新增千鸭蛋粉生产线项目可行性论证报告.doc

一、总论 （一）项目背景及项目概况 1、项目背景 1.1 项目的国内外背景 我国是世界蛋鸭饲养大国，年产鸭蛋约250万吨，鸭蛋年出口量约5万吨，人均鸭蛋占有量已经超过世界的平均水平。据国家统计局统计，到2004年我国禽蛋产品产量达到了2723.7万吨。安徽省是我国产鸭蛋大省，仅以桐城市大关镇为例，到2005年底，平均每天产鸭蛋8万公斤，年加工无铅松花蛋、双黄特色蛋、红心咸鸭蛋等禽蛋制品5000多万枚，但鸭蛋深加工产品为零。 我国在农副产品深加工（二次以上加工）上与国外差距较大，国外综合利用产值一般为原料产值的12倍以上，我国综合利用产值只为原料产值的1.5倍左右。并且，在国外的蛋品消费中，工业化加工的蛋品占有相当大的比重，美国蛋品市场中的加工蛋约为33%，欧盟是2030%，日本近50%，而我国仅5%。全球规模以上的蛋品加工企业约300多家，主要集中于北美、欧盟和日本。 1.2 项目的产业背景 桐城市大关镇为桐城市“北大门”，是全国著名的“蛋鸭第一镇”，北接舒城，东邻庐江，206国道、沪蓉高速及合九铁路穿境而过，境内总面积169平方公里。属亚热带湿润季风气候，年日照1988.6小时，太阳幅射总量113.8千卡/cm2，年平均15.9，大于0积温5842.5，大于10积温5102.6，无霜期234.5天。1997年，大关镇台庄村民张诚友等几户村民利用在江浙打工所学的养殖技术和掌握的市场信息，带头搞起了棚养蛋鸭，这条路子符合大关镇情、符合农业结构调整政策，农民尝到了甜头，从此一发而不可收。到2006年底，专业养鸭户1000户，占农户总数的10%以上；标准化养殖示范基地5处，拥有标准鸭棚300棚，占总养殖量1/3以上；存栏蛋鸭量常年稳定在200万只左右，日均产蛋100吨；龙头蛋品加工企业5家，年产优质品牌皮蛋和咸蛋4亿枚；养殖技术服务公司15家，日供应饲料520吨；中小经营户超过百家，涉及饲料、药品等，日交易额达500万元以上，产业分流农村剩余劳动3500余人，农民人均因此增收700余元。大关蛋鸭产业基本形成以大关镇为中心源向周边舒城、庐江及桐城市10余个乡镇扩散的区域性开放型的经济格局。据统计，区域性养殖存栏量已超过300万只，成为全国最大的鲜鸭蛋原料供应基地。 经过10多年的建设与发展，大关蛋鸭产业在安徽省农业产业化发史上留下一系列闪光点：一是，为全国最大的蛋品原料供应基地；二是，当地蛋鸭养殖技术标准成为国家级棚养蛋鸭标准规范的“蓝本”；三是，为国家级“鸭健康养殖及深加工技术示范与推广”项目唯一示范基地；四是，大关蛋鸭产业协会是安徽省唯一的蛋鸭专业协会，全省大大农科协之一；五是，大关禽蛋大市场成为安徽省唯一的以蛋品交易批发、信息发布为平台的流通型市场，也是全国屈指可数的专业大市场之一；六是，以大关蛋鸭为主题的“桐城鸭网”是全国唯一的专业网站平台，网址： 大关蛋鸭产业取得的成绩，受到国家、省、市各级领导和相关部门的高度关注和重视，系列产品在上海举办的历届“安徽农博会”上获得好评，并在人民日报、中央电视台、安徽电视台等国内主流媒体与观众读者见面。 2、项目概况 2.1项目名称 项目名称：新增年产1000吨鸭蛋粉生产线项目 项目承办单位：安徽天元食品有限公司 项目技术协作单位：合肥工业大学生物与食品工程学院 项目实施负责人：倪卓生（董事长、总经理、一级经济师） 项目技术负责人：郑志（副教授、合工大生物与食品工程学院工程系主任） 2.2项目规模 本项目拟形成年产1000吨鸭蛋粉生产能力，可实现年新增销售收入（含税）9000万元，其中新增出口创汇200万美元，新增利税3514.64万元。项目总投资397.06万元，其中固定资产投资197.06万元，铺底流动资金200万元。 2.3项目主要内容 本项目围绕新建千吨级鸭蛋粉生产线一条，对大关镇境内丰富的鸭蛋资源进行深加工产业开发，利用企业现有的厂房、仓库、冷链系统等基础设施进行资源整合和技术改造，形成年产千吨级各种鸭蛋专用粉、蛋白粉和蛋黄粉的生产能力。 