非常野鸭及熟食系列加工项目可行性研究报告.doc

非常非常野鸭及熟食系列加工项目可行性研究报告某某省省某某县工程咨询中心二三年十二月目 录一、项目概况1二、项目背景1三、项目实施的必要性2四、项目建设的有利条件3五、项目设计及方案5六、厂址选择及依据7七、生产工艺技术与设备8八、环境保护14九、投资概算与资金筹措15十、经济效益分析与评价16十一、结 论18非常非常野鸭及熟食系列加工项目可行性研究报告 一、项目概况 1、项目名称：非常非常野鸭熟食系列加工 2、项目承办单位：某某省非常非常非常食品有限公司 3、项目主管单位：某某县计划委员会 4、项目负责人： 5、项目总投资：4066.3万元(人民币) 6、项目开发目的：通过本项目的实施，围绕国家扶贫攻坚目标，进一步加快农民脱贫致富、奔小康步伐，满足人们日益增长的物质生活需要，最终形成以毛鸭加工为龙头，以农户养殖为基础，大力推进以“毛鸭养殖板鸭系列加工鸭制品市场”为主的畜牧养殖业产业化发展进程。 二、项目背景 某某县是“中国板鸭之乡”，也是革命老区，又是国家重点扶持的国定贫困县之一，为了摆脱贫困，带领农民奔小康，在农业开发和经济发展上取得了很大的成绩，也取得了成功的经验。按照“把经济大厦建立在现代农业的基础上，打一场农业开发总体战，走农业产业化道路”的基本构思，立足生态，着眼经济，综合开发，坚持走可持续发展道路，逐步建立了农工商、产供销、畜禽鱼、种养加相结合的生态绿色农业经济区，形成了“山顶树、山腰果、山边猪、水面鸭、水中鱼”的立体开发模式。因此，为更快推动农民脱贫致富的步伐，我们走“养育管、贸工农”一体化经营路子，采取“公司+农户”等形式，把非常非常野鸭的繁殖、养殖、加工、销售一条龙经营纳入农业产业化发展轨道，以此获得良好的经济、社会和生态效益。 三、项目实施的必要性 1、实施国家扶贫攻坚计划、帮助贫困地区群众脱贫致富的战略举措 我县是一个农业大县，人多地少，要在有限的土地上获得好的经济效益是比较困难的，必须寻找一条适合广大群众致富的好路子。经过1996年引种试养、1997年推广饲养的实践证明，非常非常野鸭是一种成本低、成活率高、抗病强、价格高的养殖项目。经过多年的经验证明，养鸭工程是目前农民增收、财政增长的支柱产业，由于在形式上由于采取了“四统一分”的经营模式(统一供种、统一指导、统一防病、统一收购，分散饲养)，解决了过去品种单一、结构不合理、饲养规模小等矛盾，农民饲养的毛鸭，由于有了可靠的销路，毛(野)鸭饲养速度直线上升。2001年比2000年增长10%，饲养总量达到500万羽；2002年比2001年增长20%，饲养总量达到600万羽；2002年实施以板鸭系列加工为龙头的养殖产业化项目，可以实现龙头企业对养殖农户负责，全部收购，确保农民的利益，预计2003年毛(野)鸭饲养总量可突破1000万羽。按人均饲养100羽计，可以使10万多农民、3万多农户从毛鸭(或野鸭)养殖、加工、销售一条龙的养殖产业化项目中受益，人均纯收入增加300元以上，户平纯收入增加1000元以上。从而实现我县目前6万多贫困人口彻底摆脱贫困，走向富裕。 2、发展我县国民经济，推进农业产业化进程的关键举措 由于受传统养殖家禽习惯的事缚，农民养鸭规模小、品种单一，且家鸭价格低、产值少。2000年毛(野)鸭养殖业产值占全县国民生产总值中的比例只占8%；2003年实施毛鸭繁殖、养殖、加工、销售一条龙产业化项目，可以使全县的毛鸭饲养总量达到1000万羽以上，实现产值2亿元以上，占全县国民生产总值中的比例可以提高12%，达到20%以上，成为我县国经济的重要支柱之一。由于增加了加工品种、扩大了加工规模，税利可达2500万元，占2002年县财政收入的四分之一左右，成为我县财政收入的重要支柱。随着毛鸭养殖、加工规模不断扩大，以毛鸭系列加工为龙头的养殖产业化已经形成，将吸引更多的农民积极参与毛鸭养殖产业化发展，成为我县农业产业化中的重要支柱，从而全面促进全县农村经济的不断发展。 