井研出口肉类产品深加工可行性论证报告.doc

井研县出口肉类产品深加工
项
目
建
议
书

二OO二年四月
目 录

一、项目名称……………………………………………………
二、项目建设规模………………………………………………
三、建设的必要性和资源状况……………………………………
四、市场分析………………………………………………………
五、产品方案…………………………………………………………
六、建设内容………………………………………………………
七、投资估算……………………………………………………
八、成本…………………………………………………………
九、经济效益评价…………………………………………………
十、社会效益评价……………………………………………………
十一、结论…………………………………………………………

一、项目名称
井研县出口肉类产品深加工项目建议书
二、项目建设规模
拟在井研县新建成一座现代化肉类产品加工企业，投资约2.5亿元人民币，占地面积300余亩，包括冻库500t，冷库4500t，屠宰加工生产线一条，冷却肉生产加工车间、西式火腿生产车间、发酵肉制品生产车间、肉罐头生产车间、FD肉品生产车间。投产后预计年生产肉类产品总量2.7万t，其中冷却肉0.5万t，西式低温肉制品0.75万t，发酵肉制品2.7万t，肉类罐头0.5万t，FD肉品0.2万t。
三、建设的必要性和资源状况
中国作为当今最大的肉类生产国和消费国，自1978年以来，中国畜禽生产连续19年持续增长，增长率10.3%。1997年，我国肉类总产量达6200万t，占世界肉类总产量2.21亿t的28.9%。我国人均肉类占有量49.5kg，比世界人均水平还多11.5kg，达到中等发达国家水平，与欧美各国年食肉90kg左右相比，这一数值又相差甚远。从全世界看，肉类总产量在30年内有大幅度的增加。2020年我国人口估计可达15亿，按年人均食肉量60kg计算，肉类总产量将达9000万t，每年大约要递增8%。中国的原料肉非常丰富，然而中国的肉类加工业与发达国家相比，差距仍很大，尤其是肉类精深加工水平还很低。目前，我国每年加工肉制品只有180-200万t，只占肉类总量的3-5%，肉制品人均年消费量不足2kg，而国外一般发达国家加工肉制品比例都在30-40%，有的高达70%；我国加工肉品只有100种左右，而德国肉制品有1500种，法国750种，瑞士BELL色拉米工厂常年生产的品种有750种。另外，市场上销售的肉制品品种单一、工艺手段落后、卫生状况差、企业规模小、劳动生产率低、肉类基础研究较薄弱。