佳和汽贸项目可行性研究报告书.doc

佳 和 汽 贸项目可行性研究报告目 录第一章 项目总概11项目概况12项目建设背景与发展概况第二章 市场分析与预测及项目开发策略21 我国汽车产销市场发展现状与趋势22汶上汽车市场发展概况与趋势23汶上县市汽车市场分析与预测24项目的市场定位、竞争对手及市场策略第三章 公司定员31组织机构32 劳动定员第四章 工程建设方案4.1项目建设概况4.2项目建设方式4.3项目规划进度安排第五章 投资估算与资金筹措51投资估算52资金筹措第六章 经济评价61经济评价基础条件62财务评价6. 3经济分析第七章 总论第一章 项目总概11项目概况项目名称：佳和汽贸市场承办单位：佳和汽车贸易有限公司法人代表：拟建地点：工业园经营范围：吉利4S店、整车销售、二手车买卖；汽车配件；汽车美容装潢；汽车整车大、中、小维修；事故车修复、翻新；一、二级保养等。提供24小时救援、抢修等服务；代办年审、季审、汽车保险代理、保险理赔代理、各种车管业务等。项目简介：佳和汽车贸易有限公司将投资3000万元，占地10亩，建设成涵盖汽车展示，整车销售、吉利4S专卖展示销售、二手车买卖、汽车配件、汽车维修、美容装饰、车主俱乐部、银行按揭、保险、上牌“一站式”服务等的佳和汽贸市场，功能划分为新车销售展示及吉利4S店展厅、二手车市场、汽车修理厂、美容装潢区、商务办公区等六个功能区，将“以严谨塑造浪漫、以平凡见超凡”的概念建设公司，构建一家汶上唯一集团式发展的汽贸公司、汶上县一类汽车维修企业。佳和汽贸市场的建设，将进一步完善了汶上的城市功能，努力成为汶上县最大的汽车交易市场、配件市场、服务市场，实现了汽车销售、汽配销售一体化；具备了新车销售、二手车买卖、配件供应、汽车维修、汽车装饰、贷款购车、代办保险、代办落藉以及提供信息服务等多种功能，以其宏大的规模，一流的环境，众多的名车，亲情的服务，树立起汶上崭新的大汽贸品牌，成为汶上县又一张闪光的城市名片。佳和汽贸市场将兼容并蓄，科学发展，努力成为汶上县规模最大、品牌最全、数量最多的汽车经销商。主要代理吉利、荣威等多个著名品牌。国内外汽车市场畅销的各种轿车、吉普车、商务车在佳和汽贸市场品牌荟萃，经典云集，为广大消费者提供了最广阔的选择空间。佳和汽贸市场将健全机构，严格管理，规范经营，一流服务。公司将设销售部、市场部、售后服务部、美容装饰部等业务部门，形成汽车销售、汽车修理、售后服务、装饰美容等相关环节配套的一条龙服务体系，成为最具竞争优势的汽车贸易骨干企业。佳和汽贸市场计划员工达到90人以上，全面采用汽车维修企业管理模式，采用维修管理软件，实现了对客户资料、车辆信息、维修档案等的高效管理；在生产设备上，拥有四柱举升机、2柱举升机、汽车检测电脑、4气废气检测仪、大梁校正、四轮定位仪、烤漆房等各种先进齐全的设备；配备有广泛车型的维修技术资料，并将与外界专业学府及同行建立了全面的、深度的技术合作。佳和汽车贸易有限公司将努力实现厂区规模大、维修设备及生产能力充足、技术力量及业务队伍稳定成熟，资信优良、社会信誉度高的集团式发展公司。12项目建设背景与发展概况1.2.1项目的提出近年来随着国内经济持续、快速的增长，城乡群众的生活水平提高很快，以前可望而不可及、属于生活奢侈品的汽车正开始慢慢进入普通家庭，成为大众消费品，以车代步不再是梦想。尤其在汶上，具有药、酒、盐三大特色区域产业，经济发展迅速，经济增长持续强劲、有力，消费水平高，并且受省城南昌消费习惯影响较大，消费比较追逐时尚，因而这一地区的汽车消费潜力十分巨大。经济的发展，带旺了消费市场。汽车消费的兴起，促进了汽车市场的繁荣。在风生水起的汽车消费热潮中，汽车市场开始崭露头角，显现出良好的发展前景。近几年，汶上汽车市场快速发展，小型汽贸公司、小型汽贸城、等大大小小的汽车市场遍布于汶上。汽车市场成为人们选购汽车的主要场所。汽车市场专业的服务和多样的品种，也进一步激发了人们汽车消费的热情，引导着人们的消费。