、简述4二、项目创新点4三、知识产权状况5第三章 项目实施方案分析6一、项目的转化内容与技术路线论述6二、项目组织实施方案7三、项目产品市场调查与竞争力10四、投资预算与资金筹措13五、项目实施风险评价14六、项目实施计划16第四章 项目预期效益分析19一、成果转化目标分析19二、经济效益分析19三、社会效益、生态效益分析25第五章、项目支撑条件分析29一、申报单位基本情况29二、单位转化能力论述29三、单位职工队伍情况29四、单位管理情况30五、单位财务经济状况30六、合作单位研发能力31 40第一章 总论一、申请项目概述本项目依托于XX市XX农牧有限公司，建设金线莲实验室。运用金线莲人工室内快繁技术专利，可大量生产金线莲。并将生产好的金线莲进行加工处理，制成干品或者开袋即食食品等，计划将年产200吨金线莲干品销售往全国各地甚至出口到国外。本项目有助于壮大XX省的农业，为农民引进新作物，加快农民增收。本技术采用林下套种金线莲，XX市森林资源丰富，金线莲喜欢比较天然阔叶林下阴湿、潮湿的环境。林下套种金线莲，充分利用林下空间，大大提高了林地使用面积和使用率，既不需要砍伐林木，也不破坏生态，还能保持水土。金线莲带动食品、保健品行业的发展，为两行业引进新元素，有利于人民健康。二、项目预期目标1、总体目标项目总投资3000万元，到项目完成时，金线莲产量达到每亩鲜品300千克，计划发展1000亩，年毛利润16000万元。项目产品主要技术性能指标达到：项目主要技术经济指标汇总表序号指标名称单位指标备注1总投资万元2建设规模亩其中基地亩3生产能力其中大苗株/年小苗万苗/年4效益指标4.1销售收入万元达产年4.2投资利润率%4.3投资利税率%4.4财务内部收益率%税后4.5财务净现值万元税后4.6投资回收期年税后4.7盈亏平衡点%5社会效益5.1亩净收入元5.2受益农民人其中：移民人5.3人均纯收入元其中：人均增收元5.4提供就业岗位个 其中：移民本项目执行的质量标准：国家标准1级本项目科技成果转化后可新增产值600万元，利润16000万元，上缴税金821.66万元:可有效促进当地农林产业发展，增加农民收入，改善生态环境;推动我国林业产业的技术进步，提高产品品质和高附加值产品的比例，为产品走向国际市场创造条件。 2、阶段目标: 实施本项目，具体划分三个阶段，各阶段目标如下; 第一阶段:2013年5月一2013年7月 完成项目可研报告的编制;落实自有资金和银行贷款资金;办理土地、环保、安全等相关手续及备案;建筑施工图、工艺图设计规划，工程预算和招标，签订工程承包合同;建筑工程正式施工，争取各项工程有条不紊地同时进行。完成项目投资500万元。 第二阶段:2013年8月一2014年1月 金线莲深加工生产线建设，套作林改造;金线莲良种繁育推广;设备考察对比，签订设备买卖合同，动力、水处理等.基础设备安装调试。完成项目投资1500万元。 第三阶段:2014年1月一2015年3月 完成金线莲深加工生产线建设;完善金线莲良种繁育推广体系;完成套作林改造;项目产品全部投产上市，建立企业门户网站，大力开发市场。完成项目投资200万元。3、资金投入及使用计划：项目计划总投资3000万元，建设单位自筹1500万元;申请银行贷款900万元;申请国家转化资金拨款6万元。本项目已到位资金20万元，新增资金2000万元。本项目新增资金主要用于XX市生产基地，销售及管理，金线莲组培苗生产及研发基地投资，物流及其它地方的示范生产及销售投资等投入。项目在执行期内由单位负责完成的新增投资单位：万元项目投资总额已到位投资额需增加投资额到位时间第二章 项目技术成果的先进性分析一、简述金线莲别名金线兰、金丝草，为兰科开唇植物花叶兰属多年生珍稀中草药。