肉羊屠宰加工产业化项目可行性研究报告.doc

-目 录第一章 总 论61.1 项目单位基本情况61.2 项目建设方案61.3 投资结构及资金来源91.4 项目效益91.5 可行性研究报告编制依据101.6 综合评价12第二章 背景及必要性142.1 项目建设背景142.2 项目建设的必要性15第三章 建设条件183.1 项目区概况183.2 项目建设条件的优劣势分析22第四章 市场分析与销售方案274.1 市场分析274.2 营销策略、方案、模式30第五章 建设方案325.1 产品方案和建设规模325.2 建设规划和布局335.3 建设标准和产品标准345.4 技术方案355.5 设备方案405.6 节能减排措施415.7 实施进度安排42第六章 环境影响评价446.1 环境影响446.2 环境保护与治理措施446.3 评价与审批46第七章 项目组织与管理477.1 组织机构与职能划分477.2 劳动定员487.3 经营管理措施497.4 技术培训507.5 劳动安全、卫生与消防51第八章 投资估算与资金来源538.1 投资估算依据538.2 投资估算538.3 资金来源548.4 资金使用和管理54第九章 财务评价559.1 财务评价依据559.2 财务评价基础数据与参数选取559.3 销售（营业）收入、销售（营业）税金和附加估算569.4总成本及经营成本估算569.5 财务效益分析569.6 不确定性分析579.7 财务评价结论58第十章 社会效益分析5910.1 社会评价基本结论5910.2 农牧业产业化经营5910.3 农牧民增收、农牧业增效评价61-第一章 总 论1.1 项目名称与承办单位项目名称：肉羊屠宰加工产业化项目项目承办单位：青岛肉业股份有限公司法定地址:青岛莱西市望城街道办事处望城工业园项目负责人：1.2 项目建设单位基本情况青岛肉业股份有限公司成立于2003年8月19日，公司注册资本1016万元，公司自成立以来，始终坚持以市场为导向，以技术创新、模式创新、整合资源、健全体系为重点，以市场化、产业化、社会化为目标，使企业“公司+基地（合作组织）+农户”的生产经营模式在市场竞争中日显竞争优势，养、加、销、供一条龙“链条”快速膨胀壮大。目前，公司已发展成为以青岛肉业股份有限公司为核心，以青岛波尔山羊繁育中心、青岛黄海家畜良种推广中心、青岛福仕奶业有限公司、青岛福仕牛业股份有限公司、杂交育肥基地和“”肉业公司为依托的山东省最大的牛羊良种繁育、杂交改良、加工、销售产业化龙型企业之一。2005年，公司获得山东省农业产业化重点龙头企业称号，被农业部确定为第一批全国农产品加工业示范企业。“”系列产品被青岛市绿色食品协会确定为绿色食品，被青岛市评为20052006年度青岛市消费者放心满意产品，畅销于京、沪、津20多个省市和地区，并逐步走上了国内、国际市场一体化道路。公司董事长2005年被评为全国畜牧富民十大功勋人物。 1.3 项目概况（1） 项目建设地点项目建设地点位于青岛莱西市望城街道办事处望城工业园，青岛肉业股份有限公司内。（2）产品纲领项目达产后，形成年屠宰肉羊50万只，生产羊肉5000吨，其中深加工羊肉2000吨。（3）建设内容建设厂房及配套设施17598平方米，其中：屠宰车间2797平方米，屠宰车间内建设冷冻库500平方米；深加工车间3351平方米，深加工车间内建设速冻库800平方米、冷藏库920平方米；建设综合办公楼1730平方米；建设肉羊待宰圈7500平方米。购进（包括引进）主要屠宰及深加工设备102台（套），配套建设冷库、污水处理、供电等公用配套设施。（4）项目总投资与资金筹措本项目总投资6600万元，其中固定资产投资4600万元，流动资金2000万元。拟申请银行贷款3000万元（其中长期项目贷款2000万元），企业自筹3400万元，申请上级财政资金200万元。