目前肉类出口创汇排在前面的国家是：美国、荷兰、法国、澳大利亚、丹麦、比利时、卢森堡、德国、新加坡、中国、爱尔兰。虽然我国是世界第一大猪肉生产国，1997年我国猪肉产量达4327万t，占世界猪肉总产量的49.2%，亚洲猪肉产量的86%，但是猪肉最大出口国为荷兰，年出口量为68.1万t，其次为丹麦61.7万t，我国猪肉出口居世界第4位，年出口25.5万t，出口肉类产品多以活猪或鲜冻猪肉为主，猪肉创汇的附加值不高。 面对加入WTO后的新挑战，中国肉类产品因兽药残留和抗生素残留等高于新的国际贸易标准，绿色壁垒是中国肉类产品进入国际市场的主要障碍。因此，加强出口肉类产品的精深加工研究与产业化开发是当前中国肉类企业和肉类科技工作者亟待解决的重要课题。
中国的肉类结构以猪肉为主，占69%。生猪主要集中在四川，四川生猪出栏数占全国的1/6，曾有“川猪走遍天下”的辉煌历史。目前四川省已把肉类加工业作为食品工业的发展重点。正在大力发展肉类加工龙头企业，把猪饲养优势转化为加工优势，大力开发肉类产品品种，提高产品质量，努力开展精深加工和综合利用。因此提高四川肉类加工业的经济效益迫在眉切。
作为项目拟建单位四川井研食品有限责任公司（蓝雁集团）位于四川西南的井研县，北距成都100公里，南邻乐山市30公里，东连自贡市。占地面积20万平方米，建筑面积4万平方米。现有员工600人，其中技术、管理人员80人。
四川井研食品有限责任公司（蓝雁集团）目前已经发展成为以出口肉类食品加工为主，包括食品加工开发、高新农业生产技术开发和宾馆旅游休闲为一体的综合、外向型企业。下属有：食品有限责任公司，乐山市何郎粮油有限公司，五个肉类联合加工厂、一个冻兔加工厂、三十多个基层食品购销站、一个农业高新技术开发示范区和蓝雁宾馆，是四川省工业企业最大500强之一。公司有总资2亿元，其中固定资产1.4亿元，流动资产6000万元。
四川井研食品有限责任公司是四川省经营肉类制品加工、肉类产品冷藏加工的大型骨干企业。其生产工艺流程、加工设备设施、生产技术条件处于全省食品加工领先地位，是《国家储备肉定点生产厂》，获得有中华人民共和国对外贸易合作部颁发的《进出口企业资格证书》，通过了国家出入境检检验检疫局的《出口食品厂、库卫生注册》和中国进出口商品质量认证中心的ISO9002质量体系认证。2000年公司成为全省首批对新加坡出口冻猪肉的定点企业，按照新加坡农业食品卫生局兽医公共卫生要求，进行技术改造，硬件和软件管理系统已正式通过验收。1998年至2000年、连续三年被评为四川省工业企业最大500强和四川省质量效益型企业。2000年评为全国食品行业质量效益型先进企业、四川省重点优势企业、四川省“小巨人”计划企业。