金线莲的化学成分与含量确切，具有重要药理活性的物质主要为：黄酮类化合物（槲皮素、异鼠李素)，甾体类化合物（24异丙烯基胆甾醇、开唇兰甾醇、麦角甾醇、豆甾醇、菜油甾醇、-谷甾醇等），三萜类化合物（木栓酮、琥珀酸、香豆酸、阿魏酸、胡萝卜苷、棕榈酸、齐墩果酸、熊果酸），糖类成分（多糖13.326%，低聚糖11.243%，还原糖9.73%），生物碱（石杉碱甲和乌头碱），和强心甙类，酯类，牛磺酸等，强心甙类，多种氨基酸，微量元素及无机元素等。金线莲因其口独特，营养丰富，可以生吃，也可以煲汤，还可以炒吃，国内国外从古至今都是市场上的畅销品种。从近几年的市场情况分析，随着人们的大量采挖，野生优质金线莲越来越少，使得金线莲的价格越来越高。由于野生金线莲产量少，品质不统一，大部分金线莲在产地本省销售，少部分以干品的形式对省外市场销售，尚没有在国内和国际形成产业链和销售链，市场空间极大。而本公司具有可以将金线莲人工种植的技术，在本省竞争小，而且本技术使得金线莲产量高品质优，可以毫无压力的开拓广袤的市场空间。二、项目创新点此技术属于组织培养领域，其过程包括愈伤组织培养基的制备、营养生长培养基的制备、生根培养基的制备及人工栽培，其特点是：愈伤组织由金线莲植株的茎叶培养制得。与现有技术相比，本发明生产方法填补了现有技术中有关金线莲人工培养技术慢的缺点，具有成本低、苗木繁殖快、易实现等特点，可广泛地应用于金线莲的大规模人工生产中。三、知识产权状况本项目技术由上海雷允上科技发展有限公司;上海市中药研究所开发 ，依托于XX市XX农牧有限公司，建立试验室进一步优化和研究，使此先进技术得以投入生产，创造效益。该项目“黑皮鸡枞菌生产方法”于2006年08月18日申请，于2008年02月20日公开。专利分类号为A01H 4/00;C12N 5/04 ，申请号/专利号为：200610030214 。本技术结果可靠稳定，在行业内有较高评价。第三章 项目实施方案分析一、项目的转化内容与技术路线论述1、项目的转化主要内容:（1） 建立生产示范基地，将XX作为主产基地，规划发展种植1000亩；将XX作为组培苗生产基地和研发基地，计划三个月；云南同时布局2-6个示范生产基地，计划半年；深加工基地设在云南地区，计划一年.（2） 发展特色优势产业。发展子公司，由子公司建立示范生产基地带动农户发展。按照“公司+基地+农户”模式进一步扩大和发展金线莲种植基地，供应优质金线莲，促进地方农业产业结构调整。（3） 给农户提供技术指导、组培苗、保护价回收产品。联合政府为农户建设规划山地等基础设施，政府给农户贷款贴息，给农户贷款担保等措施。2、项目的技术路线3、项目的成熟性和可靠性本项目得到了当地政府的大力支持，是XX市重点扶持的科技型企业，公司以XX市XX农牧有限公司为技术依托，建立了金线莲试验室。通过研发中心和公司双方技术人员的共同协调配合，进一步在优良品种、专用肥料、产品综合利用开展了研究。项目中利用农作物收割以后留下的下脚料作为金线莲的培养基质，收获金线莲以后，留下的残渣还田为果蔬肥料，这一循环农业模式不仅肥了土地，减少了污染，废物用，还可以降低农业生产用化肥的成本，使农民增收，有很好的社会经济效益。公司专利公开以后，得到了社会各界的好评，在行业内更是掌声不断。现在已经具备了金线莲的生产条件，将此技术尽快投入实际生产，可以尽早收获丰富的效益。二、项目组织实施方案本项目经过两年的市场开发，产品已经有了一定的市场，由于产量和资金不足，没有作有效的宣传。所以后续项目组织实施方案如下：1、项目建设示范基地的具体地点与规模：本项目将在XX市建设金线莲种植基地。本项目主体工程主要包括联种大棚、清洗车间、包装车间、库房、办公室、化验室、科研大楼、员工宿舍。