3、满足人们对纯天然绿色食品迫切需求的有效举措 随着人们生活水平的不断提高，迫切需求美味可口的纯天然绿色食品，而目前市场上纯天然的绿色食品又十分奇缺。据中国科学院的专家研究结果表明，非常非常野鸭味美芳香、营养价值高，对人体有降血压、平火气、滋阴补肾、益肝健脾、延缓衰老之功效。用传统工艺和30多种中草药配制的科学配方相结合所加工出来的野鸭及系列食品无污染、无化学副作用，属纯天然绿色食品，是传统与科学的结晶，是填补空白的、人们所追求的最佳食品。 4、解决贫困地区劳动出路、帮助政府实施再就业工程的重大举措 项目的建成，可以使极大多数贫困地区的劳动力积极投身到项目中技术含量的相对不高的野鸭养殖和一些简单易懂易操作的加工工序中去，从而解决贫困地区因交通困难、文化落后、信息闭塞而造成劳力过剩的矛盾。同时还可以吸收部分下岗职工积极参与项目建设，帮助政府实施再就业工程，为政府和社会分忧。 四、项目建设的有利条件 1、有技术基础 1996年野鸭繁殖基地的建立，经过多年的经营，有了一批懂技术、懂管理的孵化技术人员，孵化技术已经过关；野鸭饲养与当地家鸭饲养大致相同，饲养技术容易接受和掌握，加上县、乡两级畜牧兽医站，有技术人员240余人，因此饲养技术有保证；我县有“中国板鸭之乡”的美称，板鸭加工历史悠久，工艺独特，生产的“沙地”牌板鸭，具有“形如琴、平整如板、皮薄洁白、毛脚干净、尾油丰满、肉嫩骨脆、盐味适中”的特点，素以“色、香、味、型”俱佳而著称，曾多次荣获国家金奖，在南方腊制品市场上享有很高的声誉，特别在港澳市场上享有“腊味之王”之盛名，腊制品产业经过半个世纪的发展，造就了一大批加工技术人员。 2、区位优势独特，交通便利 某某县位于非常的中心，距某某市仅6公里，且环抱某某市，同时又处于京九线上，是沟通沿海和内地，南方与北方的枢纽。京九线上最大的集客运、货运、机务于一体的某某东站设在县境内。正在兴建的非常光彩大市场是中国东南部规模最大、商品最全、档次最高、管理最现代化的综合型批发大市场，这将为非常、某某省乃至整个京九经济带的各类产品进入全国和国际大市场创建了一个重要的基地和窗口，同时也为非常和整个中国东南部创建了一个大型物资集散中心和商贸中转中心。同时，某某县的交通运输也十分便利，水路有章江、贡江、平江、赣江水系直达长江，际路有105国道、323国道和京九铁路贯通全县，空运有能降落型波音747飞机的黄金机场，距县城12公里。 3、水电、通讯条件优越 水源有川流不息的平江河和自成配套体系的万吨自来水厂。电源有华东电网供电；通讯有万门容量程控电话和移动电话基站，电话传输直达国内外。 4、市场前景广阔 我县生产的板鸭销售主要在非常地区及广东、香港等地。野鸭熟食系列产品试产成功，现货奇缺，有待于稳定质量、扩大生产能力，使其成长起来，逐步扩大市场；随着我区旅游业的发展，野鸭及系列食品有很大的市场潜力。按照“巩固南方市场，扩大港澳市场，开拓北方市场”的产品销售策略，野鸭及熟食品的销售潜力是巨大的，市场前景乐观。 五、项目设计及方案 1、项目组织管理董 事 会 本项目由某某省非常非常非常食品有限公司具体组织实施。其组织管理示意图如下：总 经 理市场营销部技术开发部财务部企业策划部野鸭系列食品加工厂赣县野鸭敏殖场厂 长经 理野鸭收购部酱烤鸭系列及附件熟食加工分厂板野鸭系列加工厂分包装车间经营部技术推广部种鸭饲养场孵化车间 2、建设规模及内容 (1)建立一个孵化100万羽野鸭，同时具备帮助全县农民养殖各类毛鸭1000万羽的综合繁殖场。 (2)养殖美国绿头野鸭100万羽。某某县野鸭毓场饲养10万羽，其他90万羽分布在南塘、田村、三溪、吉埠、石芫、江口、茅店、大田、五云、沙地等10个国定贫困乡镇和有饲养能力的乡镇，每个乡镇重点培育千羽以上大户50户，并由大户带动其他农户户养100羽以上。 (3)新建一个野鸭系列食品加工厂。年产野鸭熟食系列40万箱，非常非常酱烤野鸭50万只，非常非常板野鸭50万只。