尽管如此，汶上的汽车市场发展远不能令人满意，汽车市场的发展存在着诸多问题，其中主要表现在以下几方面：一是汽车市场的规模普遍偏小，除天海汽车市场有一定规模外，其它的市场规模都比较小，面积不大的汽车专卖店尤其居多；二是由于汽车市场规模较小，因而难以提供多样化的服务，市场功能单一，三是汽车市场的档次较低，设施与设备简陋，环境欠佳，大多为初级市场。随着汶上汽车消费市场呈“井喷”的扩大，汶上汽车市场不能适应现实需要的态势已越发明显，急要具有多种功能、提供高质量服务的现代汽车市场。1.2.2项目建设的必要性项目有鲜明的特色，适应了市场的需要，弥补了市场的空缺，具有强大的竞争力。当前，市场上以降价、广告、分期付款等方式及多样化的汽车产品来刺激汽车销售，但最关键的还是人民生活水平的提高，才能刺激汽车消费的迅速增长。中国是世界上最有潜力的汽车消费市场，而汶上汽车消费市场的潜力也越来越大。近年来随着购车热的兴起，汽车交易市场的发展也红红火火。遗憾的是，现时能够满足厂商需要、满足消费者需求的高水平的汽车交易市场在汶上却未出现，绝大多数汽车交易市场发展潜力有限。因此，适应厂商和消费者需要的多功能、高档次汽车市场具有很大发展空间。本项目的发展方向正在于此。本项目拟跟随大城市市场的发展潮流，迎合汽车厂商和消费者的需求，在汽车这个专一主题上，走“大规模、多功能、人性化、生态化和现代水平”的路线，将汽车（整车、零配件及用品）销售、展示、体验、维修养护等多种功能集于一体，强调汽车产品、业态、交易手段、文化的多样化，在城市边缘区建设一个标准高、环境美、现代化的汽车销售中心。这样的汽车市场发展创意比较超前，特色鲜明，定位独到，符合汽车生产商、销售商、消费者的需求，填补了汶上这类市场的空缺，与其它市场形成了错位竞争，从而有着强大的竞争力。一、项目的建设对推动汶上建设现代化城市有重要作用。本项目建设的主导思想是不走以往市场发展过程中存在的功能单一、经营粗放的老路，而是着力于打造一个具能代表汶上形象的大型汽车贸易维修市场。它可以在加快汶上现代商贸流通业的发展进程中，迅速提升汶上县场的总体水平方面做出突出贡献。二、项目的建设将有利于汶上经济及社会的发展由于本项目规模大、定位高，因而项目的迅速发展将对汶上地方经济的发展带来积极的影响。汽贸城的发展将会推动汽车及汽车配件的销售，从而增加税收，增加就业，为地方经济的发展作出贡献；三、项目的建设有利于整合汶上汽车市场，改善汶上汽车市场的形象目前，汶上的汽车市场小而多且无配套的维修能力，市场的发展并不是很规范、有序，由此一方面影响了消费者的信心，另一方面也引起厂家的顾虑。这种状况对整个汶上汽车销售都带来不利影响，甚至影响了汶上汽车市场的整体形象。本项目建设规模大，内容突出，配套齐全，标准高，能起到整合汶上汽车市场的作用。因为，一方面将以其示范作用，使汶上汽车市场的发展进一步走向正轨，顺应市场的发展潮流；另一方面，其维修厂也将为汶上汽车业主服务，逐步改变汶上汽修市场散而小的局面，形成汶上汽车市场的“航空母舰”，以增强汶上汽车市场与外地汽车销售商的竞争抗衡能力。1.2.3项目建设的可行性本项目起点高、定位准、经营发展方式符合潮流，有着很好的发展前途。本项目采用“大3S”的经营发展方式。“大3S”就是把不同品牌汽车的整车销售市场、配件供应市场、汽车修理市场集中到一个地方，建立大型的综合性的汽贸市场，以形成“大3S”统一的汽车贸易服务园区。这是当前社会最流行的汽车市场发展模式，而这一模式，在汶上县各汽车市场中都很难做到，因而本项目有很强的示范作用和竞争力。项目的选址、性质、功能符合项目所在地的城市规划、土地利用规划，因而是可行的。项目的区位、交通条件很好。项目邻近兖州火车站、汶上汽车站，紧靠105国道、日东高速、济广高速和济徐高速，距曲阜机场仅60公里等，因而区位、交通条件非常好，适应市场的建设、发展。项目有着良好的经济效益。这在本报告的后面章节将得到充分的论证。