另外，还需进行排水、绿化、硬化路面等基础工程。其中良种繁育推广基地1000亩及套种林改造1000亩覆盖全乡林业种植区域。项目技术成果转化所涉工艺技术，经营管理，市场营销，推广应用均由XX市XX农牧有限公司独立承担。2、开展本项目.各项工作所需设备、原辅材料的来源、供应渠道（1） 开展本项目各项工作所需设备:主要设备购置 单位：万元序号设备名称型号及规格单位数量单价（万元）经费预算1234567891011121314151617181920合计（2） 原辅材料的来源及供应渠道生产用金线莲为试验室选育的优质组培苗，金线莲培养基质来源于当地农作物收割后经加工的下脚料，原辅材料供应充足。（3） 工程建设己具备的条件和需新增加的基本建设内容: 本企业已建成年产200吨的生产线，拥有全套检测和试验仪器设备，金线莲生产工艺技术已趋成熟定型，属本公司研发的专有技术。需增加的基本建设内容:新建年产金线莲100吨深加工生产线一条，改造金线莲良种繁育推广基地1000亩，改造套种林1000亩，年产金线莲3000吨，为公司5年后扩建年产万吨金线莲项目奠定原料基础。3、简述转化过程中的“三废”情况及处理的措施和方案（1） 废渣：前处理车间的废渣;处理车间清理工序分出的杂质如泥沙、石子、灰土等;分离车间分理出的杂质。处理措施和方案:废渣等废弃物和生活垃圾及时分类清理，集中处理。对含有污油的锯末、棉纱、滤纸等工业垃圾集中收集和焚烧。其他渣等杂质可最为肥料加以利用。 (2)废水：前处理车问的清洗废水;提取车间的污水;其它车间污水，含少量有机物。 处理措施和方案:本工程产生的废水主要是各车间的洗涤和冲洗废水，除经车间本身初步澄清外，各部门污水需进入污水处理池处理，本工程已建污水处理池，拟采用化学和生物相结合的方法进行处理。经处理后废水的标准均可达到下列国家规定的一级标准： PH6-8，SS70mg/l，BOD5 30 mg/l，CODcr loomg/l，油20mg/l 废水处理消耗指标为;(按处理每吨废水计)电力1.8kw/h,药剂0.1kg。 (3)噪声源 生产中一些设备如风机、空压机、离心分离机等产生的噪声。 处理措施和方案:对可能产生噪声的设备均选用国产优质产品使噪声降低，同时采取布置时局部隔离，安装时减震，吸声等错施，将噪声控制在65分贝以下，达到国家规定的标准。三、项目产品市场调查与竞争力1、产品的营养价值和药用价值金线莲的化学成分与含量确切，具有重要药理活性的物质主要为：黄酮类化合物（槲皮素、异鼠李素)，甾体类化合物（24异丙烯基胆甾醇、开唇兰甾醇、麦角甾醇、豆甾醇、菜油甾醇、-谷甾醇等），三萜类化合物（木栓酮、琥珀酸、香豆酸、阿魏酸、胡萝卜苷、棕榈酸、齐墩果酸、熊果酸），糖类成分（多糖13.326%，低聚糖11.243%，还原糖9.73%），生物碱（石杉碱甲和乌头碱），和强心甙类，酯类，牛磺酸等，强心甙类，多种氨基酸，微量元素及无机元素等。金线莲（成份中）氨基酸和微量元素两者的含量均高于国产西洋参和野山参；它们与牛磺酸、多糖类成分具有营养、抗衰老、调节人体机体免疫的作用。具清热凉血、袪风利湿、强心利尿、固肾、平 肝等功效。主治咯血、支气管炎、肾炎、膀胱炎、肺炎、糖尿病、血尿、乳糜尿、风湿病、小儿急惊风、毒蛇咬伤等症（福建药物志）。清热凉血，除湿解毒，平衡阴阳、扶正固本，阴阳互补、生津养颜、调和气血、五脏、 养寿延年的功用。入肾、心、肺三经，能全面提高人体免疫力，增强人体对 疾病的抵抗力。其实人类对金线莲的认识和作用还很粗浅，随着科学技术的进步，相信金线莲更多医用功效和作用将逐步展示在人们面前。2、市场分析（1） 产地市场产地与产量：金线莲主产于福建台湾其中以福建永安市产量最大福建永安为“金线莲之乡”年产金线莲占全国1/5现有种植面积1500亩年产鲜品3万7千公斤组培瓶苗年产3000万株鲜品0.45万公斤。