蓝雁集团构成如下：
蓝雁集团
井研食品有限责任公司
肉类联合加工厂
基层生猪运销公司
乐山市种畜科技有限公司
蓝
雁
宾
馆
何郎粮油有限公司
蓝星生化制药厂
科技苗木示范区
蓝雁畜牧科技发展有限公司
白塔第一分厂
来凤第二分厂
马踏第三分厂
三教良种猪饲养基地

四川井研食品有限责任公司（蓝雁集团）现有生产能力3万余吨，产品远销英国、法国、新加坡、俄罗斯及港、澳地区，产品遍布北京、上海、广州、大连等国内三十多个大中城市，形成了年创汇2000多万美元的规模和能力，是四川省经营肉类制品加工、肉类产品冷藏加工的大型骨干企业。
蓝雁集团改制为股份制企业以来，生产和销售以及企业的运作步入良性循环，公司2001年实现收购、屠宰生猪33万头，销售总额2.5亿元，工业产值2.2亿元，实现税利1200万元，实现出口创汇560万美元，居四川省肉类出口第一位。2002年从公司经营情况上看，显示出了良好势头，2002年出口创汇将达到1500万美元。蓝雁集团2001年被评为全国食品质量效益型企业；2002年被评为四川省农业产业化重点龙头企业；2002年公司的“蓝雁牌”冻猪肉获全国名牌商品称号，并在人民大会堂授奖。公司根据加入WTO的新形势，肉类产品按照国际卫生安全要求进行标准化和规模化的生产，逐渐成长为四川省外向型生猪产业的龙头企业，有力地带动了周边地区及上万户农民增收致富。
公司在县委和县政府的“良猪富民”政策指导下，已经建立外向型生猪产业发展的六大体系：即1.良种繁育体系；2.标准化、规范饲养体系；3.绿色饲料体系；4.检验、检疫和疫病防制体系；5.出口加工体系；6.外运外贸体系。井研县年出栏生猪约60万头，其周边的仁寿县、犍为县、荣县等地也是全国的农业生产和产猪大县，年出栏生猪180万头以上。目前公司的生产能力仅占井研县生猪出栏的40%左右。另外，四川省是全国的瘦肉型猪产业化养殖大省，国家“九五”、“十五”的重中之重研究项目“四川省瘦肉型猪养殖技术体系研究与产业化示范”取得了优秀的研究成果与应用技术示范，为生产出口肉类产品的优质原料猪提供了坚实的技术保障体系。
为了加快农业产业化进程，生产绿色安全肉品及创汇农业，进一步实现农民增收奔小康，目前公司的肉类产业将按照国际化的标准要求，拉伸产业链，从源头猪至肉类产品生产的全过程实施HACCP管理，生产出合格的出口创汇绿色肉类产品。所以，公司正在积极建立国家级农业科技园区井研良种生猪科技示范园，该项目由国家投入农业产业化资金1000万元，公司投资1000万元，组建股份制公司并在井研县千佛农场建立万头规模的良种猪示范繁殖场，建立标准化的饲养和示范基地，为定点猪场和农户提供优质商品猪种，引导养殖场（农民）科学养殖，达到品种改良的目的。预计该项目可每年向市场提供优质商品猪种20万头，优质商品猪可达50万头。公司并且以井研县为基地，同时，向周边区县如市中区、五通、犍为县、沐川县、仁寿县等辐射，拉动跨区县农户规模饲养的示范，按照四川农业大学制订的《出口生猪标准化饲养操作规程》饲养，改善生猪规模饲养的区域布局，确保“十五”末达到200万头以上猪源的目标，为出口肉类产品的精深加工提供优质的原料保证。
近几年来，公司生产的“蓝雁”牌肉类产品，以鲜冻猪肉出口为主，在国际市场上具有一定的影响和覆盖面。由于肉类精深加工的市场空间还很大，根据调查，西式低温肉制品、肉类罐头制品在新加坡、东南亚一带有广泛的市场和明显的价格优势，小包装冷却肉、发酵肉制品和FD肉品在国际市场上具有很强的竞争力和需求。因此，公司联合高等院校、科研单位和企业强强合作，从我国和四川省猪肉加工业的实际情况出发，在有明显的肉类出口优势的基础上，建设“井研县出口肉类产品深加工项目”是十分必要的。
四、市场分析