2.4项目编制的依据和范围 2.4.1编制依据 （1）2007年4月农业部关于印发农产品加工业“十一五”发展规划的通知中，将蛋品精深加工及综合利用明确列入重点资助领域。 （2）安徽省关于国民经济和社会发展“十一五”规划。 （3）安徽省财政厅、经济委员会关于组织申报2008年财政专项资金项目的通知。 （4）桐城市经济委员会关于安徽省天元食品有限公司新增年产1000吨鸭蛋粉生产线项目建议书的批复。 （5）安徽省天元食品有限公司关于申报新增年产1000吨鸭蛋粉生产线项目建议书的报告。 2.4.2研究范围 本可行性研究报告对安徽天元食品有限公司新增年产1000吨鸭蛋粉生产线项目的必要性和可行性进行研究，对产品市场、技术先进性、建设规模、物料供应及协作关系、工艺主要设备选型、相应的公用配套设施、环境与劳动保护等方面进行研究，提出可行的方案，并在此基础上对项目投资进行估算及财务评价。 （二）项目承担企业概况 1、基本情况 安徽天元食品有限公司坐落于中国蛋鸭之乡桐城市大关镇，现为安庆市农业产业化龙头企业，是目前安徽省最大的蛋制品加工和营销企业，在国内蛋制品行业举足轻重。企业目前主要从事蛋品加工和市场流通，拳头产品有“天元”牌无铅富锌松花蛋、双黄蛋、红心咸鸭蛋等。公司有办公大楼1栋、标准配置厂房3座、冷链仓库1座、成品仓库3座、分检包装车间1座，拥有产品生产流水线2条。公司现行经营机制采取“公司+养殖基地+农户”模式，通过入股、订单、联营、合作等多种方式，已建立标准化养殖示范基地2处，共吸纳养殖户370余家、饲料供应商2家、添加剂和药品供应商9家，组成一体化经营协作共同体。具有特色的无形资产有“天元”牌注册商标和独特的皮蛋酿造配方专有权，其“天元”品牌2006年被评为安徽省著名商标。2006年，公司全部产品通过了国家“QS”认证，同年公司被安徽省科技厅列入国家“鸭健康养殖及深加工技术示范与推广”项目实施的主要成员单位。公司2005年、2006年、2007年实现销售收入分别为250万元、376万元、518万元，实现利润38万元、52万元、79.3万元，经济效益显著增长，企业呈现出良好的发展态势。公司主要科技研发协作单位，合肥工业大学生物与食品工程学院多次承担国家和省部级科研攻关项目，先后与南京雨润等国内知名食品企业建立了良好的“产学研”协作关系，在大宗农产品加工特别是饲料配方研制、禽蛋产品深加工领域有着丰富的经验，并取得了较大的成果。 2、产品质量 安徽天元食品公司目前主要产品有“天元”牌无铅富锌松花蛋、双黄蛋、红心咸鸭蛋等，均采用国家级生产标准加工，全部产品2006年通过了国家级“QS”认证，其“天元”品牌2006年被授予为安徽省著名商标。 3、技术水平 安徽天元食品公司现有高级管理人员、专业技术人员20余人，技术力量雄厚，并与南京农业大学、安徽农业大学、合肥工业大学建立了良好的科研协作关系，尤其是在深加工方面，与合肥工业大学生物与食品工程学院保持密切联系，双方合作申报的“保健鸭蛋的生产及蛋品深加工关键技术研究”，被安徽省科技厅列入我省重点科技攻关计划项目。 近年来，天元食品有限公司积极探索禽蛋深加工及综合利用的新途径，在研究皮蛋与咸鸭蛋加工思路的基础上，把鸭蛋的通用加工技术与现代技术有机结合，利用一批现代食品高新加工技术对传统的通用加工技术进行升级换代，研究开发符合禽蛋加工发展趋势与市场需求的保健蛋、液蛋、蛋粉、禽蛋的综合利用（主要研究蛋壳的加工利用）及其工业化生产关键成套技术，提升鸭蛋的加工水平和资源利用效率，实现高倍增值，为促进和带动禽蛋加工业的发展提供支持。 4、生产能力 安徽天元食品有限公司现有生产能力达到年产8000万枚蛋品，其中松花皮蛋、双黄蛋、红心咸鸭蛋、固态蛋黄分别占到51%、15%、33%、1%。 5、生产工艺安徽天元食品有限公司目前产品主要是采用国内通用加工工艺进行生产，在长期实践中，逐步摸索创造了一套具有特色的皮蛋酿造配方，并拥有专有权，公司整体生产条件和加工工艺在居安徽省之首，在国内处于领先地位。 