干品售价2000-3000元每公斤其余福建台湾云南等地还有少量生物公司也在进行也在小规模金线莲种植估计年产鲜品4万公斤台湾也在大力发展金线莲产业有80余家金线莲组培苗的生产企业上万农户进行金线莲的种植年产量占中国产量三分之一。其余部分来自出产地野生品。综合估计金线莲鲜品年产量在250kg-350kg。因此，我地市场广阔。（2） 国内市场 随着人们生活水平的不断提高，保健意识也在逐渐增强。随着金线莲的营养成分不断被发现，金线莲的市场需求量正以相同的比例上升，最终导致金线莲价格逐年飙升。厦门某药品生产厂家一年内采购金线莲制药达7000-8000斤。与售价堪比黄金的冬虫夏草相比，金线莲当下的情形只能算“小巫见大巫”，但它绝对是一支任何人都无法忽视的“潜力股”，其年售价上升最高幅度达到1000多元。目前市场上金线莲湿货为每斤600元，干货售价高达每斤8000-10000元。根据现有的生产水平来看，1亩可种植金线莲10万株，单株售价6-8元，即1亩产值可达到60-80万元。目前市场上金线莲的产品有鲜品、干品和加工泡制茶三种类型，其中干品为主。 近3年，金线莲产业发展更是突飞猛进，尤其以福建市场最为火热。目前单以福建省计算，进行金线莲生产和加工的公司就有30多家。尽管生产企业和生产规模连年增加，但是金线莲仍供不应求，这导致了金线莲的价格也逐年走高。因此金线莲无疑具有广阔的市场前景和巨大的经济效益。（3） 国际市场同样因为金线莲的生产方式不集中及品种少、产量低、品质差的问题，每年金线莲只有少量的出口，国际金线莲市场几乎是一片空白。此项目生产的金线莲完全能达到有机食品的标准，符合国外比较严格的食品标准要求，加上金线莲的独特风味，打入国际市场是比较容易的，其国际市场的经济前景和市场潜力是显而易见的。综上所述，由于产品普及率低，几乎处于刚刚兴起阶段，市场暂时没有成规模的竞争对手；而且技术处于垄断地位，使得进入产业的门槛加高；再者目前项目产品处于供不应求的市场状态，市场前景十分广阔。因此，本项目需要快速扩大生产规模，形成品牌，及早占领市场，同时，通过技术创新，不断延长产业链，提高产品深加工能力，增加产品附加值。四、投资预算与资金筹措 1、投资预算根据项目需要转化的内容和目标，本项目在资金资助期内计划投资额3000万元，至项目申报时已到位的投资额1000万元，还要新增投资额2000万元，已到位投资部分由企业自筹，主要用于项目规划设计、前期建设费用等。2、新增资金的筹措新增投资2000万元，其中:银行贷款900企业自筹资金1万元，申请农业技术成果转化资金一般项目60万元。本项目新增资金主要用于项目建设和基地建设本项目新增资金预计2013年7月新增资金将全面到位并应用于项目建设中，其中2013年8月到位300万元，2014年1月到位500万元 3、资金使用计划根据项目实施进度和筹资方式，用计一划如下: 第一阶段:2013年5月一2013年7月，计划完成投资500万元。 第二阶段:20l3年8月一2014年1月，计划完成投资1500万元第三阶段;2014年1月一2014年3月，计划完成投资200万元。资金使用计划 单位： 万元时间使用金额使用说明五、项目实施风险评价1、技术风险本项目技术风险主要是由于上产技术刚刚完善，在产品质量、产量，以及原料、产物、废物的加工、处理和应用还有很多可以改进的地方。本项目只要严格按照生产标准生产，基本不存在难以攻克的技术难关，产品生产存在的技术风险较小。2、市场风险市场风险主要的由于金线莲在历史上人工培植较少，开采野生资源，导致产品产量小，质量不稳定，没有成熟的产业链和销售渠道。