（5）借款偿还项目借款期限为5年，含建设期一年， 建设期内需还利息280万元。（6）经济效益经测算,项目达产后年均销售收入为12700万元，其中，内销收入3850万元，外销收入8850万元;可实现年均利润总额2670万元,所得税881万元,净利润1789万元。经测算,本项目税前投资利润率为45，税后为30。第二章 项目提出背景及建设必要性2.1 项目建设背景随着畜牧养殖业进入新的发展阶段和我国加入世贸组织，大力开拓国际市场、努力扩大畜牧产品出口创汇成为一个突出而紧迫的重大战略问题。青岛市作为沿海发达地区，传统的畜牧养殖业经营模式已经没有竞争力，要在更高层次上体现青岛的优势产业和市场竞争力，必须大力发展精品畜牧养殖业、良种畜牧养殖业、深加工畜牧养殖业、创汇畜牧养殖业，推动畜牧养殖业向“高、精、强”转变，尽快把养殖业由“大”做“强”，促进我国畜牧养殖业的结构调整。要大力发展畜牧产品深加工，努力提高畜牧产品的附加值，逐步形成从畜牧繁育、养殖、宰杀以及深加工为一体的产业生产企业。为了进一步提高肉羊产品档次，增加产品附加值，在满足国内供需的基础上，增加我国羊肉出口的竞争力，该公司从2005年在望城街道办事处望城工业园新上肉羊屠宰及深加工生产项目，通过本项目的实施，将更加带动莱西市及周边地区养羊业的蓬勃发展。2.2项目建设的必要性1、首先该项目符合我国畜牧业近期的发展重点，在利用公司现有肉羊、技术和条件的基础上，通过高新胚胎生物技术扩大繁育规模，对推广优质的良种肉羊改良本地山羊提高肉羊肉的适口性、营养性和保健性将起到一定作用；其次本项目的建设符合世界肉羊发展趋势，产品出口价格更具优势，通过优质肉羊生产的规模化、产业化，对整体提高肉羊的品质都具有积极意义。三是项目的建设对充分利用引进的良种肉羊和我国现有羊的品种资源，建立我国自己的肉羊生产体系，解决供需矛盾，丰富人民的菜篮子都有现实意义。四是通过项目实施可加快良种肉羊良种化进程，加速杂交改良步伐，推进养羊业科技革命，提高肉羊产业水平和养羊业效益。2、为企业提供新的经济增长点，增加产品出口，提高经济效益，是企业自身发展的需要。青岛肉业股份有限公司自1998年开始涉足良种肉羊养殖，已形成了集种羊饲养、胚胎移植、育肥羊养殖、肉羊屠宰加工贸易于一体的良种肉羊产业化一条龙生产企业。如何增加产品深加工能力、加大产品附加值就显得越来越重要。本项目的建设有利于青岛肉业股份有限公司以初级产品为主向肉羊肉及副产品深加工转变，为企业的发展提供了新的经济增长点。本项目拓展了产品品种，提高了产品档次和附加值，为企业的发展提供了新的经济增长点，增强了企业的竞争力，能够为企业带来良好的经济效益，同时又带动了农民致富，财政增收，对社会产生显著的社会效益。3、项目的建设可以创造就业机会，带动山东地区羊养殖业的发展。该项目的实施将会吸收、安置下岗工人和社会闲散劳动力200人，为当地政府缓解就业压力。同时，将进一步带动种植业、养殖业、运输业、包装业及其它相关产业的发展。同时，生产规模的扩大，必然带动山东地区肉羊养殖业规模的扩大，对加快农牧民脱贫致富，实现肉羊产业化具有重要意义。综上所述，项目的建设符合国家产业政策，有利于推广普及国际科学先进的养殖技术，推进我国肉羊业科技革命，提高肉羊产业化水平，经济效益良好，社会效益显著。项目建设确有必要。第三章 项目区域基本情况3.1青岛市概况青岛位于山东半岛南端，东、南濒临黄海，东北与烟台市毗邻，西与潍坊市相连，西南与日照市接壤。全市总面积10654平方公里，其中市区1102平方公里，所辖五个县级市9552平方公里。青岛大部分地区地处北温带季风区域，属温带季风气候，青岛的气候受到海洋的影响、调节，冬无严寒、夏无酷暑，全年平均气温12；夏季多雾，其四季气候特点是“春来迟而凉，夏短湿而爽，秋天气温高，冬暖时间长”，是典型的温带季风气候，适宜多种生物繁衍，是发展畜牧业的良好地区。