第二章 市场分析与预测及项目开发策略21 我国汽车产销市场发展现状特点一、我国汽车市场处在大发展阶段我国汽车市场的大发展不仅表现为汽车产量的大规模增长，产品结构的迅速变化，新车品种和数量的日新月异，外来投资领域的不断扩大，汽车产业在国民经济发展中的地位不断提高，而且也表现为个人消费的迅猛膨胀，汽车消费市场的全面兴起，汽车消费观念的深刻变化以及汽车消费政策的日益变革和进步。从生产角度看，我国汽车发展速度惊人。1992年我国汽车产量突破100万辆大关，2000年突破200万辆，2002年可望突破300万辆。我国实现汽车产量100万辆奋斗近40年，实现200万辆年产量奋斗了8年时间，而突破300万辆只用了2年时间。300万辆的年产量使得我国成为世界第六汽车生产大国。从对国民经济影响角度看，汽车支柱产业地位越来越突出。国家经贸委09年输设备制造业取代电子信息通信业，已成为名副其实的领头羊。8月份公布的一份报告指出，8月份交通运输设备制造行业对工业增长的贡献率首次跃升40个工业行业之首，以汽车制造为主的交通运从消费角度看，汽车消费已日益成为大众化的消费，汽车社会日益临近。随着我国国民经济的持续稳定增长以及更多鼓励私车消费政策的出台，我国的私车消费正以前所未有的速度增长，2002年17月份国产轿车销量达549504辆，同比增长68.81，7月份国产轿车开创了单月销量10万辆的新纪录。预计2002年全年国产轿车销量可达110万辆。若包括载货车和客车这两类车型，2002年18月份已完成汽车销售207万辆，预计2002年全年可超过300万辆，成为继美、日、德后的第四大汽车消费国。在全球市场增长不快的背景下，我国汽车市场呈现一支独秀之势。有关专家根据国际通行的预测模型，预测我国2009年将进入汽车普及时代，推断汽车社会即将来临，（注：汽车社会是日本专家上世纪70年代提出来的，即以汽车普及为标志，由此发生大量不同以往时代的现象，如人际关系急剧变化，社会节奏明显加快等）。按照国际惯例，以一个国家私人用车在汽车保有量中超过50，年消费量中超过70作为私人汽车消费时代来临的标志，中国珠三角和长三角的一些城市已经进入私人汽车消费时代。从社会文化角度看，汽车文化已俨然成为新兴的消费文化，具有极强的生命力和渗透力。进入新世纪以来，汽车话题成了人们的热点话题，每一次场面火爆的车展也表明汽车开始与老百姓关系越来越密切，以时尚和现代为理念特质的汽车文化越来越得到人们的认同和推崇。据了解，私有汽车市场购车主体多是事业有成的年轻人，在他们的消费观念中，汽车是延展生活内容，提升生活品质的重要工具，他们将日益成为潜在的消费群的主体，推动汽车业的持续发展。二、我国汽车市场处在群雄并起，竞争剧烈的阶段正是我国汽车市场处在大发展时期，汽车市场明显具有投资主体、投资模式、营销手段多元化的特征，群雄并起，剧烈竞争，市场正处在多个竞争主体的磨合期和整合期，结果必将会导致缺乏竞争力的竞争者在市场中被淘汰出局。在汽车销售的有形市场上，我国存在多种不同的销售市场模式，以金字塔式多级销售为主。国产车主要有：1.产销结合模式。以一汽、二汽和上汽等大汽车集团为代表，该方式有利于加强对市场的参与和控制，加强与顾客联系，提高品牌知名度；2.产销分离模式。为大多数资金实力较弱，销量较小的企业所采用。当然，不同的汽车生产企业会根据各自资金实力和市场策略，采用不同销售模式。但在整体上，根据相关研究，在相当长时间内我国的汽车营销模式是以汽车商店为主，专卖店为辅，以租赁营销模式为补充和以网络直销为方向的发展模式。市场规模化和专业化倾向会越来越明显。22汶上汽车市场发展概况与趋势221汶上汽车市场特点相对落后的业态特征。现有市场大多分布在市区交通繁忙地段，增加了城区交通压力，影响了城市景观。同时，很多车行发展空间狭窄，经销商往往持短期行为，有些则以假冒伪劣商品冲击市场，增加了市场整治难度。多样化的销售模式。