金线莲在国内国际市场上比较少见，需要公司独自探索出一套完整的销售体系，使人们认金线莲菌产品，使金线莲普及到人们的餐桌上。而正是由于金线莲在市场上属于新鲜未开发的产品，生产有具有技术壁垒，我公司合作生产销售，合作开发广阔的市场，竞争较小，本项目在产品市场销售方面风险很小，只要能够不断延长产业链，提高产品深加工能力，增加产品附加值，金线莲项目的发展潜力是不可估量的。3、人员风险人员风险主要是指项目可能存在人员素质不高和关键管理、技术人员流失给项目造成的风险。 本项目实施单位XX市XX农牧有限公司自成立以来，在公司领导人高志德的领导下十分注重以人为本的人力资源的管理，竭力构建和实施现代企业制度，已建立了一整套符合企业目前实际的具有激励体制的薪酬和福利待遇制度体系，将企业整体利益与员工个人利益密切结合，将短期利益和长期利益密切结合，并随着情况的改变而不断调整改进。该公司多年来的生产经营实践表明，主要技术和管理人员没有流失，比较注重员工整体素质的提升，已建立了科学的人员培训制度和体系，员工的整体素质较高，对企业的依存度较高，企业的向心力和凝聚力较强。经分析，本项目在人员方面的风险较小。 4、管理风险 管理风险主要是指在项目运营过程中管理不善，造成项目不能按计划顺利完成和管理效率低下给项目带来的风险。 本项目实施单位XX市XX农牧有限公司的主要管理人员具有开拓精神和创新意识，懂经营善管理，销售收入逐年攀升，已取得了良好的业绩。该企业已建立了比较完善的包括产品出入库制度、质量保证制度、后勤管理制度、产品检验制度、财务管理制度、薪酬制度、人事管理制度、客户回访制度等制度在内的一整套现代企业的管理制度，并能在生产经营活动中严格执行和根据需要进行不断修改和完善。经分析，该企业有能力实施和管理好本项目，在管理方面存在的风险较小。 5、资金风险本项目的资金风险可能主要有以下两个方面的凤险，一是建设资金未能及时落实和到位，致使项目无法按期实施，影响项目发挥效益:二是项目建成后，由于技术、市场、管理等因素的影响造成经济效益差，投资回报率低，不能如期收回投资并偿还银行贷款。财务评价显示本项目的财务可持续性良好，不确定性分析显示本项目具有较强的抗风险能力。在资金方面的风险较小。六、项目实施计划 本项目实施期为2年，即2013年5月至2015年3月。具体划分三个阶段，各阶段任务如下：第一阶段;2013年5月一2013年7月(1)完成项目可研报告的编制; (2)落实自有资金和银行贷款资金; (3)办理土地、环保、安全等相关手续及备案: (4)建筑施工图、工艺图设计规划，工程预算和招标，签订工程承包合同;(5)建筑工程正式施工，争取各项工程有条不紊地同时进行。 第二阶段:2013年8月一2014年1月 (6)金线莲深加工生产线建设，套种林改造; (7)金线莲良种繁育推广; (8)设备考察对比，签订设备买卖合同，动力、水处理等基础设备安装调试。 第三阶段:.2014年1月一2015年3月 (9)完成金线莲深加工生产线建设; (10)完善金线莲良种繁育推广体系;完成套种林改造; (11)项目产品全部投产上市，建立企业门户网站，大力开发市场。下面以甘特图形式，列出本项目进展计划：任务 任务1 任务2 任务3 任务4 任务5 任务6 任务7 任务8 任务9 任务10 任务11 时间 第一阶段 第二阶段 第三阶段 2013 2014 2015 5月7月 1月 3月第四章 项目预期效益分析一、成果转化目标分析本项目完成时金线莲年产200吨，外购原材料费用为1万元/吨，销售价格为3万元/吨，销售额达到16000万元。计划发展1000亩生产基地，年毛利润达到16000万元，保障项目成果转化总目标和阶段目标顺利实现。