域内现有生物资源1400多种，其中动物资源近400种，植物资源1000多种。青岛市先后被国家列为全国经济中心城市、沿海对外开放城市、计划单列城市和副省级城市。青岛是中国五大外贸口岸之一。改革开放以来，青岛市认真贯彻落实党在农村的基本政策，积极调整农业结构，增加农业投入，大力发展优质高效农业，加大科技兴农力度，有效地促进了财政收入和农民收入的增加。农、林、牧、渔全面发展，市场适应能力增强，产业化经营程度提高。3.2莱西市基本情况莱西市位于胶东半岛中部，居青岛、烟台、威海、潍坊四市之间，隶属青岛市。莱西市位于山东省对外开放区的前沿，胶东半岛的几何中心，是联结青岛、烟台与潍坊的重心城市。莱西市位居烟台、青岛和龙口三个对外开放港口的中心地带，有着便捷的交通条件，市内有蓝烟铁路、309国道、204国道和青烟一级公路、潍莱高速公路，青岛流亭国际机场距莱西市区70公里左右。莱西市各种基础设施配套完善，为工农业的发展提供完备的物质基础。莱西市地处北温带，属季风区大陆性气候。畜牧业发达，畜牧业产业化水平起步高。近几年来，全市把发展畜牧业的着力点转移到依靠科技进步和提高劳动者素质，提高产品质量和经济效益上来，积极实施区域化布局、专业化生产、一体化经营、社会化服务战略，全市传统单一的畜牧业生产形式已转向与市场经济相适应的新的产业化经营模式。目前，全市已初步形成了市场牵龙头，龙头带基地，基地连农户的畜牧业生产新格局，已于1995年率先跨入山东省畜牧业强县行列。第四章 市场分析4.1产品的市场前景近年来，羊肉已成为我国城乡居民膳食结构中必不可少的食品，为发展肉羊业提供了良好机会。但我国人均年占有羊肉量较少，呈现出供不应求的状况，也是肉羊肉市场价格看好的根本原因。同时，随着肉羊生产的发展和人们消费习惯的改变，传统的活鲜羊肉消费品位将会发生变化，这将促使我国较为滞后的肉羊加工业的兴起，也为肉羊生产的产业化提供了良好的发展空间。（一）就羊而谈，首先该公司培育的波尔山羊和无角陶赛特羊是世界著名的肉用山羊和绵羊品种，以其体形大、成长快、产肉多、耐粗饲而著称于世，有“肉羊之父”之美称，用其与本地羊杂交改良效果显著，直接生产出良种后代，可以大大提高羊的出栏率和产肉量，直接增加农民养殖户的经济收入。目前社会对良种肉羊的改良需求非常强烈，良种羊出现非常好的市场状况。该公司下辖的良种肉羊繁育中心，是山东省境内规模较大原种场之一，并成功地运用胚胎移植技术来扩大纯种羊的繁殖速度。目前，各地养殖户纷纷前来签订养殖合同订购种羊，使种羊出现供不应求的现象。其次，波尔山羊和无角陶赛特羊原产自南非和澳大利亚，是目前世界上公认的最优秀的肉用山羊和绵羊品种,利用其与本地山羊杂交，产生杂交羊后，经过6-8个月的精心饲养，生产的肥羔肉具有肉质细嫩、高蛋白、低脂肪、氨基酸含量高、胆固醇含量低、膻味小、色泽纯正、肉质鲜嫩多汁，味美无比等特点，适合不同年龄、不同民族的消费者，是青少年朋友的营养品，中老年朋友的滋补品。目前，美国的羔羊肉产量占全国羊肉总产量的70%以上，而新西兰占80%、法国占75%、英国占94%，世界肉羊业在近十年得到了快速发展，羊肉产量的增长速度，远高于其它肉类生产产量。（二）羊肉从国内市场看，改革开放20多年来，肉羊肉价格一直稳中有升，是唯一没有波动的畜产品，肉羊肉消费的地域不断扩大，消费量不断增加，羊肉生产是今后畜牧业结构调整的重点。从发展前景看，波尔山羊良种肉羊是目前世界公认的专门化肉用山羊品种，目前被世界上20多个国家所引进，用于杂交和改良当地山羊品种，以提高产肉量和羊肉的品质。另外，我国畜牧业近年来发展较快，已成为世界上最大的肉类产销国，年生产总量已达6200万吨，占世界肉类总量的28.9%，年平均递增速度为7.7%，远远高于世界肉类的平均增长速度5个百分点，从根本上扭转了80年代前国内肉食供不应求的被动局面。