本项目建设期为二年，第一年完成年加工能力达20万箱，酱烤野鸭25万只，板野鸭25万只。第二年，在原基础上加工各类熟食系列产品达到40万箱，板野鸭50万只，酱烤野鸭50万只。 3、经营模式 坚持走“养育管一体化、产供销一条龙”的生产方式，公司采用“五统一”的办法。即统一供种，在某某县野鸭毓场建立年出100万羽的野鸭繁殖场，向全县养鸭户提供种苗，赊给农户饲养；统一技术指导，由公司集中人员培训养殖技术，在基地和各乡镇建立技术咨询网点，用科学的手段指导饲养工作；统一疫病防治，同县畜牧水产局建立协作关系，共同组成疫病防治小组，定期或不定期的对基地进行巡回指导，以解决在饲养过程中出现的各种问题，并对饲养户进行技术培训；统一收购，公司将达到规定标准(饲养60天)的野鸭全部收购，统一加工销售。 4、产品设计方案 本项目根据市场的需求，以非常非常野鸭系列(熟食、分体)非常非常酱烤野鸭系列为主导产品，并对野鸭的附件(内、外件等)进行加工。 (1)非常非常板野鸭系列：用美国绿头野鸭采用先进工艺结合传统工艺板制而成板野鸭，并对板野鸭进一步加工成熟食板野鸭和分体熟食板野鸭。产品利用真空内包装，外加精美的塑料袋，既美观又便于携带。 (2)非常非常酱烤野鸭系列：用美国绿头野鸭宰杀脱毛后用桂皮等三十多种名贵中药及酱油浸泡后，在微波炉上烤熟、消毒、干燥，成为以酱油面“色”底“味”，以中药配“香”的“色、香、味”齐美的保健型酱烤野鸭，并采用鸭型吸塑片底模将酱烤野鸭分体后拼成整只鸭单个真空内包装和精美外包装而成。 (3)野鸭附件系列 A、五香外件：由翅膀、鸭足配料后微波加工而成，定名为五香鸭翅、五香鸭足。每只野鸭可加工成一袋五香鸭翅和一袋五香鸭足。 B、麻辣内件：由肫、肠加工而成为麻辣肫片和麻辣鸭肠，每只野鸭可加工成一袋麻辣肫片和一袋麻辣鸭肠。 六、厂址选择及依据 根据项目总体要求，应扩建野鸭繁殖场和新建野鸭系列食品加工厂。前者主要对项目所需的鸭源保证孵化、繁殖，同时负责赊销各农户饲养，对饲养后的野鸭负责回收；后者主要对回收后的成品鸭进行加工系列食品，并成为龙头企业。 1、野鸭繁殖场 野鸭繁殖场定在江口镇农业综合开发示范基地，现有场房600平方米，鸭棚200平方米，饲养了6000羽种野鸭，可以提供孵化100万羽的种蛋和饲养1020万羽野鸭的场所。只需选购中型电孵化机30台，该基地依山伴水、气候宜人，极其有利于野鸭养殖。低矮的山丘环绕四周，对禽类病毒的带入形成了天然的屏障；清澈明净的溪水从基地淌淌流过，给基地养鸭换水提供有利条件，仅靠场边的323国道给野鸭的运输带来便利。 2、野鸭系列食品加工厂 (1)厂址选择及交通条件 野鸭系列食品加工厂选择在某某县江口镇腊制品厂内。该区占地150亩，有厂房2栋，面积1000平方米，厂房地势较好，地质结构坚实。该处交通便利，距京九铁路上某某省境内等级最高的二等区段站某某东站仅10公里，并有323国道经过，非常便于产品的运输、集散。 (2)供电条件 江口变电站离加工厂区中心仅800m，高压线路直达加工厂四周，我县现有电网完全可以满足供电需要。 (3)供水条件 由于该厂区处在平江南岸，自安抽水设备，对加工厂的供水足足有余。水质符合GB-5749-85生活饮水标准。 七、生产工艺技术与设备 本项目加工规模为：第一年加工板野鸭25万只，酱烤野鸭25万只，非常非常野鸭系列食品20万箱。板野鸭系列生产期为90天(3个月)，野鸭系列及附件系列食品生产期为270天(9个月)投产后，即可达到满负荷生产。项目的建设内容主要分厂(场)房建设和加工设备两大部分。厂(场)房建设主要包括育、养鸭棚、生产车间、冷冻房、烘房、锅炉房、化验室、晒场、办公楼及附属房等；加工设备主要包括两条生产线即板野鸭鸭加工生产线和野鸭熟食系列食品加工生产线的设备。