目前汶上县形成了由汽车专营模式，汽车商店模式，准汽车大道模式和它们之间相结合构成的多样化金字塔型的销售模式。以高中低结合，中档轿车为主体的消费结构。222汶上县汽车市场的存在问题与发展优势1、发展优势市场优势。汶上县自身的汽车需求潜力巨大，市场前景广阔。随着我国加入世贸后汽车市场的逐渐放开，进口关税的下调，进口车许可证发放程度的松动，国内、国外汽车行业之间的竞争日益加剧，导致市场供求关系发生改变，将会引发汽车较大幅度的降价。汽车的降价无疑激活了居民消费能力，扩大市场优势。区位优势。汶上县具有三都的著称，特色产业明显，经济发展迅速，且毗邻省城南昌。除自身经济发展水平较高外，临近的新余及其他市均为经济较发达地区，该地区整体消费水平高，是宜春汽车普及的领头雁。同时，汶上县交通区位条件好，铁路、高速、国道发达，具有发展大宗高档消费市场的先天条件。经济优势。汶上私家车悄然进入寻常百姓家庭，其原因首先得益于汶上经济的高速发展和居民消费能力的普遍增长。改革开放以来，汶上县经济发展水平不断提高，经济结构不断优化。2009年全市实现国内生产总值121.97亿元，可比增长17.1%；完成财政总收入12.83亿元，增长24.1%；其中地方收入完成6.05亿元，同比增长26.6%；社会消费品零售总额达到26.87亿元，增长18.9%；固定资产投资完成80.6亿元，增长49.2%；农民人均纯收入达到5761元，增长12%。人们生活达到比较富裕阶段。与经济发展密切相关的是，随着经济发展，政府可以有更多的公共开支进行交通运输建设，改善用车环境，推动汽车消费。总之，经济的发展和人们生活的水平提高必然加快汽车普及时代的到来，为汶上县汽车市场发展提供最重要的动力。2、存在问题量多面广，档次偏低。汶上的整车销售店和零部件配套店零星分布在市区，总体的经营环境欠佳，发展档次低，缺乏具有现代化软硬件条件的永久性汽车市场。布局随意，发展无序。汽车市场布局具有随意性和自发性，影响城市景观，增加整治难度。市场面窄，有待开拓。汶上县汽车市场整体建设起点不够高，定位偏低。223汶上县汽车市场发展趋势随着人们消费水平的不断提高，汶上县必将进入私人汽车消费“井喷”的时代，汶上县汽车市场面临巨大的发展机遇，产销量会不断提高，新车型和品种不断问世，汽车文化深入人心。汽车服务产生的增值效益的比重会有较大的提高，汽车销售继续保持多元化的模式，高档化、规模化、大型化、规范化的汽车市场会逐渐取代分散无序的汽车卖场。23项目的市场定位、竞争对手及市场策略2.3.1市场定位：立足整车及吉利4S销售，发展汽车修理，做好美容装饰项目立足汶上县具有的巨大潜力的汽车整车销售市场和零配件市场，发展汶上目前还没有的面向所有品牌汽车的大型汽车修理厂，市场的兴建，将极大改善汶上县目前无永久性汽车市场的现状，促进汽车市场的升级换代。2.3.2竞争策略：整合汶上县场，促进有序竞争，坚持以人为本，造福广大市民，打造支柱产业佳和汽贸新市场项目将以建设舒适的环境，完善的售后服务，规范的客户管理，品味卓然的汽车文化为目标，改善目前汶上县市场分散，管理混乱的不合理现状，促使形成全行业合理有序的竞争格局。佳和汽贸新市场项目将秉承以人为本的原则，充分挖掘汽车文化，在项目规划设计、市场运营管理各方面为消费者提供上档次、全方位的完美服务，采用多品牌聚合营销的方式有效降低车价，促进汽车理性消费，造福广大市民。2.3.3市场策略：搞活市场，促进流通，发挥效益汶上县汽车市场发展是汶上县商业、流通的重要组成部分，佳和汽贸新市场的建设将会给当地甚至汶上带来较大的社会和经济效益。首先它可以增加税收。其次它还可以增加就业。因此，佳和汽贸新市场项目将以打造汶上县领先的汽车市场为已任，将汽车文化纳入发展视野，力求从市场角度提高和创造汶上县的汽车消费需求，推动汶上县汽车流通业做大做强，取得最佳的社会和经济效益。为此，在具体市场策略上，将走规模化、集约化、专业化的道路，以品牌为纽带，创建一个打破地区、行业、所有制界限的新型营销体系，建设成为汶上唯一集团式发展的汽贸公司、汶上县一类汽车维修企业。