从肉类消费结构来看，1994年我国人均肉类占有量为4.6公斤，其中羊肉为0.5公斤，占人均总量的11%；到1998年人均肉类占有量达到44公斤，其中羊肉为9公斤，占人均总量的20%。尽管我国消费水平有了较大变化，但与世界水平有一定的差距，如1998年世界的平均为27.9%，发展中国家平均为26.6%，而美国高达42.3%，表明我国的羊肉消费水平仍然偏低。按照各国的消费规律，肉类消费量提高后，羊肉占的比重就会自然增加，说明未来中国的羊肉市场潜力是非常可观的。（三）羊肉深加工产品我国肉制品深加工产品占肉类产品的比重还很低，只占大约3%，而西方发达国家的肉制品深加工往往占到30-40%，个别国家则达到60%以上。因此，我国肉制品产量占的比重要达到10-20%仍有较大的距离。随着我国城乡居民生活水平的提高，居民饮食结构和饮食习惯也在不断发生变化，肉类产品由直接消费向经过加工的方便食品、速冻食品方向转变，消费结构由追求数量向讲究质量方面转变。目前国际国内市场各类精深加工的肉制品、熟食制品产销两旺，也充分说明我国肉食制品正面临着由初级产品向精加工的中高级产品转化的过程。据专家预测，今后我国肉类食品将呈如下发展趋势：1、我国肉类消费结构呈现了从冷冻肉到热鲜肉，再从热鲜肉到冷却肉的发展趋势，形成“热鲜肉广天下，冷冻肉争天下，冷却肉甲天下”的格局。2、速冻方便肉类食品发展迅猛。我国速冻方便肉类食品产量猛增，成为国内市场消费热点。3、传统肉制品逐步走向现代化。中式传统肉制品正由传统的作坊制向现代化生产迈进。4、西式肉制品发展势头强劲。西式肉制品开拓了我国肉类产业的新领域，发展空间还很大。5、低温肉制品方兴未艾。低温肉制品将成为肉制品发展的主要趋势。6、肉羊禽类肉制品消费增加。肉羊禽肉低脂肪、高蛋白，是优质的肉类产品。7、保健肉制品悄然崛起。三低一高（低脂肪、低盐、低糖、高蛋白）的保健肉制品的开发，已纳入国家食品营养发展纲要进行引导和规范。预计到2010年，我国经济仍将会以比世界平均速度高的速度增长，城乡人民生活必将有个大的提高，农村居民由温饱向小康过渡，城市居民中有一部分从小康向富裕过渡，肉食消费结构层次差别将进一步明显。考虑到人口的增长、人们可能用于肉食品的支出、国家对饲料粮能够随的程度、副食品全面增长（尤其是水产品和奶类）对肉食消费的影响以及国内外市场需求变化诸多因素，到2010年，我国肉类总产量要达到7900万吨左右，人均消费肉类产品将达到55公斤，其中肉羊肉消费将占40%以上。由此可以看出，我国作为肉类消费大国，与欧美国家市场饱和的情形不同，中国肉类食品市场的巨大潜力，为国内肉类食品产业提供了更加优越的发展空间。4.2市场竞争力分析本项目主要具有如下竞争优势：1、原材料保障优势项目所需原材料主要活羊，为满足公司生产需求公司采用通过政府发动，业务部门组织，乡（镇）村落实，公司按保护价收购的方式，实行“龙头企业合作组织基地”的模式，利用利益调节机制，与农民建立“订单牧业”，先后在青岛的即墨、胶州、平度、胶南以及招远、栖霞、蓬莱、日照、曹县等20多个乡镇和县市建立了15个肉羊养殖基地，仅胶州市洋河镇，栖霞的藏家庄镇，日照的东港区，荷泽的曹县四个基地可以达到年出栏50多万只羊，合同羊达到20万只，可以满足生产需要。以上肉羊生产基地和收购基地为公司屠宰加工奠定了基础，可以满足项目肉羊生产的需要。同时在合同户中推行标准化饲养，把好产前、产中、产后关，建立无公害肉羊生产基地。2、质量管理优势从公司内部管理来看，青岛肉业股份有限公司拥有先进的肉食品品质化验和食品微生物检测、克球酚药残监测手段。食品加工厂的品品质化验及兽医人员均经过中国商检部门和兽医卫生部门的严格培训后上岗。公司按照国检局和世界先进国家及欧盟兽医卫生要求，实施了严格的质量控制。为了确保产品质量，加工厂建立了总经理领导下的质量管理体系，实行文件化、规范化、标准化的现代化质量管理。