加入WTO后，肉类产品面临国内国际两个市场的接轨、开放、冲击与挑战。但中国的肉类生产成本和价格低，猪肉价格比国际市场低57%，在国际市场有竞争力。肉类食品的精深加工，是行业发展的必然方向。利用井研县及其周边县市猪源的优势，开发冷却猪肉、西式低温肉制品、发酵肉制品、FD肉品和肉类罐头等猪肉深加工产品具有广泛的国际和国内市场。
冷却猪肉的市场前景：自1996年3月20日英国政府承认国内有疯牛病后，在世界不少地区引起“恐牛症”，牛肉贸易受到影响，猪肉贸易的竞争力增强。我国肉类消费结构呈现了从冷冻肉到热鲜肉，再从热鲜肉到冷却肉的发展趋势，形成“热鲜肉广天下，冷冻肉争天下，冷却肉甲天下”的格局。传统的冷冻保藏方法，已不适宜于当今市场消费和肉类食品工业的需要。鲜销或冷冻肉销售，既不卫生、不安全，又严重影响肉的品质和风味，极易变质，又不能控制肉的质量。定点屠宰不能完全控制肉的质量，防止销售中的污染，没有保质期。传统的鲜肉冷冻保藏法，消耗能量大，冷库设备投资多，而且对鲜肉的风味、色泽及其他质量也带来一些影响。冷却猪肉是指生猪宰后胴体迅速进行冷却处理，使胴体温度在24小时内降为0～4℃，并在后续的分割、包装、流通和零售等过程中，始终处于0～4℃范围内的生鲜肉。其具有卫生，营养价值高，鲜香、多汁、柔软等适口性强的特点，比热鲜肉、冻结肉食用质量好得多。真正让我国人民吃到安全、卫生、营养、方便、可靠的鲜肉，引起我国人民鲜肉消费“革命”、质量保证“革命”的方式是小包装分割冷却保鲜肉。采用工厂化屠宰分割，宰前宰后受到严格的检疫检验，确保肉的质量，然后利用生物工程技术特殊保鲜处理，进行定量包装后进入市场流通，供应市场，在流通过程中，同样受到严格的检验，完全保证了肉的质量，是目前国内外鲜肉消费的发展主趋势，不仅确实具有广阔的市场前景，而且确实具有极其重大的社会效益和经济效益。小包装分割冷却保鲜肉在本世纪将完全代替鲜肉的传统销售方式。
发达国家的人们早已习惯食用冷却肉，小包装冷却肉应市率占60～70％。近年来我国人民生活水平大幅度提高，迫切要求食用干净卫生、营养价值高的冷却肉。当然国内大城市的冷却肉销售也在悄然兴起，如上海、南京、北京、广州、深圳等地，但市场占有率远远不足，其他大中城市较少，甚至基本上是空白，再由于冷却肉保鲜保质时间短、效果差、技术不完善等限制了其市场占有率。因此，我们也应审时度势，火力发展推广冷却肉，满足国际和国内市场需求。
西式低温肉制品的市场前景：我国现有肉类加工企业中设备最先进、技术含量最高、规模最大、发展最快的仍是西式产品为主的企业。1996年至今，引进和建成西式灌肠生产线100多条，火腿肠生产线600多条，西式肉制品中的火腿肠年产量60多万t，产值60亿元，占全国肉制品产量的1/3，涌现出了双汇、春都、郑荣、金锣、得利斯、雨润等一批优秀的肉类加工企业。近年来西式火腿肠品质合格率只有50%左右，在市场上的销售份额受到一定的影响。目前市场上的西式肉制品，主要为高温火腿肠，其特点是保存期长，易于贮存运输，食用方便，因而能广为流行，但高温加热使产品风味、营养及品质上大受影响。四川省西式肉品约2万t，主要为希望集团，三旺集团、绵阳肉联厂(双汇集团)等少数几个厂生产，其加工总量预计不超过2.5万t，其中西式高温火腿肠比例达80%以上。
西式低温肉制品采用注射腌制、滚揉、真空充填、低温(80～85℃)热处理加工而成，克服了高温肉制品口感差、色泽差、质地不良、营养损失大等不良影响，其生产和销售均在低温下进行。西式低温肉品已盛行欧美市场，成为世界性的产品。在我国，尤其在北京、上海、南京等大城市，销售极为火爆，例如南京雨润集团、山东得利斯集团、湖南湘大集团等，生产产值几乎年年翻番。随着人们认识的提高，高温肉制品的市场会缩小，低温肉制品是具有潜力的带有方向性的产品。因此，大力发展西式低温肉制品具有广泛的国际国内市场前景。