6、生产装备 安徽天元食品有限公司除拥有安徽省最大规模的厂房等基础设施外，还拥有全省唯一的“蛋品化验检测中心”和“蛋品配送中心”，其中“检测中心”拥有微机、分析天平、干燥箱、酸度计、恒温小浴锅、无菌室、微生物培养箱、生物显微镜、灭菌锅等成套检测化验设备，总价值150万元。“蛋品配送中心”拥有储量达100吨的冷链设备。另外公司还备有半机械化洗蛋、真空封装作业线一条。 7、公司荣誉 天元公司在短短7年内得到了快速发展。在取得良好经济效益的同时，致力于推动大关蛋鸭产业的综合增长和可持续发展，得到了社会公众与各级政府的认可和重视。2007年7月，公司产品被中央电视台金土地栏目的“希望快车”所报道。除了获得“农业产业化安庆市级重点龙头企业”之外，以下仅仅是公司所获得部分荣誉：国家科技部“鸭健康养殖及深加工技术与示范”示范基地。中国物流行业协会2004年度“信得过企业”。安徽省蛋品行业著名商标示范企业。安庆市首批农产品加工标准化生产示范基地。桐城市“文明单位”。20022006年桐城市“农业产业化优秀龙头企业”。20032006年桐城市“重合同守信用单位”。20032006年桐城市“消费者信得过单位”。 （三）项目建设必要性 畜禽产品加工是国家“十一五”重点支持的产业。“十一五”国家科技支撑计划重大项目“食品加工关键技术研究与产业化开发”将其列入重大新产品研制及产业化示范。2007年4月农业部关于印发农产品加工业 “十一五”发展规划的通知中，将蛋品精深加工及综合利用明确列入重点资助领域，以期实现提高蛋品及副产物附加值。所以，本项目的实施，完全符合国家产业、技术政策，对提升安徽乃至我国禽蛋工业的技术进步，增强企业的市场竞争力具有十分重要的意义；同时对于带动畜禽养殖业、包装业等相关行业的发展，对促进安徽农业增值、农民增收和社会主义新农村建设将产生积极作用。 就安徽省而言，本省丰富的鸭蛋资源综合利用水平不高，增值幅度有限。因此，研究和开发这个领域十分必要。多年来，我省禽蛋产业一直把目光盯在如何提高鸭蛋产量上，而忽视了对适应国际禽蛋市场的鸭蛋系列保健蛋及鸭蛋深加工产品的开发和生产。目前生产系列保健鸭蛋，以及对鸭蛋进行深加工生产咸蛋、液态蛋、蛋粉等技术在本省科学研究很少，实施产业化的几乎为空白，现在有些企业已经开始把生产的重点向鸭蛋深加工方向转变，但是受到技术研究瓶颈的局限，一些深加工方面的技术难题无法解决，导致产品的质量与规模上不去。只有把系列无铅保健鸭蛋的生产及鸭蛋深加工技术的研究和鸭蛋加工业很好的结合起来，优化资源配置，才能鼓励农民生产积极性，提升产品价值，有效提高企业经济效益，推动我省农村经济发展 蛋粉即以蛋液为原料，经干燥加工除去水分而制得的粉末。蛋粉种类很多，但基本的加工方法相似。干蛋粉的加工可分为全蛋粉、蛋黄粉和蛋白粉，主要是利用在高温短时间内或低温冷冻干燥的条件下，使蛋液中的大部分水分脱去，制成含水量为4.5%左右的粉状制品。目前常用的脱水方法有离心式喷雾干燥法和喷射式喷雾或低温冷冻干燥法等多种。但我国目前生产的蛋粉都是普通的大路货，应用于所有的产品。根据国外的经验，一定要发展专用蛋粉，例如专用的烹饪蛋粉、冰激凌蛋粉、发酵蛋粉、糕点用蛋粉等，这样才有市场、有前景。以鲜鸭蛋为原料加工的鸭蛋粉，不仅保持了鲜鸭蛋原有的全部营养成分和风味，而且便于大量运输和存储，在干燥通风的条件下，保鲜期可长达一年。若将各种鸭蛋粉加入一定比例的水还原后，可同鲜鸭蛋一样进行食用，并可用作糕点、饼干、面条及冷饮制品等的配料，可适应不同人群需要。蛋白粉是高蛋白、低热量的食品，适合中、老年人食用，蛋黄粉则比较适合青少年食用。 国外对于专用蛋粉，如烹饪蛋粉、冰淇淋蛋粉、发酵蛋粉、糕点用蛋粉等生产工艺进行了很多的研究，研究利用酶法改性技术，生产高凝胶性蛋白粉和高乳化性蛋黄粉。目前国内生产蛋粉的厂家很少，并且大部分生产的是普通蛋粉。