根据国际最新要求，完善了温度、卫生、检疫、消毒、品质等各项记录。从环境卫生、原料供应、工器具、设备设施、加工过程、包装、储存、调运、卫生消毒、检验检疫等环节制定了严格的控制程序，对每批产品均实行微生物和药残检验。通过严密的监控体系和严格的质量管理，保证了公司所生产的羊肉产品的安全可靠。3、生产加工的技术优势该项目生产所采用的主要屠宰及深加工流水线都是国内先进和引进当前国际上最先进的生产流水线。生产中所用调料配方由公司自行研制，风味独特，根据国内外不同地区人们的饮食习惯，生产不同系列的产品。因此，根据国内外市场需求分析，本项目生产的产品在国内外具有很好的市场前景，并具有原材料供应、质量管理、生产加工技术的竞争优势，项目产品市场前景广阔。第五章 建设目标及产品纲领5.1项目指导思想与建设目标坚持当前利益与长远利益相结合，以国际市场为目标，以科学技术为动力，以资金、技术、物资、劳力等投入为保证，利用公司现有肉羊繁育、养殖、防疫、屠宰加工体系的基础上，走集约化经营持续发展的路子，通过购进国内先进和引进国外先进肉羊屠宰及深加工生产设备、技术，进行肉羊屠宰及系列产品深加工，提高肉羊产品档次。通过项目建设，帮助农民养殖户致富，加快肉羊良种化进程，增加产品附加值，逐步形成肉羊繁殖、养殖、屠宰、深加工整套完善的现代化集约化生产加工体系，推动山东省及全国肉羊业科技革命,整体提高肉羊品质和产业化水平，建立我国自己的肉羊生产体系,增强我国肉羊出口竞争力，解决国内供需矛盾，丰富人民菜篮子，进而逐步培养管理科学有效、技术先进实用、产业运行高效的养殖业可持续发展机制，形成以市场为导向、科学技术为动力、经济效益为中心的现代化发达型养殖业体系。5.2下游产业关联性羊肉作为肉羊系列产品深加工主要的原料，其品质的好坏直接关系到产品质量，因此项目示范推广内容主要体现在项目前期的支撑基础环节，主要包括：外向型集约化肉羊育肥基地示范、动物疫病防治体系建立、应用和推广三部分。（1）外向型肉羊产业化生产示范本项目在公司现有肉羊养殖、屠宰、深加工生产基础上,以附加值高的肉羊肉产品为龙头，从国际市场着眼，以流通体系带动生产运行，进一步完善公司的肉羊产品生产体系，在充分利用价值规律、供求规律、竞争规律的基础上，实现人、财、物的优化配置。采用现代企业管理手段，有效地利用劳动力资源和各种设备、设施，从而降低产品的固定成本，最终实现高投入、高产出、低成本、高效益。对于推动青岛市肉羊养殖业由内向型向外向型、由分散型到集约化、工厂化的全面转轨具有重要意义。（2）动物疫病防治体系为了使肉羊产品顺利进入国际市场，青岛肉业股份有限公司已建立较为完善的肉羊健康安全保证体系，产品已达到国际标准。为保证产品质量，公司已制定了全面的肉羊养殖规范，对于促进青岛地区动物疫病防治支撑体系的进一步完善，规范肉羊养殖生产具有重要示范作用。（3）外向型集约化良种肉羊育肥基地示范和推广良种肉羊育肥基地示范和推广是建立肉羊生产体系一个重要的目标，项目将先进的肉羊繁育技术应用于实践中，并不断地将出现的问题反馈到研究中心，肉羊育肥营养平衡研究都将起到很大的促进作用。5.3 产品纲领项目达产后，形成年屠宰肉羊50万只，生产羊肉5000吨，其中深加工羊肉2000吨。第六章 工艺技术路线及设备选择6.1工艺技术路线1、屠宰肉羊工艺流程活肉羊进厂宰前检疫进入待宰圈宰杀淋浴麻电提升放血预剥剥皮冲洗提升吊圈开胸 同步检验取脏冲洗检验劈串冲洗计量入排酸库 内脏分离内脏精加工包装计量入库速冻 出库分割2、深加工产品流程深加工产品调理类羊肉食品。具体工艺流程如下：原料及辅料检验暂存腌制绞肉斩绊成形 蒸煮螺旋速冻包装金属检测装箱冷藏出厂6.2生产设备根据生产工艺流程，为保证产品质量，肉羊屠宰主要设备流水线采用国外引进和国产设备配套350万元；羊肉深加工车间设备主要引进国外进口设备1907万元；速冻、冷藏设备采用国产设备527万元。