二、经济效益分析1、产品成本分析（1）项目总成本估算本项目成本费用包括：外购材料费、其他辅料、燃料及动力费、维修费、折旧费、摊销费、贷款利息支出、管理费用、销经估算，正常年均总成本费用为5155.44万元。外购原材料：外购原材料费用为1万元/吨其他辅料 各种原辅材料的价格根据建设单位提供资料或市场价，并综合考虑当地的实际情况，适当考虑今后物价上涨因素综合取定。本项目主要辅料为鸡枞菌培养所需培养物、基质，以及成品加工所需添加剂和包装等。 项目正常年需原辅材料费用为1 万元. 燃料动力 项目正常年需燃料及动力费701.11万元。 工资福利费 本项目人员数量为100人，人均工资标准为22000元/人年，福利费按l%提取，年工资及福利费用为13.l万元。 维修费 本项目的维修费用按固定资产原值的4%计提，正常年维修费为131.11万元。 折旧费 项目正常年折旧费335.73万元。 利息支出 项目贷款900万元，建设期利息为64.47万元。 销售费用 经估算，本项目正常年销售费用为26.67 万元。 管理费用 经估算，本项目正常年管理费为121.90万元。 (2)经营成本估算经估算，本项目正常年经营成本31.11万元。2、产品.单位售价与盈利预测本项目计划发展1000亩，每亩产350kg，每亩销售价800元/kg(干品)，扣除成本费1.2万元（含包装费用），年毛利润16000万元。正常年销售收入估算 单位：万元序号产品名称销售量（吨）平均售价（万元/吨）销售收入12合计3、经济效益分析本项目在农业科技成果转化资金资助期限内累计可实现的年平均营业收入666.67万元，年平均总成本费用为1.2万元，年平均利润总额1151.23万元，年平均上缴税金为821.66万元，年平均净利润为16000万元。4、项目投资评价（1） 经济效益初步分析数据1、国家计划委员会和建设部发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）； 2、设备采用各厂家报价，并计取运杂费、安装费；3、原材料按当地近三年市场平均价格计取；4、国内外类似工程的造价及当地实际情况；5、设备费用根据厂商提供的报价估算；6、国家现行投资估算的规定。7、取费标准：本项目为农业项目，按照国家规定企业不负担任何税收；贴现率按8%计算；项目计算周期10年；建筑物折旧年限为30年，净残值率为0；设备折旧年限为10年，设备残值率为4%；递延资产摊销年限为10年，无形资产摊销年限为10年。建设期为1年，经营期为9年；第一年达产率为100%。其它标准按现行相关规定计算。（2） 财务评价基础数据本项目基准折现率设定为:税前8%，税后10%本项目建设期2年，计算期10年。 本项目投资计划为;建设期第一年投入40%，第二年投入60%。本项目生产负荷为:生产第一年达到运营能力的30%，第二年达到运营能力的60%，第三年起即开始达到设计生产能力的100%。本项目销售税金、增值税、所得税税率如下:增值税率为13%，城乡维护建设税为增值税的7%，教育费附加为增值税的3%，所得税率为25%。销售税金、增值税、所得税数据详见经济评价附表。（3） 盈利能力分析 按照方法与参数的有关规定，本项目盈利能力指标计算了项目财务内部收益率、项目财务净现值、项目资本金财务内部收益率、项目投资回收期和总投资收益率指标。 经计算，本项目各项财务评价指标如下:年平均营业收入80000万元，年平均总成本费用为16万元，年平均利润总额16000万元，年平均缴税金为821.66万元，年平均净利润为862.22万元。 财务内部收益率(FIRR) 按照方法与参数的规定，财务内部收益率(FIRR)是指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的折现率。