蛋粉生产中常用的脱水方法有离心式喷雾干燥法和喷射式喷雾或低温冷冻干燥法等多种，真空冷冻干燥虽然制造成本高，但由于它是在低温环境下脱水，可以保持食品原有的风味、延长储存期限，因此，真空冷冻干燥已被国内外普遍认为是生产高品质食品的理想加工方法。 在蛋壳开发利用方面，美国科学家将蛋壳和壳膜完全分离后，把蛋壳用于营养制造业、制药业和化工业等方面；日本利用制作的蛋壳粉补钙，其吸收率大于普通钙源。在我国，从禽蛋壳抽取生物活性钙素，用作食品强化剂；用壳内膜提取蛋膜素，应用于化妆品之中。这些物质均具有广泛而特殊的用途，价值都很高。 总体上来说，国外自20世纪70年代开始对保健鸭蛋产品的生产及鸭蛋高附加值深加工开展了全面研究，80年代生产并已投放市场。而我国可供直接食用的保健鸭蛋及鸭蛋深加工制品较少，鸭蛋消费以再制蛋为主，如松花蛋、咸蛋、醋蛋和糟蛋等。我国蛋品工业科学研究偏少，根据文献成果检索情况来看，蛋品方面研究论文、成果的专利技术均不多，尤其缺乏对关键性技术和新产品、新工艺的重点研究。 随着国际、国内食品行业的迅猛发展，普通鸭蛋系列产品已难以满足市场、尤其是国际市场的需求，发展系列保健蛋如高锌蛋、高硒蛋、高维生素蛋和中草药蛋，液态蛋，专用蛋粉如烹饪蛋粉、冰淇淋蛋粉、发酵蛋粉、糕点用蛋粉等，是满足现代化工业食品生产需要的必由之路，也是提升我国在国际禽蛋深加工产品市场中竞争能力的唯一途径。 本项目从我省目前鸭蛋加工业存在的关键问题入手，采取自主创新和积极与科研单位合作的原则，进行鸭蛋深加工关键技术和产业运作的开发，先进适用技术改造提升和发展以鸭蛋为原料的特色蛋品加工产业，开发生产出以蛋粉为主料的多功能化新型食品，以填补省内空白。项目的实施可明显提升我省鸭蛋深加工水平，有力推动禽蛋行业的技术进步，这对于促进人省“861”行动目标的顺利实现，提高我国鸭蛋产业竞争力，推动社会主义新农村建设有着十分重大的意义。 二、发展规划、产业政策、行业准入和市场分析 （一）发展规划、产业政策、行业准入分析 鸭蛋粉加工是畜禽产品加工的精深加工，或称作二次加工。畜禽产品加工是国家“十一五”重点支持的产业。“十一五”国家科技支撑计划重大项目“食品加工关键技术研究与产业化开发”将其列入重大新产品研制及产业化示范。2007年4月农业部关于印发农产品加工业“十一五”发展规划的通知中，将蛋品精深加工及综合利用明确列入重点资助领域，以期实现提高蛋品及副产物附加值。所以本项目的实施，完全符合国家产业政策和技术政策。 在我国颁布的28类食品市场准入清单中，蛋制品作为第三批市场准入产品名单，于2007年1月1日起开始实施国家“QS”认证准入。安徽天元食品有限公司以其先进的生产设备、先进生产工艺，严密质量管理体系，早在2006年在安徽省率先通过了国家“QS”认证，这无疑为本项目的实施创造了极为有利条件。 （二）市场分析 近年来，在世界蛋品交易中，蛋粉制品占有相当大的比重。2000年美国出口鲜蛋3.47万吨，蛋粉6028吨（相当于鲜蛋3.25万吨）。同年欧盟出口蛋粉1.16万吨。我国出口的禽蛋产品有以下几类：带壳的鲜蛋；无壳的冰蛋；调质的松花蛋和咸鸭蛋；蛋粉。出口量仅占禽蛋生产总量的5%。出口不畅的主要原因是产品的卫生状态和质量问题。当前，鲜蛋出口还难以全面实施HACCP管理控制体系，冰蛋又受储运全过程的冷链制约，松花蛋和咸鸭蛋仅有东南亚和西方国家华人社区市场。 我国作为世界上鸭蛋产量最多的国家，鸭蛋深加工技术及产品开发有着广阔的市场前景，但是我国鸭蛋制品加工与发达国家相比差距较大，鸭蛋精深加工技术落后导致市场竞争力不强。由于目前深加工水平有限，鸭蛋消费仍以鲜蛋为主，只有少量的鸭蛋用于食品再加工（如皮蛋、咸蛋等），产品附加值低，资源没有被充分利用，鸭蛋粉在国内生产水平还很低。从我国目前鸭蛋加工制品市场看，普遍存在着鲜蛋多，品牌产品少，带壳鸭蛋上市多，深加工制品少；鸭蛋食用多，开发利用少的现象。现在我省蛋鸭养殖水平及鸭蛋品质均有了很大提高，鸭蛋产品在满足本省消费的同时，还积极销往江苏、浙江、湖北、河南等地。