发酵肉制品的市场前景：发酵肉制品具有的优点是：避免生物胺的生成；抑制病原微生物的增殖与产生毒素；具有抗癌作用；提高产品的营养性，促进良好风味的形成；发酵鲜化过程还能改善肉制品的组织结构，促进发色，防止氧化变色，降低亚硝盐的残留量，减少有害物质的形成。由于发酵肉品具有特殊的风味、明显的保健作用、高营养和高消化率，近20年来得到了很快的发展。目前，欧美已利用发酵剂大规模生产发酵肉制品，市场潜力巨大。尤其是德国、丹麦、意大利、美国、日本等肉类工业发达的国家以及泰国等某些发展中国家，发酵肉制品的数量比较大，品种达20种以上。
“中式产品西式化加工，西式产品中式化口味”，这是适应未来国内国际消费市场的重要途径。根据不同人群消费的口味，生产出不同风味的发酵肉制品尤为重要。在西式发酵肉制品的基础上，结合我国传统肉制品的加工技术，利用乳酸发酵剂制作适合中式和西式风味的发酵肉制品，产品登临市场供应，必将较长期地久销不衰。所以，发酵肉制品也具有十分广阔的国内国际市场前景。
FD肉品的市场前景：FD是真空冷冻干燥（即冻干，Vacuum Freeze-dried）的英文缩写。FD技术被国内外认为是生产高品质脱水食品的最好的加工方法。FD技术很好地吻合了“绿色食品”、“方便食品”、“保健食品”的三大发展趋势。FD食品能保持原有食品的色、香、味、营养成份和形状不变，复水性好，脱水彻底，含水量低(2%—5%)，常温下保质期可达3～5年。FD肉品是冻干食品的一类，是指把鲜肉品经过预处理后，冷冻到-30℃以下，冻结肉品在真空状态下，使其中的水分以升华的方式除去，而成为干燥产品。正因为FD食品的这些优点，它们在国际市场的价格是热风干燥食品的4～6倍，且其产量以每年30%的速度递增，正成为国际贸易的大宗食品，中国热风脱水食品出口量正以每年30％的速度递减。据有关部门统计，目前，美国每年消费FD食品500万t，日本160万t，法国150万t，香港、新加坡和南朝鲜每年从国外进口冻干食品达500亿日元，其它国家数量也很可观，可见冻干食品的国际市场很大。
目前，国外共有规模较大的冻干食品企业约130多家，其中主要有：日本25家、德国18家、美国12家、意大利7家、英国6家、新西兰6家、巴西5家、西班牙4家、印度3家、台湾3家、比利时2家、瑞典2家、丹麦2家。FD食品在发达国家的普及已达相当高的程度。冻干的食品种类主要有果蔬、调料、咖啡和茶等。我国的FD食品起步较晚，到1992年与国外合资在上海、山东、浙江建立了四家冻干工厂，以后青岛、广东、福建、北京等地又从国外引进了一些冻干生产线，目前四川省有2家企业生产FD食品。国内生产的FD食品种类以蔬菜、果品、饮料、调味品、菜肴及羹、汤、粥类产品等为主，几乎尚无FD肉品面市。近些年来，我国开发研制的真空冻干设备达到了国外同类设备的先进水平。因此今后几年内，中国的FD食品将大量走向市场，并且风靡全球。井研县有丰富的绿色原料猪，所以生产 FD肉品的国际市场前景将会十分广阔。
肉类罐头的市场前景：罐藏技术作为一种安全、可靠的食品保藏方式已有100多年，在经济发达的国家，罐头食品是很受大众欢迎的方便食品。罐头曾是我国轻工业的出口拳头产品，“六五”、“七五”期间为国家赚取了大量外汇，其产值超过了内销所获产值。由于受材料(如马口铁国内价格高，国家进口限制)，体制(如外贸管理体制陈旧，出口渠道不畅)，政治(某些西方国家对我国出口罐头采取严格限制措施，又常常以政治为目的随时严化限制)等因素影响，国内众多技术力量雄厚的国企罐头厂优势难以发挥，加之国内市场长期不景气及国企体制改造难，罐头厂效益每况愈下纷纷倒闭，尽管如此，罐头生产产业技术、设备力量仍得到一定的保持，许多国企通过改革、转制，已渐渐复苏。