累计设备投资2784万元。1、肉羊屠宰设备流水线一套350万元；2、引进牛羊深加工设备确定为自动化程度较高的德国、日本设备，共计53台（套），1907万元（238.38万美元）。详见下表： 引进羊肉深加工设备一览表序号设备名称规格型号单位单价数量(台套)总价(万美元)产地1成型机VM600M台8.5217德国2预上料机PRM600MEG台4.3528.7德国3上糊机ER600台1.623.2德国4面浆搅拌机MK200V台5.5211德国5膨化上浆机TD600台326德国6上面包屑机CrumbMASTER600台3.727.4德国7连续式燃气油炸机SuperFry4500/600台46.5146.5德国8连续封口机台3.827、6日本9绞肉机台5.5211德国10搅拌机台3412德国11打件机台3.5828德国12金属探测仪台18.5118.5日本13叉车辆326德国14热风烘烤隧道FlawCook8000/600台38.5138.5德国15备品备件16.98德国16合计33238383、速冻库、冷藏库所需设备见下表527万元。速冻库、冷藏库所需设备一览表序号设备名称型号数量单价（万元）小计（万元）1制冷压缩机8ASJ-17099.6 86.4 2制冷压缩机8ASJ-12525.5 11.0 3制冷压缩机8AS-12525.2 10.4 4制冷压缩机4AS-12513.3 3.3 5中间冷却塔ZL-660.74.46低压循环桶DXZ-551.57.77低压循环桶DXZ-3.511.21.28氨泵50P-40120.44.39高压储液桶DXZ-1024.18.110高压储液桶DXZ-512.02.011蒸发式冷凝器CXV-229425.1100.412油分离器YF-15030.61.713集油器S4-50020.20.414空气分离KF-5010.20.215紧急泄氨器XA-10010.10.116冷却塔10.50.517电子去垢器11.31.318机房无缝钢管220吨0.389.119氨回收器12.020型钢35吨0.29.821恒温库冷风机071E/28841.87.322恒温库冷风机056E/281621.32.623恒温库冷风机045D/281610.70.724恒温库冷风机045C/281610.60.625保温材料0.0140.026冷库门181.222.0小计527第七章 建筑工程7.1总图运输本项目厂址位于莱西市望城街道办事处望城工业园，整个厂区占地220亩，根据目前的生产状况和厂区规划，分肉羊待宰圈区、屠宰区、深加工区、办公区和物流区。项目投产后，主要货运量为原材料和产成品，厂外运输主要由公司专用运输车辆承担，负责生产所需的原材物料和产成品运输。根据货源地和成品收货地的不同，可以很方便地采用水、陆运输。厂区和生产车间组织生产由专用汽车进行。7.2建筑工程本项目土建工程内容主要包括肉羊待宰圈、肉羊屠宰车间、肉羊肉深加工车间、办公楼（包括宿舍）及其他辅助工程，总建筑面积27878平米。按项目产品方案规模，需建设肉羊屠宰车间2797平方米（包括冻库500平方米）；肉羊肉深加工车间3351平方米（包括速冻库800平方米、冷藏库920平方米）；办公楼（包括餐厅）面积1730平方米；新建待宰圈7500平方米；厂房和冷库采用砖混结构，建筑工程见下表 建筑工程一览表序号工程名称结构形式层数数量建筑面积（m2）单位造价（元/m2）投资 （万元）1肉羊屠宰（合并）车间砖混一1279710002792肉羊肉深加工车间砖混一1335110003353肉羊待宰圈砖砌一175002001504办公楼（包括餐厅）砖混三117301000173小计1547893713路面硬化9600605814绿化工程2800401115给排水配套设施4016污水处理配套设施8017电气配套设施80小计269合计278781206第八章 项目配套条件及原材料供应8.1配套条件本项目建设地址位于青岛莱西市望城街道办事处望城工业圆，厂内水、电、通讯等各项配套设施现基本齐全，能满足项目需要。