但由于深加工水平有限，主要是以鲜蛋为主，只有少量的鸭蛋用于食品再加工（如皮蛋、咸蛋等），蛋粉类产品几乎为空白，产品附加值较低。 由于禽蛋外界环境影响，比如温度、湿度、空气、细菌等，随着保存时间的延长，便会发生不同程度的生理活动，进而出现变质和破损。在发达国家，出于食品安全考虑，要求带壳鲜蛋上市不应超过10天或更短。以往超期蛋还允许有限的用于食品工业，现在用于宠物饲料都被禁止。为此人们采取了多种多样的保鲜技术和措施。比如低温储藏、空调库、生物技术等。然而上述的任何一种方法，一般都不会超过3个月的保质期，又由于禽蛋的特殊结构，不适宜长途运输，于是出现了类似奶粉蛋加工的蛋粉生产技术。蛋粉生产不仅解决了鲜蛋易变质、易破损的弊病，在保全有效营养的前提下，还能明显减轻质量，因而更有利于贮藏和运输。另外，蛋粉生产既可以将蛋白和蛋黄合二为一，制取全蛋粉，也可以将二者分别干燥，即生产单一的蛋白粉和蛋黄粉，以适应不同人群的不同需求。蛋粉已经成为禽蛋国际贸易的大宗产品。2001年，日本进口蛋粉1.47万吨，相当于鲜蛋8.82万吨，其中全蛋粉为3152吨、蛋白粉9126吨、蛋黄粉2323.5吨。日本全年进口的各种蛋品，如以鲜蛋计算是11.45万吨，而进口蛋粉约占禽蛋及其制品进口总量的77%以上。中国的蛋粉在日本和西方发达国家有着广阔的市场。在鸭蛋供过于求的地区和在鸭蛋需求的淡季，将一时难以销售出去的鸭蛋转化成鸭蛋粉，可解决积压鲜蛋的出路问题，同时又可替代进口产品。同时，利用生物科技技术，生产专用粉，这样才可以满足现代化食品工业生产的需要，从而带来明显的经济效益和社会效益。 我国虽然有丰富的蛋壳资源，但加工利用蛋壳的厂家却微乎其微，蛋壳的开发研究也很薄弱。按蛋壳占整蛋质量的12%计算，我国每年会产出400多万吨蛋壳，以各种途径各种方式被抛入垃圾堆，不仅污染环境，也是对资源的最大浪费。若将蛋壳收集起来，进行综合利用，既可以增加经济效益，也可避免污染环境。但时至今日，蛋壳加工仍然是小规模的手工生产，或某些教学、科研单位的试验性生产，没有形成规模效益，市面上也未见到蛋壳产品的销售。用蛋壳所含的各种成分，进行现代化工业生产综合利用，开发成饲用、食用、医用和化妆用品等产品，其经济效益将提高数十倍，甚至几百倍。蛋壳的综合开发利用对畜牧业、食品业和轻工业等行业都有很大促进作用。加大对蛋壳资源的开发力度，具有巨大的市场前景及利润空间。 安徽天元食品有限公司开辟蛋粉制品加工生产线，不仅可以填补省内空白，而且在全国蛋粉制品行业刚刚起步阶段就可以抢占先机，利用现有的鲜蛋资源品牌、技术等优势，不断扩大市场占有，进而为发展成为国家级蛋粉制品龙头企业奠定基础。 三、产品方案和建设规模 （一）产品方案 本项目选定的代表产品是“天元牌”蛋白粉、蛋黄粉和全蛋粉及蛋壳粉系列产品，主要为医药、科研、食品、化妆品等行业配套生产专用蛋粉。 （二）建设规模 本项目建设规模为新增年产1000吨鸭蛋粉生产线，项目总投资为397.06万元，其中固定资产投资197.06万元，铺底流动资金200万元。 四、原料供应 本项目所需原料主要是鲜鸭蛋，项目所在地的大关镇养鸭户目前日均产鲜鸭蛋100吨，足以满足该生产线日需22吨鲜蛋的要求。 五、建设方案 （一）基本原则 本项目属新上生产线项目，主要内容是新建一条年产1000吨鸭蛋粉机械加工生产线及其配套设备，在利用公司现有闲置车间的基础上，合理安排利用仓储、物流等配套设备，无需增加土地、厂房等基础设施，就可以完成本项目的实施。 （二）主要工艺说明 蛋白粉生产技术路线蛋液搅拌冷却包装过 滤造 粒 化巴氏杀菌二次干燥真空冷冻干燥出 粉 蛋黄粉生产技术路线检验原料蛋蛋壳清洗、消毒及干燥打蛋蛋清蛋黄分离真空冷冻干燥巴氏杀菌酶法脱糖搅拌出粉冷却真空包装 专用蛋粉生产路线检验原料蛋蛋壳清洗、消毒及干燥打蛋过滤出粉真空冷冻干燥巴氏杀菌搅拌检验包装添加辅料添加辅料 钙强化剂生产路线水洗、粉碎蛋壳真空冷冻干燥蛋壳粉1000锻烧Cao粗产品石灰乳精制有机酸 （三）新增设备 本项目新增主要生产设备12台，辅助设备5台。