现分述如下： (一)新建野鸭食品加工厂土建主要工程规模(见表一)序号项 目 名 称建设规模建筑面积(m2)金额(万元)1育肥鸭棚100间5000302加工车间10间800323晒场(含晒架)1000104冷冻库100105化验室1间5026烘 房300127锅炉房1间301.28综合办公楼1栋600309仓 库2001010大门、传达室8011.211生活设施8003212变电配电室1间50213水泵房1间301.214水 塔1个1015围 墙2500m长3016征 地10亩70合 计9140293.6 (二)非常非常板野鸭系列加工工艺流程、主要设备 1、板野鸭加工工艺流程 分选宰杀清洗预处理腌制晒干(烤制)抽检包装消毒成品销售。2、板野鸭系列生产线主要设备(见表二)单位：万元 序号设 备 名 称规格型号数量金额备 注1真空包装机1台92烘干机2台143红外线消毒机1台204自动宰杀生产线1条805锅炉管道1套256操作台5台57封口机2台48冷冻车1辆209吸塑片生产线套2510供电设备1套2511给排水设备1套1512鸭毛处理设备1套1213中央空调2台414配 件9.515运 费216安装费117技术服务费218合 计272.5 3、主要技术经济指标 (1)年计划生产量：25万只 (2)年工作日：实际有效工作日为90天 (3)设备设计生产能力：每小时250只 (4)装机总容量：15千瓦 (5)车间建筑面积：400平方米 (6)晒场面积：1000平方米 (7)人员定额：计划三班制生产，车间工人40人，技术管理人员10人，采购、销售人员10人，共计人员60人。 (三)非常非常酱烤野鸭及附件熟食系列加工工艺与主要设备 a、非常非常酱烤野鸭的工艺流程 分选宰杀拌料泡浸熟化(烘烤)抽检包装消毒成品销售 b、附件熟食系列加工工艺流程 分选分切拌料熟化(烘烤)抽检包装消毒成品销售 c、酱烤野鸭及附个熟食系列生产线主要设备(见表三)单位：万元 序号设 备 名 称规格型号数量金额备 注1真空包装机2台202微波烘烤设备2套203自动宰杀生产线与板鸭加工共用4锅炉管道与板鸭加工共用5操作台5台206切肉机2台5 7灌肉机2台208封口机2台49拌料机3台610吸塑片生产线与板鸭加工共用11供电设备与板鸭加工共用12给排水设备与板鸭加工共用13冷冻车1辆2014鸭毛处理设备与板鸭加工共用15中央空调设备2辆516配 件517运 费518安装费519技术服务费520合 计170.5 D、主要技术经济指标 (1)年计划生产量：20万箱熟食附件，25万只酱鸭 (2)年工作日：实际有效工作日270天。某某县禽类品种很多，在野鸭熟食系列加工中，也可同时考虑鸡、鹅、猪肉、牛肉、狗肉等产品系列的深加工。 (3)设备设计生产能力：每小时80只野鸭加工 (4)装机总容量：15千瓦 (5)车间建筑面积：400m2 (6)人员定额：计划三班制生产，车间工人40人，管理和销售人员同岗。 (四)冷冻主要设备 1、冷冻库主要设备冷冻库主要设备(见表四)单位：万元 序号设 备 名 称单位数量金 额备 注1压缩冷凝机台24.262吊顶式冷风机台83.63轴流风机台80.484冷 却 塔台20.75水 泵台20.5126动力配电箱台41.47照明配电器台40.1928控 制 箱台60.5229其 它台210合 计13.7 2、主要技术经济指标 (1)年计划冷冻贮茂量：1.2吨 (2)冷冻贮茂时间：310个月 (3)冷冻期数：4次 (4)单次贮存库容量：3吨 (5)温、湿度：库房保持温度02，相对湿度：85% (6)总装机容量：10千瓦 (7)生产耗水量：4吨/小时 (8)总建筑面积：200m2 (9)人员定额：6人 (五)抽检化验室主要设备 1、化验室设备(见表五)单位：万元序号设 备 名 称型 号数量金 额备 注1显微镜1台1.22常用化学实验仪器1套63实验橱、柜1套44食品化学药品1套35微 机奔腾5861台1.56复印机1台27打字机1台0.88配件及其他29冰 箱1台0.310合 计20.8 2、年工作日：除正常节假日、星期天外都为实际有效工作时间，主要对两条生产线生产出的产品按国家食品卫生标准进行抽松紧。 