其计算公式如下:(式中:CI为现金流入,CO为现金流出，下同) 本项目全部投资财务内部收益率(FIRR)计算结果为税前44.76%、税后35.59%，均超过设定的基准收益率。 财务净现值(FNPV)按照方法与参数的规定，财务净现值(FNPv)是指按行业的基准收益率或设定的折现率，将项目计算期内.各年净现金流量折现到建设期初的现值之和。本项目全部投资财务净现值(FNPV) 计算结果为税前4473.78万,税后2447.2元。 投资回收期(琳)按照方法与参数的规定，投资回收期(Pt)是指以项目的净收益抵偿全部投资(固定资产投资和流动资金)所需要的时间。其计算公式如下:投资回收期 （累计净现金流量现值出现正值的年数-1）+上一年累计净现金流量现值的绝对值/出现正值年份净现金流量的现值 本项目全部投资投资回收期(Pt)经计算.为税前4.8年，税后5.3年含建设期2年)。 总投资收益率 按照方法与参数的规定，经计算本项目总投资收益率为70.63% 财务生存能力分析 按照方法与参数的有关规定，本项目编制财务计划现金流量表，进行了财务生存能力分析。经分析本项目财务生存能力尚可。正常运营年每年的净现金流量、项目累计盈余资金正常运营年份均大于0，不会出现短期融资来维持运营(详见财务计划现金流量表)。(4)不确定性分析盈亏平衡分析当以生产能力利用率表示该项目的盈亏平衡点BEP时:BEP=年固定成本/(年产品销售收入-年可变总成本-年销售税金及附加)*100%=61.18%即该项目生产能力达到设计生产能力的61.18%即可保本。项目盈亏平衡点较低，具有一定的抗风险能力，详见经济评价盈亏平衡分析附表及附图。 (5)财务评价结论经计算，本项目各项财务评价指标较好。年平均营业收入14370万元，年平均总成本费用为5155.44万元，年平均利润总额1151.23万元，年平均上缴税金为821.66万元，年平均净利润为863.42万元: 全部投资财务内部收益率分别为44.76%(所得税前)和35.59%(所得税后)，均高于设定的基准值。全部投资投资回收期（pt）为税前4.80年，税后5.38年(含建设期2年)。 生存能力分析显示本项目不会过分依赖短期融资来维持运营，财务生存能力尚可。敏感性分析和不确定性分析，都显示本项目有一定的抗风险能力，经济分析可行。综上所述，本项目经济可行。三、社会效益、生态效益分析1、壮大主导产业和促进结构调整本公司根据市场需求，结合企业现有生产状况，从提高产品的质量和附加值着手，大力发展金线莲生产和加工，建设高科技的金线莲优化试验室和种植基地，进而调整产品结构，提高产品品质和高附加值产品的比例，为产品走向国际市场创造条件。 2、产、加、销各环节的利益联动公司以产业化的经营模式，现代化的质量检测手段，不断运用新技术、新工艺，提高产品档次，提升产业的科技含量，充分利用产品源优势，延长产业链。公司积极配合农业部门，与农户签订种植协议，实行保护价收购，调动基地农户的积极性，促进金线莲基地建设。在通过契约关系稳定企业原料来源的基础上，努力增加产品优势和经营优势，带动食品深加工、交通等相关产业的发展，形成新的经济增长点，促进本地及周边地区农业增效，农民增收。 3、辐射带动作用项目达成后，可以促进XX市相关产业的发展。金线莲收产以后，可以进行进一步的加工，制成各种食品，促进了食品加工业的发展；也可以卖给需要鲜草的餐厅和酒店，为酒店增加特色菜，吸引更多的顾客；金线莲具有药用价值，是多年生珍稀中草药，有助于中药提取和保健品行业的发展，更有利于人民的健康，有助于社会的稳定。而且可以将辐射到周边地区，这对全市及周边地区的农业产业化结构调整、发展优质高效农业、增加农民收入、减少资源浪费等方面都将产生巨大的促进作用，从长远来看，和农民的脱贫致富。 