关键生产设备立足国内一流，采购蛋液搅拌机、过滤机、数控巴氏杀菌机、数控真空冷冻干燥仓、数控造粒机、数控蛋清蛋黄分离机、真空包装机等。新增设备详细情况见新增设备明细表。 （四）公用方案 1、给水、排水 公司目前有一口深50米，进径100毫米的深井，并配有一座容量50吨的水塔，包括加压水泵和供水管网组成的完整给水系统。厂区现有完善的合流制排水系统，为明沟加盖板，道路两水通过边沟式两水口流至排水沟，汇集后排至厂前206国道的排灌渠。 2、供电 本项目新增的机械加工设备，均为数字化控制的节能设备，无重型机械设备和高能耗设备，全部属于轻工食品机械加工设备，公司同有富余的装机容量可满足本项目新增电力安装容量的需求，无需增容。 六、环境保护、消防、节能、职业安全卫生措施 （一）环境保护 1、设计依据 （1）1998年11月29日国务院令第253号发布执行建设项目环境保护管理条例。 （2）（87）国环字第002号文件附件建设项目环境保护设计规定。 2、执行标准 （1）污水排入城市下水道水质标准CT3082-1999。 （2）工业企业设计卫生标准TJ30-79。 （3）工业企业厂界噪声控制标准GB12348-90中类标准。 3、环境保护措施 （1）废水治理 废水产业主要是对鲜鸭蛋清洗而产生，多为禽粪类污染，利用污水引道与公司现有的蛋品加工车间生产污水合流，排入现有的污水池进行处理后达标排放。废水处理工艺流程如下： 废水调节池气浮设备砂滤活性碳吸附达标后排放 （2）废弃物的处理 车间中产生的废弃物统一回收后，全部运至厂区废弃物存放池，由清洁工按章处理。 （二）消防 1、设计依据 （1）建筑设计防火规范GBJ16-87（2001年版）。 （2）建筑灭火器装置设计规范GBJ140-90（1997年修订本）。 2、消防措施 （1）厂区平面布置合理，环路畅通，车间内工艺布置保持通道宽畅。 （2）消防水源取自厂区自来水和厂内塘口，厂区采用低压制消防，管网布置成环状，设置室外地上式消火栓系统，间距不大于100米。 （3）车间厂房室内给水管布置成环状，并按灭火器配置设计规范要求进行布置，车间内设置有贯通式消防安全通道。 （三）节能 1、在车间工艺布置上，尽量力求紧凑合理，物流畅通，运输短捷，避免生产过程中的来回倒现象。 2、选用高效节能的设备，提高生产设备的负荷率，达到高郊节能的目的。 3、设计中尽量提高设备负荷率，一则可减少设备台数，减少生产面积和相应的辅助设施，二则可减少设备投资。 4、水、电、蒸汽、压缩空气等均按规定设置能源计量检测仪器。 （四）劳动安全卫生保护 1、主要执行标准 (1)工业企业设计卫生标准TJ36-79 (2)生活饮用水卫生标准GB5749-85 (3)建筑抗震设计规范GBT11-89 (4)建筑设计防火规范GBJ16-87 (5)建筑物防雷设计规范GB50057-84 (6)爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范GB50058-92 (7)工业企业采光设计标准GB50053-91 (8)工业企业照明设计标准GB50034-92 (9)工业企业厂区运输安全规程GB4387-1994 (10)工业企业噪声控制设计规范GBJ87-85 (11)采暖通风与空气调节设计规范GBJ19-87 2、保护措施 （1）车间内工艺布置尽量做到工艺流程顺畅、合理。各类设备采用防护挡板，保护操作工人安全。 （2）厂房设环形消防通道，道路转弯按规范设计，保持畅通。 （3）建筑物设置避雷带和避雷针，进行接地保护。各类电气设备在正常条件下，进行接地保护。 （4）各生产部门分别采用岗位送冷风和自然通风，工业壁扇等防暑措施。 （5）设置必需的生活卫生设施和生产卫生设施，如更衣室、卫生间、休息室等。 （6）各危险场所设置醒目的警示性标志。 七、劳动定员和人员培训 （一）劳动定员 本项目劳动定员为154人，其中技术及管理人员5人，所需人员由公司调配或从社会招聘。 （二）人员培训 1、管理人员从公司中选择既懂技术又精通管理的复合型人才担任。 2、技术工人应从公司中调用技术水平较高的工人，新工人应从技校毕业取得合格证书方可进厂，并经过培训方可上岗。 3、质量和检验人员要经过合肥工业大学生物与食品工程学院专业培训，方可上岗。本项目新增数控加工设备，公司应选送2-3名业务技术骨干到设备制造厂进行上岗前技术培训，以掌握数控编程，设备操作及维修技术。 八、项目实施计划 本项目建设期2年（2008年1月至2009年12月），2008年5月完成设备的调研考察工作，并进行订购，2008年6月全面进行建设，2008年8月项目竣工验收形成设计生产能力，2009年12月达到设计能力。项目实施计划详见项目计划进度表。项 目 计 划 进 度 表序号分项内容年2008年2009年季一二三四一二三四1可行性研究（含审批）2初步设计（含审批）3施工图设计（含审批）4工程施工阶段5设备订购及交付6设备安装与调试7试运转及验收8形成设计能力9达到设计能力 九、投资估算与资金筹措 （一）估算依据 1、国内设备价格参照现行市场价格估价。设备运杂费按设备原价2.3%计，包含在设备的购置费中。设备安装费、基础费按设备原价的百分比计算，其费率分别为1.9%和1.4%。 2、基本预备费按工程费用与其他费用之和的4.94%计取。建设期利息按实计取。 3、其他费用估算，勘察设计费按国家规定的比例优惠计取，职工培训费按300元/人月计算，建设单位管理费用按工程费用的2.4%的30%计取。 （二）投资估算 1、固定资产投资 本项目新增固定资产投资197.06万元，其中建设期利息17.06万元。详见固定资产投资估算表固定资产投资按费用构成划分估算表序号项目名称估算投资（万元）占投资比例（%）备注1设备购置费160.25812设备安装费3.751.93其他费用6.903.54预备费用9.104.945建设期利息17.068.66197.06100 2、流动资金估算 流动资金用分项详细估算法进行估算，项目达产年需新增流动资金200万元，其中铺底流动资金200万元。 3、总投资 项目总投资=固定资产投资+铺底流动资金 =197.06+200 =397.06万元 （三）资金筹措 1、本项目新增固定资产投资197.06万元，资金来源为申请银行贷款180万元，贷款年利率9.477%，企业自筹217.06万元。 2、达产年需新增流动资金200万元，资金来源为企业自筹200万元。 十、财务评价 该项目的财务评价，是在拟建方案提供资料的基础上依据国家计委、建设部发布的建设项目经济评价方法与参数第二版等有关规定进行。 （一） 产品生产纲领 本项目建成投产后可新增年产1000吨鸭蛋粉的生产规模 （二） 实施进度 该项目拟2年建成，投产当年达到设计生产能力80%，第二年达到设计生产能力的100%，项目建设期为2年，生产经营期为11年，项目计算期为12年。 （三） 年销售收入和销售税金及附加估算。 本项目产品销售价格根据目前国内外市价格为基础，预测到生产期初的价格为9000元/吨，达产年新增销售收入（含税）为9000万元，新增出口创汇200万美元。项目产品缴纳增值税，增值税税率为13%，城建税率为5%，教育附加合计税率为4%，销售税金及附加正常年为42.12万元。 （四） 总成本费用估算 1、原材料、燃料和动力，以公司提供的数据为依据预测到生产期初达产年外购原材料、辅助材料费用为6400万元，外购燃烧和动力费用为757.5万元。 2、工资及福利费按企业现有工资水平并考虑到工资增长因素，按15000元/人年计算，职工福利费按工资总额的14%提取，达产年共需职工154人，年工资及福利费为264.40万元。 3、修理费按销售收入的1.5%计取，达产年共需修理费用135.3万元。 