加入WTO对我国罐头产品的扩大出口利多弊少，主要是有利于降低进口关税和减少非关税贸易壁垒，有利于比较公平地解决“反倾销”等贸易摩擦。企业通过加强技术改造与管理体制改革，主动向国际市场靠拢，则很可能东山再起，重振辉煌。按全世界罐头总产量4000万t和国际市场1000万t贸易量推算，我国目前生产水平只是世界产量的4%和国际贸易量的7%左右。2000年我国罐头生产和出口全面增长，全年规模以上企业产量178.2万t，同比增长11.3%，出口97.3万t，同比增长22.84%，出口额7.41亿美元，同比增长5.89%，但是肉类罐头所占比例很小。目前，我国罐头工业产品主要面向国际市场，产品质优价廉具有较强的竞争力，而肉类罐头在新加坡、日本和东南亚等国家是非常有市场前景的。
五、产品方案
1、冷却肉：班产20吨，每天1班，全年250天生产，年产冷却肉0.5万吨。
2、发酵肉制品：班产15吨，每天2班，全年250天生产，年产发酵肉制品0.75万吨。
3、西式火腿：班产15吨，每天2班，全年250天生产，年产西式火腿，0.75万吨。
4、罐头：班产10吨，每天2班，全年250天生产，年产罐头0.5万吨。
5、真空冻干肉制品（FD肉制品）：班产4吨，每天2班，全年250天生产，年产FD肉制品，2000吨。
六、建设内容
（一）工艺技术路线
1、冷却肉工艺技术路线
猪的屠宰→胴体冷却→胴体分割→分割肉冷却→冷却肉包装→冷却肉贮存
2、发酵肉制品工艺技术路线
原料肉处理→腌制→绞碎→拌料→接种→灌装→发酵→烘烤→包装→贮存
3、西式火腿工艺技术路线
原料肉处理→盐水注射→腌制→按摩→充填→烟熏蒸煮→冷却→包装→贮存
4、罐头（易拉罐午餐肉）工艺技术路线
原料处理→分割切块→腌制→配料→绞肉斩拌→装罐→真空密封→杀菌冷却
5、真空冻干肉制品
原料处理→切割→烫煮→配料调味→速冻→冻干→包装→贮存
（二）技术依托
井研县食品有限责任公司是四川省肉类出口的龙头企业，2001年鲜冻猪肉出口创汇560多万美元，在国际市场上具有一定的影响和覆盖面。本公司正在高薪引进食品高级人才、招收食品科学专业毕业生和培训现有公司员工，在实施良好卫生操作规范（SSOP）3年多的基础上，进行ISO-9000质量体系和HACCP管理体系认证，保证本项目实施的生产技术要求。
对于项目在建设中的基建工程和设备实行招投标制。
此外，井研县食品有限责任公司与四川农业大学具有良好的合作关系，在项目建设和建成后的生产运行中，如有需要，可委托四川农业大学研制，或合作开发，或通过技术转让来解决。
（三）设备选型
主要生产加工设备引自日本、美国和德国等国。见表一
表一 项目主要加工设备
序号
名称
数量
（台、套）
单价
（万元）
金额
（万元）
生产厂家
01
猪屠宰加工生产线
2
1000.00
2000.00
美国
02
猪肉分割加工生产线
2
600.00
1200.00
美国
03
真空充气包装机
8
4.00
32.00
日本
04
气体比例混合器
4
4.00
16.00
日本
05
盐水注射器
6
6.00
36.00
德国
06
滚揉机
6
15.00
90.00
德国
07
充填机
6
15.00
90.00
德国
08
拉紧打扣机
6
10.00
60.00
德国
09
烟熏炉
6
15.00
90.00
德国
10
绞肉机
6
15.00
90.00
德国
11
斩拌机
6
20.00
120.00
德国
12
杀菌釜
6
20.00
120.00
德国
13
锅炉（4T）
2
35.00
70.00
乐山
14
真空冻干设备
5
1000.00
5,000.00
日本
15
辅助设备