2.3.4项目市场开发战略：全面发展，分步推进。在项目安排上，采取全面规划，分期引进的策略。即将建设成为功能多元化，管理现代化的汽车市场，并不断改进汽车贸易的功能结构（如含售车、零部件供应、维修服务的三位一体模式），在市场规划上，采取统一规划，分期开发的策略。在具体规划上，根据汽贸市场的功能定位和开发时序，第一期工程占地 6亩，建设内容有汽车展示中心、吉利4S汽车专卖展示及销售、试车场、综合大楼等 。第二期工程占地 4亩，建设内容有汽车装饰美容及配件中心、检测中心、维修厂、以及有关基础设施和公建配套设施。第三章 公司定员31组织机构本项目将按照市场经济的基本规律、现代企业制度的基本要求，结合本项目的特点和需要，科学的安排组织机构：企业的形式是有限责任公司，并依据企业的实际情况设置相应的职能部门。项目建成后，企业主要设置总经理办、行政部、财务部、销售部、业务部、企划部、维修部、美容装饰部等。32 劳动定员根据组织机构设置，劳动定员为90人，拟分为高层管理层6人，中层管理层30人，技术人员29人，业务员17人，销售人员8人。具体的劳动定员暂定如下：总经理办（6人）、行政部（3人）、财务部（3人）、销售部（10人）、业务部（20人）、企划部（3人）、维修部（20人）、美容装饰部（15人）、车主俱乐部客户服务办（10人）等。第四章 工程建设方案4.1项目建设概况4.1.1项目的选址及规模本项目初步规划选址在汶上县洋湖工业园，占地面积10亩4.1.2项目组成本项目总占地10亩，将分为二期进行建设。第一期工程占地6亩，建设内容有 汽车展示销售中心、吉利4S汽车专卖展示及销售、试车场、综合大楼等。第二期工程占地 4亩，建设内容有汽车装饰美容及配件中心、检测中心、维修厂、以及有关基础设施和公建配套设施等 。表1 佳和汽贸构筑物一览表工期序号工程名称结构形式、规格拟占地面积第一期工程1汽车展示销售中心框架结构，现代风格1800M22综合大楼（营销、办公、宿舍）框架结构，现代风格1000 M23吉利4S汽车专卖展示及销售框架结构，现代风格700M24二手车市场、停车场、试车场600 M2第二期工程5汽车装饰美容及配件中心框架结构，现代风格600 M26基础设施建设7公建配套设施建设10检测中心、维修厂框架结构，现代风格2000 M2合 计6700M24.1.3 拟建主要建筑概述（1）汽车展示销售中心展示中心位于场地入口广场处，层数为1层，占地面积1800M2。主要功能包括：汽车展示厅及配套、办公、服务用房，建筑风格为现代式，采用大面积的落地玻璃窗，使内部展厅采光良好，利于发挥各项功能。（2）综合大楼综合大楼位于东侧场地的东北角，沿区内主要环路，周围绿树环绕，环境幽静而美丽，拟占地面积为1000M2，建筑风格采用现代风格，典雅大方。（3）吉利4S专卖展示及销售店吉利4S专卖展示及销售店的占地面积为700M2，位于场地中央；主要功能为销售吉利品牌。（4）二手车市场、停车场、试车场二手车市场、停车场、试车场，位于场地南角，占地600M2，顾客在其中进行二手车买卖；可以停车；试车也可以全方位检验汽车的功能，该场区旨在使汽车城为汽车购销活动的服务更为全面。（5）汽车装饰美容及配件中心汽车配件及用品市场西侧场地内，拟占地面积有600M2，主要采层数为1层，拟建成配件齐全，品种繁多，装饰美容技术高超，服务周到的装饰美容及配件中心。（6）维修厂维修厂拟占地面积为2000M2，主要用房为一层，方便顾客，建筑风格均利用现代简洁的建筑设计风格，分别为顾客提供各种汽车检测、知识培训、以及汽车维修服务。4.2项目建设方式4.2.1项目设计及施工本项目工程对参与履行项目的供货、设计、施工安装等单位均要进行必要的资格审查，并应将审查程序与结果等形成书面报告存档备案。土建施工单位的选择，由项目执行单位进行资格审查后，通过招标方式最后确定。