8.1.1给水项目日用水估算为45吨，取自市政自来水管网。8.1.2排水污水经厂区污水管网收集后排入厂区污水处理设施，经处理达标后排放。8.1.3供电本项目电源引自莱西市电网，进线电压10KV。拟在园区内新建300KVA的变电设施，满足项目的用电需要。8.1.4供热本项目热力用汽由青岛现代人热力有限公司统一供热，满足项目需要。8.1.5通信莱西市通信能力近几年来持续发展，服务水平不断提高，公司现拥有程控电话8部，并设有ISDN拨号入网系统，现有设施完全可以满足本项目的通信需要。8.2原材料供应项目所需原材料主要为羊，为满足公司生产需求公司采用通过政府发动，业务部门组织，乡（镇）村落实，公司按保护价收购的方式，实行“龙头企业合作组织基地”的模式，利用利益调节机制，与农民建立“订单牧业”，先后在青岛的即墨、胶州、平度、胶南以及招远、栖霞、蓬莱、日照、五莲、曹县等20多个乡镇和县市建立了15个肉羊养殖基地。仅胶州市洋河镇，栖霞的藏家庄镇，日照的东港区，荷泽的曹县四个基地可以达到年出栏50多万只羊，合同羊达到20万只，可以满足生产需要。以上肉羊生产基地和收购基地为公司屠宰加工奠定了基础，可以满足项目肉羊生产的需要。同时在合同户中推行标准化饲养，把好产前、产中、产后关，建立无公害肉羊肉生产基地。项目生产所需植物油、蔬菜、面粉、香料等均可在青岛地区采购。第九章 食品卫生本项目作为食品加工项目，食品卫生管理是一个不容忽视的问题。食品的加工制作必须严格执行中华人民共和国食品卫生法中的规定执行。为保证食品的卫生质量，防止食品污染和有害因素对人体的危害，本项目采取以下卫生措施：（1）厂区内划分为生产区、生活区，生产区内划分为清洁区与污染区，并设置必要隔离设施。（2）每个车间入口设消毒池，流水洗手池，车间配备更衣室、沐浴室、休息室。（3）对工作人员定期进行体检，防止传染病菌进入车间。（4）厂内设微生物和理化检验室，对产品质量进行检验。（5）采用自动开关式门窗，车间主入口设二道门，安装风幕，窗安装窗纱，以防蚊蝇。（6）车间、冷库地面为粗瓷砖，便于冲洗。地面排水沟和地漏出口配置隔油池和防鼠网。（7）车间内配置紫外线灯或臭氧杀菌器，保持车间相对无菌。（8）车间设机械送风设施，并配有过滤装置。第十章 项目组织方式及人员培训10.1组织方式青岛肉业股份有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，总经理执行董事会决议，负责公司的日常生产管理。公司组织机构见下图组织机构图10.2劳动定员根据生产工艺和生产规划要求，本项目劳动定员200人。工作制度：单班工作制，每日每班8小时。工作日：250天。10.3人员培训本项目所需人员，全部从社会招聘。由技术部负责对上岗人员进行技术和安全理论、岗位技能培训。质量化验人员由质检中心组织进行国家商检部门的质量检测方法培训。培训人员经考试合格后上岗。 第十一章 项目建设进度本项目建设期为2年，从2005年7月到2007年6月。项目进度计划表年度季度项目20052006年2007341234121.项目前期准备工作 2.肉羊屠宰车间、待宰圈及配套设施建设3、肉羊屠宰车间设备按装、验收投产4.羊肉深加工车间建设5. 肉羊屠宰车间设备按装、验收投产第十二章 投资估算与资金筹措12.1投资估算项目总投资6600万元，其中建设投资4600万元，流动资金2000万元。