3、人员定额：4人(食品专业，本科以上) 4、化验室建筑面积：50m2 (六)供电工程主要设备与技术经济指标 1、主要设备(见表六)序号设备名称型 号单位数量金额备注1节能变压器50-160、10号台12国产2低压配电器BSL-10-30(E)个10.8国产3低压配电器BSL-10-08(B)个10.8国产4低压配电器BI(F)-20-01(A)个10.9国产5电 容 屏YYQ4-112-3型个11.1国产6配件及其他37合 计8.6 八、环境保护 该项目投入生产后，产生的污染物，主要有少量的煤渣、盐水和来自生产设备本身的运转的噪声。这些污染物都不会对环境造成很大的危害，但在环境保护上严格执行环境保护标准，积极进行治理，尽可能把污染消除到最低程度。 1、执行的卫生、环保标准、规范 (1)大气环境质量标准：GB3095-82； (2)工业企业“三废”排放标准GBJ4-73； (3)工业企业噪声控制设计规范GBJ87-85； (4)食品卫生标准GB2732； (5)地面水环境质量标准GB3838-88。 2、设计原则 (1)严格执行国家、地方及生产管理部门制定的环保设计规定、规范及标准。 (2)采用无污染的工艺技术，对生产过程中产生的极少量污染源采取有效措施，使“三废排放符合有关标准的要求。 (3)采用有低噪声设备以达到标准要求。 3、污染水源及污染情况 (1)废水 本项目中的废水含盐成份较重，直接排放对农物及水质酸性化有一定影响，采取蓄水池加咸沉积后排放即可；少量生活污水，经厂房管道排到处理点统一处理。 (2)废渣 本生产过程中主要是锅炉房产生的煤渣，煤渣采取堆积的办法集中处理。 (3)噪声 本生产过程中产生的噪声主要来源于生产设备。距厂界处一米设备噪声昼间低于60db(A)，夜间低于50db(A)，不会对外环境产生明显的影响。 (4)废气 主要是煤燃烧中排出的尾气，用专用管道引至房顶3米高处排放。 九、投资概算与资金筹措 (一)投资概算 1、野鸭繁殖场投资 (1)孵化机：30台5000元/台=15万元 (2)流动资金：30万元 (3)年利息：4510.2=4.6万元 (4)全计：49.6万元 2、基地和农户养殖投资 (1)流动资金：100万羽0.2元/天60天=1200万元 (2)年利息：120010.2=122.4万元 (3)合计：1322.4万元 3、野鸭系列食品加工厂投资 A、固定资产投资：915.8万元 (1)土建工程投资：293.6万元(见表一) (2)设备投资：486.1万元 板野鸭系列生产线：272.5万元(见表二) 酱烤野鸭及附件熟食品生产线：170.5万元(见表三) 冷库：13.7万元(见表四) 化验室设备：20.8万元(见表五) 供电工程：8.6万元(见表六) (3)固调税：478.712%=57.4万元 (4)年利息：771.710.2=78.7万元 B、流动资金投资：1778.5万元 a、回收野鸭：100万羽15元/羽=1500万元 b、年利息：150010.2=278.5万元 野鸭系列食品加工厂投资： A固定资产投资+B流动资金投资=915.8+1778.3=2694.3万元。 4、本项目总投资：野鸭繁殖场投资+基地与农户养殖投资+野鸭系列食品加工厂投资=49.6+1322.4+2694.3=4066.3万元。 (二)资金筹措 1、农民自筹野鸭繁殖场投资及基地与农户养殖投资1372万元； 2、银行信贷流动资金1778.3万元； 3、本厂自筹固定资产投资415.8万元； 4、招商引资投资固定资产500万元。 十、经济效益分析与评价 (一)野鸭繁殖场收入 1、生产成本：孵化小鸭的成本以3元/只计， 100万羽3元/只=300万元 2、销售收入：孵化后的小鸭销售以5元/只计 100万羽5元/只=500万元 3、利润：500万元-300万元=200万元 (二)农户养殖收入 1、生产成本：农民从小鸭养成成品鸭只需60天左右，每天饲料成本每羽0.2元，加上小鸭成本，每羽成本为600.15+4=13元，则100万羽13元/羽=1300万元。 