4.2.2设备的安装设备安装与电气自动控制的安装应选择专业安装施工单位。项目执行单位进行资格审查后，通过招标方式确定，设备的安装必须在专家的指导下进行，有关设备安装与调试的详细资料与供货清单应在设备到货前提供。设备的安装必须按照国家现行的专业技术规范与标准执行。4.2.3调试与试运转设备调试必须由技术专家指导进行。配套设备的调试可根据有关技术标准进行，或由供货单位派人进行技术指导。试运转工作由设计单位、安装单位共同参加。试运转工作人员上岗前必须经过技术培训，并进行技术考核。有关调试设备、通过试运转以及验收等项工作的技术文件有档备查。4.2.4人员培训对建设和管理人员进行有计划的培训工作，是保证公司运行顺利提高管理水平的必要手段，是必须引起重视的问题。人员培训重点有：提高项目执行管理人员的业务水平，充分熟悉设计图纸和设备型号及性能，以保证项目的顺利执行。对项目管理的财务人员进行专业培训，加强他们在执行工程项目中的能力。对生产管理操作人员进行上岗前的专业技术培训，提高管理和操作水平，保证项目建成后能正常运行。管理人员及生产操作人员不但要熟知本岗位的工作而且要了解修理厂全部流程的性能、状态等，以提高对本岗位工作的重视程度。4.3项目规划进度安排4.3.1项目建设周期本项目实施进度规划总原则是精心组织，充分准备。在保证质量前提下，尽量缩短施工工作时间。建设周期：18个月，计划2011年3月开工，2012年8月建成。4.3.2项目进度时间安排表2 项目进度时间安排表工作时间（月）2011年2011年3456789101112123456781可研制编制报批22编制设计文件33土建工程124装修45设备电器等订购66采购供货67设备安装调试38技术培训29员工培训上岗2注： 表示第一期工程进度 表示第二期工程进度第五章 投资估算与资金筹措51投资估算5.1.1编制范围与依据1、投资估算范围本估算包括佳和汽贸的建筑安装、土地征用、前期工程、基础设施、公建配套设施、绿化和景观等工程的土建设备费用，及项目的其他费用。2、根据国家计委、经贸委和财政部的有关规定进行编制。3、本项目的建设采用分期建设的方式，总的建设期为18个月。其中，一期工程9个月，二期工程9个月。4、采用人民币为估算币值。5.1.2投资估算本工程估算项目总投资为3000万元。其中：工程费用（一类费用）：1244.5万元建设工程其他费用： 184.5万元预备费： 71万元流动资金： 1500万元土地使用费按占地10亩，征地费共计85万元。流动资金按成本分项详估法计算为1500万元。表3： 项目投资估算表建筑工程名称估算价值（单位：万元）建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用总值备注一、工程费用1229.5172151244.51.汽车展示中心270270按占地1500元/M22.综合大楼160160按占地1600元/M23.吉利4S专卖112112按占地1600元/M24.试车场、停车场6060按占地1000元/M25.汽车装饰美容中心9393按占地1550元/M26.检测中心、维修厂310310按占地1550元/M27.场区硬化16168.绿化449.管网建设20153510.机器设备17217211.基础、公建配套设施12.512.5二、工程其他费用184.5184.51.土地使用费85852.勘察设计费12.512.5按直接工程费1%3.前期准备费30304.建设单位管理费1515按直接工程费1.2%5.工程监理费1515按直接工程费1%6.办公及生活购置费21217.技术人员培训费338.员工上岗培训费33三、预备费7171按一、二类费用5%四、流动资金15001500总资金30005.2资金筹措：佳和汽车贸易有限公司自有资金第六章 经济评价6.1经济评价基础条件本工程经济评价按照国家计委、建设部“计投资1993530号文件”及国家有关文件的精神，根据国家计划委员会、建设部发布的建设项目经济评价方法与参数(第二版)的要求，参照建设项目经济评价方法与参数应用讲座、投资项目经济咨询评估指南、投资项目可行行研究指南并结合实际情况进行编制。