12.1.1建设投资本项目建设投资4600万元,各项投资构成如下:（1）工程及设备费用 3990万元 占86.74%（2）其他费用 210万元 占4.56%（3）预备费 120万元 占2.61%（4）建设期利息 280万元 占6.09% 合计 4600 万元投资估算的主要依据如下：1、工程费用（1）设备购置：引进设备按项目单位询价测算，为CIF价。按国家有关规定，本项目可争取免征进口设备关税及进口环节增值税，故测算未包括关税。引进设备从属费按有关规定测算：国内配套设备价格按询价测算。设备安装费按设备购价的5%测算。（2）土建工程：根据各建筑的工程量、建筑结构，参照当地同类建筑造价估算，砖混结构按照1000元/平米、待宰圈砖砌按照200元/平米测算。2、其它费用项目所占用的土地费用、勘察设计费、进出口商品检验费、工程监理费、职工培训费等按有关规定或实际发生额估列。3、建设期利息项目长期贷款按2000万元，借款利息按7 %，建设期按2年测算。12.1.2流动资金估算根据项目流动资金周转状况，测算项目建成投产后流动资金投入及使用状况，经测算项目达产年（计算期第二年）需投入流动资金2000万元。12.2 资金筹措项目总投资6600万元，申请银行贷款3000万元（其中长期项目贷款2000万元），自筹3400万元。申请上级财政支持200万元。12.3 借款资金偿还项目长期借款期限为5年，含建设期一年， 建设期内需还利息280万元。第十三章 财务评价13.1财务评价的依据（1）一九九三年国家计季和建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数（第二版）；（2）现行的财务会计制度；（3）本可行性研究报告的技术方案和投资估算结论；（4）青岛波尔肉业股份有限公司提供资料13.2财务评价的基础数据（1）建设投资 4600万元（2）流动资金 2000万元（3）项目计算期 11年（4）贷款年利率 长期贷款年利率 7% 流动资金贷款利率 6%（5）税率增值税 17%出口退税率 10城维费 7%教育费附加 3%所得税 33%6、生产负荷经营期第一年60，第二年为100%。13.3成本分析按照企业会计制度要求，确定本项目成本项目包括直接材料(原材料、辅助材料)、燃料动力(水、电、汽)、直接人工（工资及福利基金）、折旧费、修理费、财务费用、管理费用及销售费用，取费标准确定如下：1、原材料、辅助材料本项目主要原材料为活羊，羊肉、食用油、蔬菜、面粉、香辛料、辅料等，其消耗量按照同类产品消耗定额进行测算，材料价格按现行价格估算，其价格为不含税价格。2、燃料动力本项目燃料动力成本主要为水、电、燃煤等的消耗成本，按照同类产品消耗定额和当地价格估算。3、工资及福利基金本项目工资及福利根据青岛肉业股份有限公司现有工资及福利的实际情况，按年人均20000元测算。4、折旧及摊销费固定资产残值率取5%，折旧年限机械设备为8-12年，本项目取10年；建筑物折旧年限按30年计取，摊销按年限10年计取。5、修理费用修理费用按折旧费的10%计算。6、财务费用财务费用包括流动资金借款利息和长期借款利息。7、管理、销售费用管理、销售费用分别按销售收入的3、4%计取。根据上述标准，计算期内项目年均总成本费用为10030万元。13.4销售收入、税金及利润项目达产后，形成年屠宰肉羊50万只，生产羊肉5000吨，其中出口羊肉其中深加工羊肉调理系列产品2000吨。内外销价格参照国内和国际市场同类产品价格确定，项目产品内外销数量和价格见表13-2。表13-2 项目产品销售数量及单价表序号产品名称单位总量内销出口单价（万元/吨）数量（吨）单价（万元/吨）数量（吨）1羊肉5000吨吨30001.410001.820002调理羊肉产品吨20002.85003.515003副产品吨17500.617504合计吨675032503500项目达产后年均销售收入为12700万元，其中，内销收入3850万元，外销收入8850万元;可实现年均利润总额2670万元,所得税881万元