4、固定资产折旧，由于房屋目前已闲置，因此暂只考虑机器设备按9.5计算，达产年固定资产折旧费为18.72万元。 5、建设单位管理费、职工培训费等递延资产从项目受益年（第二年）开始按5年进行等额摊销。 6、利息支出计算，长期借款建设期利息计入固定资产投资，生产经营期利息计入财务费用。 7、根据财务管理的原则，多计费用少计收入。因此，总成本费用在达产后正常年份为7689.78万元，其中固定成本1861.42万元，可变成本5828.36万元，经营成本7654万元，费用预留空间较大，详见成本费用估算表。 （五）利润总额及分配 项目正常年利润总额为1268.10万元，所得税按利润总额的25%计算，正常年为317.03万元，盈余公积金按税后利润的15%计算，正常年份为142.66万元。 （六）财务盈利能力分析 根据现金流量表（全部投资）计算得出以下指标： 所得税后财务内部收益率（FIRR）为54.31%，财务净现值Ci=12%时，为36134.39万元，投资回收期为1.08年。 所得税前财务内部收益率（FIRR）为63.03%，财务净现值Ci=12%时，为48179.79万元，投资回收期为1.06年。 财务内部收益率所得税前、税后均高于行业基准收益率，财务净现值均大于零，说明项目的盈利能力是比较强的。 投资利润率=100% =100% =239.53% 投资利税率=100% =100% =90.45% （七）财务清偿能力分析 清偿能力分析通过对“借款还本付息表”、“资金来源与运用表”、“资产负债表”计算，考察项目计算期内多年的财务状况及偿债能力，经测算项目固定资产投资长期借款偿还期2.06年；还款资金来源于项目新增的未分配利润、折旧。 详见借款还本付息计算表 由资金来源与运用表可见项目计算期内多年的资金盈余状况。项目投产当年开始出现盈余资金，计算期内累计盈余资金为9326.24万元。 从资产负债来看，项目投产年的资产负债率、流动比率、流动比率分别为27.38%、617.36%、465.66%，还清长期借款后分为21.22%、528.69%、326.72%，而以后年度的指标越来越好，说明项目具备较好的清偿能力。 （八）不确定性分析 1、盈亏平衡分析 项目达设计生产能力后的正常年份（第7年）的盈亏平衡点（BEP）计算如下： BEP=100% =100% =59.5% 计算结果表明达到设计生产能力的59.5%时，项目即可保本，该项目具有一定的抗风险能力。 2、敏感性分析时，销售收入变动最为敏感，经营成本变动的敏感度次之，而固定资产投资变动的影响最小。 （九）财务分析结论 从以上财务分析看，该项目建成投产后年新增销售收入9000万元，新增出口创汇200万美元，年销售税金及附加42.12万元，年利润总额1268.10万元，投资利润率239.53%，投资利税率90.45%，财务内部收益率（税后）54.31%，贷款偿还期2.06年，投资回收期为1.06年，盈亏平衡点为59.5%，项目具有良好的盈利能力和清偿能力，并具有一定的抗风险能力。 十一、可行性研究的结论 安徽天元食品有限公司新增年产千吨级鸭蛋粉生产线项目，符合国家和安徽省的产业政策。项目实施有助于填补省内空白，有助于企业自身成长和拓展国内外市场，提高企业产品在市场中的竞争力，实施本项目是必要的。 本项目选定产品技术起点高，具有较高的附加值，有广阔的国际国内销售市场，产品和工艺都同公司的现实状况有继承性，能够利用工厂已有的基础设施和条件，利用本地丰富的蛋鸭产业资源，以较少的投资尽快实现大批量的生产，设计中选用的工艺方案及设备具有合理性、经济性和先进性，并具有合肥工业大学生物与食品工程学院作为科技支撑，可保证生产纲领的实现。通过财务分析，各项指标均较理想，投入397.06万元项目投资后，贷款偿还期为2.06年（含2年建设期），投资利润率达239.53%，投资利税率达90.45%，财务内部收益率（税后）达到54.31%，投资回收期1.06年，盈亏平衡点59.50