360.00

16
总计

9,374.00

七、投资估算
1、加工工艺设备投资：9,374.00万元。详见表一项目主要加工设备。
2、征地300亩，按8万元/亩计，共需2,400.00万元。
3、土建40000m2，按每平方米600元计，共投资2,400.0万元。
4、冷库5000T，8000.00万元
5、废水处理系统，500.00万元
6、冷藏运输车10台，共250.00万元
7、水电设备，600.00万元
8、品质分析检验仪器，50.00万元
9、不可预见费，200.00万元
合计：23,774.00万元。
八、成本
（一）原料成本
1、0.5万吨冷却肉，需1.25万吨毛猪，毛猪按6000元/吨计，购毛猪需7,500万元。
2、0.75万吨发酵肉制品，需用2.25万吨毛猪，购毛猪需13,500万元。
3、0.75万吨西式火腿需1.875万吨毛猪，购毛猪需11,250万元。
4、0.5万吨罐头需1.25万吨毛猪，购毛猪需7,500万元。
5、0.2万吨FD肉制品需2.0万吨毛猪，购毛猪需12,000万元。
合计：原料成本：51,750万元。
（二）包装材料费
1、冷却肉包装材料 + 气体费：生产1吨冷却肉需包装材料费800元，0.5万吨冷却肉需400万元。
2、发酵肉制品包装材料费：生产1吨发酵肉品需700元，0.75万吨发酵肉品需525万元。
3、西式火腿包装材料费：生产1吨西式火腿需700元，0.75万吨西式火腿需525万元。
4、罐头包装材料费（空罐）：生产1吨罐头需空罐需2,000.00元，0.5万吨罐头需包装材料费1,000万元。
5、FD肉制品包装材料费：生产1吨真空冻干制品需4,000.00元，0.2万吨冻干产品需包装材料费800万元。
合计：包装材料费3,250万元。
（三）辅料
1、发酵制品：辅料费700元/吨，0.75万吨需辅料费525万元。
2、西式火腿：辅料费800元/吨，0.75万吨需辅料费600万元。
3、罐头：辅料费600元/吨，0.5万吨需辅料费300万元。
4、FD肉品：辅料费700元/吨，0.2万吨需辅料费1,400万元。
合计：辅料费2,825万元
（四）人工
1200人×1000元/月×12月=1,440万元
（五）水、电
260万度电×0.9元/度=234万元
60万吨水×1.3元/吨=78万元
九、经济效益评价
（一）投资预算及资金来源（见表二）
表二 投资预算及资金来源估算表
单位：万元
类别
行次
金额
一、开办费
1
200
二、固定资产
2
21,174
三、无形资产
3
2400
四、流动资金
4
36,873
总投资
5
60,647

资金来源
比重（%）
金额
一、自筹
30%
18,194.10
二、贷款
70%
42,452.90
注:流动资金垫支按满负荷生产条件下生产成本总额的60%预计即61,454.40×60%(不含折旧及摊销的生产成本总额)。
（二）年销售收入预测（见表三）
表三 年销售收入预测表
单位：万元
项目
销售量
销售单价
销售额
1、冷却肉
0.5万吨
1.6万元/吨
8,000
2、发酵肉制品
0.75万吨
3万元/吨
22,500
3、西式火腿
0.75万吨
3万元/吨
22,500
4、罐头
0.5万吨
1.2万元/吨
6,000
5、FD肉制品
0.2万吨
12万元/吨
24,000
6、头、皮、蹄、内脏
120万头
70元/头
8,400
合 计

91,400
（三）产品成本预算（见表四）
表四 产品成本预算表
单位：万元
项目
建设期
生产期
生产负荷（%）

100%
一、生产成本

63,871.93
（一）直接材料费

51,750
（二）直接工资

1,440
（三）其他直接费用

6,075
（四）制造费用

4,606.93
1、固定资产折旧

1,897.53
2、开办及无形资产费摊销

520
3、修理费

1,877.40
4、其他(水、电)