财务评价是根据国家现行财务制度和价格的条件下，从排水管理机构的财务角度分析、测算项目的费用及效益，考察项目的获利能力、偿还能力和等财务状况，以判别项目在财务上的可行性。6.2 财务评价6.2.1基础数据 项目计算期：依据项目使用期较长的特点，项目计算期按17年计算，其中建设期2年，运营期15年。 能源消耗费：电费按全年用电量为7.2万度，单价按1元/度计算；水费按全年用水量为19200m3，单价按1.2元/m3计算； 工资及福利费：全厂定员90人，3.137万元/人.年。工资及福利费为282万元。 修理维护费：折旧费5.0%=1.73万元 固定资产折旧：取残值率为5%，建筑物按照50年计算，设施按照20年计算，设备按照15年计算。采用直线折旧法计算，折旧费为34.514万元。 所需总成本详见附表4总成本费用表。6.2.2收入状况对于该项目，以以往工作情况进行预测，预计年汽车销售收入7200万元，年修理修配美容装饰收入110万元，年零配件销售70万元。6.3经济分析6.3.1公司第一年经济效益估算（1）销售收入：7380万元。 其中：汽车销售7200万元，汽车维修美容110万元，汽车配件销售70万元。（2）总成本：6195.664万元，其中：1、可变成本共5896.15万元，其中： （1）汽车购入费：5760万元 （2）能源消耗费：9.12万元 （3）修理维护费：1.73万元（4）业务销售人员工资及福利：业务销售人员20人3.6万元/人年=72万元（5）流通车辆成本费：4.8万元（6）汽车配件购置费：48.5万元2、固定成本共299.514万元，其中：（1）管理技术人员工资及福利：70人3万元/人年=210万元（2）设备折旧：163.4万元15年=10.893万元（3）土建工程折旧：913.845万元50年=18.277万元（4）设施折旧：106.87520年=5.344（4）财务费用;10万元（5）流动资金利息：1000万元4.5%=45万元3、税收与利润 （1）税收=销售收入6.75%=7380万元6.75%=498.15万元 （2）利润=销售收入总成本税收=7380万元6195.664万元498.15万元=686.186万元4、投资回收期： 投资总额/（年折旧额+年利润）=3000万元/(34.514万元+686.186万元)=4.16年5、 盈亏平衡点：固定成本总额/（年销售收入-变动成本-税收）100%=299.514万元/（7200万元5896.15万元498.15万元）100%=37%即：企业只要达到37%的生产能力，即可保本，不盈不亏。6.3.2前五年经济效益预测如下：单位：万元年份项目第一年第二年第三年第四年第五年第六年销售收入72001440021600288003600043200销售成本6195.66412391.32818586.9924782.65630978.3237173.98销售税收498.15996.31494.451992.62490.752988.9销售利润506.1861012.3721518.5582024.7442530.933037.116根据以上数据可以显示，随着公司建设完毕和最后一期投资到位，预计第五年将达到年销售收入3600万元，销售成本30978.32万元，销售利润2530.93万元，上缴税入2490.75万元。第七章 总 论通过对以上财务评价指标可知，该项目财务内部收益率，投资利税率及投资利润率均高于行业基准水平；不确定性分析除销售价格大幅下降和经营成本的增加对“三率”有较大影响外，其他因素变化对该项目影响不是太大，该项目具有一定的抗风险能力。综上所诉，兴建汶上县佳和汽车贸易有限公司条件已完全具备，抗风险能力也强，望批准立项