4、农业生产市场化、组织化程度的提高 项目实施后，将在农业生产中带进一种新型作物金线莲，将形成当地独具特色的生产基地，产生巨大的社会经济效益。对提高农民收入，带动一方经济的发展具有着重要的意义。项目实施后，将带动当地及周边地区农民的种植积极性，形成“公司+基地+农户”的产业链形式。企业可起到农业产业化龙头的作用，在农业产业链中起到推动与辐射的作用，并带动相关产业的发展，促进了农业生产结构的调整，稳定农村经济，形成良性循环。5、农民增收XX省是农业大省，农业始终是XX省的一个薄弱环节，受体制、技术影响，农业产业化发展水平低，引入金线莲种植项目，可以带动当地的农业发展，形成独特的经济作物产业，金线莲的深加工有可以增加其附加值，使其综合利用。企业在收购过程中实行优质优价，并在原料加工中得到的利润，通过提高收购价的方式，大部分返回给种植户，使原料的订单进一步增加。项目年生产并加工、销售金线莲200吨以上，项目的实施可使农民增收，使农户从种植中得到实惠，充分调动了农民的种植积极性，繁荣了地方经济并带动农村快速发展。6、项目生态效益评价保护农田，净化农田，净化空气，改善生态环境。金线莲主要用林下套种栽培模式，这种模式采用基质栽培，基质材料可选用农作物下脚料和废料作为养料来源，这些材料完全是种植粮食作物后弃之不用的副产物，种植金线莲可以将这些废料重新利用，变废为宝，避免就地焚烧造成对大气的污染，而种植金线莲后的废料基质对改良土壤、水、肥、气、热有积极作用。因此，充分利用稻草、秸秆、牛粪等资源，积极发展金线莲生产又将其种植金线莲后的废弃基质作为农作物的有机菌肥，符合现代农业不污染环境的发展趋势，形成生态的良性循环。第五章、项目支撑条件分析一、申报单位基本情况公司名称: XX市XX农牧有限公司通讯地址： XX市隆阳区金鸡乡注册时间：2013年注册资本：1000万元登记类型:有限责任公司主管部门:隆阳区工商行政管理局二、单位转化能力论述1、农业新技术、新产品开发能力情况公司以多种方式与国内多家科研院所及20多位知名农业专家建立紧密的合作关系。公司严格按照现代企业要求管理运作，经过几年的努力已发展成为一家初具规模的现代化农业企业。2、项目技术负责人的.基本情况三、单位职工队伍情况 项目法人代表xxx（项目技术负责人，详细情况见项目技术负责人情况）公司现有职工21名，大专以上学历的专业技术人员15人，其中高级职称3人。公司人员年龄处于28一36岁之间，从事科一研人员9人，从事生产43人，从事销售6人。四、单位管理情况 目前公司内部部门设置情况：公司内设办公室、技术开发部、财务部、生产管理部、质管部、供销部，在建立和完善公司现代企业管理制度的基础上，引进切入了跨国公司的质量保证体系和管理理念，各项管理制度健全，规范。公司产权明晰，所有股权属XX市XX农牧有限公司所有，主要股东是企业法人代表xxx。公司“重合同、守信用”，资信很好。五、单位财务经济状况 总资产1500万元，其中固定资产1000万元。 总负债1000万元。 产品销售收入710.22万元。 净利润323.2万元。纳税111.11万元。 流动比率18 ：0: 速动比率2 ：1.1 总资产报酬率9：0净资产收益率l.9应收账款周转率527.73%。六、合作单位研发能力主要经济数据与评价指标序号项目单位数据说明1项目总投资万元其中：规模总投资万元2建设投资万元3建设期利息万元4流动资金万元其中：铺底流动资金万元5资金筹措万元其中：借款万元申请农业转化资金万元项目资本金万元资本金比例%6年平均营业收年万元7年平均成本费用万元8年平均所得税万元9年平均增值税万元10年平均净利润万元11平均营业税金