2、销售收入：非常非常非常食品有限公司回收农户的价每羽可按15元计，则：100万羽15元/羽=1500万元。 利润：2000万元-1500万元=500万元。 (三)野鸭系列食品加工厂收入 (年产25万只板野鸭系列，25万只酱烤鸭及20万箱附件熟食系列) 1、生产成本(含工人工资)： (1)板野鸭系列：加工每只板野鸭的加工成本为3元，包装费2元，则每只板野鸭总成本则为20元，则：25万只20元/只=500万元。 (2)非常非常酱烤鸭：加工每只酱烤鸭的加工成本为4元，包装费3元，每只酱烤野鸭成本22元，则：25万只22元/只=550万元。 (3)附件熟食品系列：熟食系列加工和包装成本以41.6元/包计，则为20万箱袋41.6元/箱=822万元。 (4)总生产成本：(1)+(2)+(3)=500万元+550万元+822万元=1872万元。 2、销售收入： (1)板野鸭：以28元/只计，25万只28元/只=700万元 (2)非常非常酱烤鸭：以30元/只计，25万只30元/只=750万元 (3)附件熟食品：以60元/箱计，20万箱60元/箱=1200万元 合计销售收入：(1)+(2)+(3)=700万元+750万元+1200万元=2650万元 3、销售费用：以3%计，2650万元3%=79.5万元 4、税金 5、利润 销售收入-生产成本-销售费用-税金 =2650万元-1872万元-79.5万元-150万元 =548.5万元 (四)经济效益评价(只对野鸭系列食品加工进行分析评价) 1、投资回收期=2、盈亏平衡点= 当年产量达到生产能力的77%，就可保本。 3、保证安全系数 按销售价计算= 在其它条件下变的情况下，价格可降低到74%时，加工厂不会发生亏本。 十一、结论 本项目是一项投资少、效益大的项目，项目的建成，将成为我县的经济支柱产业，也为我县食品业全面走向市场打下良好的基础，不仅具有巨大的经济效益，而且有良好的社会效益，是一项富县富民的好项目。建设农业产业化发展项目美国绿头野鸭及系列加工项目十分必要，而且安全可行。目 录第一章 总 论11.1项目名称与建设单位11.2 可行性研究报告编制目的31.3 可行性研究报告编制依据31.4编制原则41.5编制范围41.6可行性研究结论5第二章 项目建设背景及必要性62.1 项目建设背景62.2 项目建设的必要性62.3 我国开展我国发展电动汽车的优势8第三章 市场分析103.1产业政策分析103.2市场分析103.3 项目建设的有利条件11第四章 建设规模与产品方案124.1 建设规模124.2 产品方案13第五章 项目建设地址及条件145.1厂址所在位置现状145.2 厂址建设条件14第六章 技术方案、设备方案和工程方案166.1技术方案166.2主要设备选择176.3工程方案18第七章 主要原材料、能源供应197.1主要原材料供应197.2能源供应19第八章 公用辅助工程208.1给、排水208.2供电方案228.3供热设施24第九章 资源利用和节能分析259.1主要原材料来源259.2能源类型及用途259.3能源耗用分析259.4节能措施25第十章 环境保护2710.1 建设地点环境2710.2 环保原则2710.3 编制依据2710.4 环境污染防治对策2710.5 绿化及环境卫生29第十一章 劳动安全、卫生与消防3011.1 劳动安全、卫生与消防方案设计的依据3011.2 安全卫生措施3011.3劳动卫生3111.4消防31第十二章 实施计划3312.1工期安排3312.2进度实施计划33第十三章 投资估算与资金筹措3413.1 编制依据3413.2 总投资估算范围3413.3 总投资估算3413.4 资金筹措35第十四章 财务效益评价3614.1项目财务分析3614.2销售收入、税金及利润计算3614.3总成本费用估算3714.4利润测算3814.5财务分析结论38第十五章 结论与建议39 23