312
二、管理费用

914
三、利息支出

2,971.7
四、营销费用

7,312
五、总成本费用

75,069.63
固定资产年折旧额为2,215.97。残值率为5%，直线折旧、设备的折旧年限为10年期，房屋折旧期限为20年，开办费及无形资产摊销期为5年。
年折旧额=2,400(1-5%)/20 + 18,774(1-5%)/10=1,897.53(万元)
开办费及无形资产摊销=2,600/5=520 (万元)
修理费按设备价值的10%预提。
管理费、营销费用分别按销售收入的1%，8%预计，年利息按贷款总额的7%预计。
（四）项目损益预计（见表五）
表五 项目损益预计表
单位：万元
项 目
生产经营期
一、销售收入
减：生产成本
销售费用
主营业务税金及附加(销售额的7%)
91,400
63,871.93
7,312
6,398
二、销售利润
减：管理费用
财务费用
13,818.07
914
2,971.70
三、营业利润
9,932.37
四、利润总额
减：所得税
9,932.37
3,277.68
五、可分配利润
6,654.69
根据项目的相关数据指标进行财务估算，估计完成项目建设，需固定资产投资，无形资产（获取土地使用权的相关支出）投资2400万元，筹建费200万元，项目竣工投产期需垫支流动资金36,873万元，总投资60,647万元。可实现年销售额91,400万元。年利润总额9,932.37万元，创净利润6,654.69万元。该项目投资回收期约4.9年，若考虑所得税，则该项目投资回收期为5.6年，年投资利润率16.38%，社会贡献率12.1%，各项指标表明，其经济效益十分可观，而且还能促进项目区域乃至周边县区农村经济的发展，促进农业产业结构的调整，从根本上解决农民增收的问题。同时对其它地区调整农业产业结构及其农副产品产业化建设起科学示范作用。
十、社会效益评价
作为项目拟建单位的四川井研食品有限责任公司（蓝雁集团）是专门从事生猪肉类食品加工为主业务的企业，是四川省农业产业化重点龙头企业，是全国食品质量效益型企业，连续三年获登“四川省工业企业500强龙虎榜”。企业实力雄厚，市场基础坚实，在乐山市的食品加工业中是唯一在正常运转和有明显效益的大中型企业集团。通过改革、转制，蓝雁集团在经营中取得了经验，站稳了脚根，扩大了业务，取得了明显的经济效益，生产销售量，出口创汇额在四川省名列前茅由于井研县是典型农业生产大县，农民的主要收入靠养殖业。养猪收入在农民的经济收入中占有举足轻重的作用。该项目实施后，公司将新增年120万头左右的宰杀量，加上分割肉的生产，年宰杀量近200万头，这将极大的刺激农户养猪积极性的提高。可以明显提高农民的收入。
由于蓝雁畜牧科技发展有限公司的积极运作，大力推广三元杂交优良商品猪种，并建设万头以上示范养殖场并积极发展养殖大户，使得农户养猪更科学化和规范化，从而保证了猪肉精深加工原料肉的质量，同时也提高了农户养猪经济效益。经测算，对优质商品猪的养殖，由于收购单位高出10～15%，每头猪将增收约100元，每户以3-5头计将增收300～500万元。同时这个效益还会辐射到周边如市中区、眉山、荣县、仁寿等市、区、县。
项目建成投产后，公司的产品将更新换代，投高抗经营风险的能力，为公司找到了新的利润增长点，为公司的进一步发展壮大提供了后劲。同时为社会提供了1200个就业岗位，发放14400万元工资，对社会的稳定将有着重大意义。还为井研县的国税、地税提供 万元的税收，提高井研县财政收入水平。
项目严格注重环境保护，同时进行环保设施的投资建设，使工厂“三废”排放达到国家标准，不会造成环境污染和生态的破坏。
十一、结论
综上所述，项目的建设将获得较好的经济效益和社会效益，对带动井研县及周边县区的养猪业发展和产业化进程将起到积极的推动作用。建议立项建设。目 录
第一章 总 论 1
1.1项目名称及建设单位 1
1.2项目概况 1
1.3结论 2
第二章 项目建设的必要性 3
2.1项目建设的必要性 3
第三章 建设规模及建设条件 4
3.1建设规模 4
3.2建设条件 4
第四章 总体规划方案 7
4.1设计依据 7
4.2设计目标 7
4.3规划原则 7
4.4规划理念 8
第五章 工程建设方案 9
5.1总体建设方案 9
5.2建设范围 10
5.3建设内容 10
第六章 节能分析 21
6.1设计依据 21
6.2项目所在地能源供应状况分析 23
6.3节能分析 23
第七章 环境保护 25
7.1编制依据 25
7.2环境保护建设目标 25
7.3环境影响因素识别 26
7.4环境保护措施和建议 26
7.5环境影响的综合评价 28
第八章 消防、劳动安全与卫生 29
8.1消防 29
8.2安全与卫生 29
第九章 社会稳定风险分析 31
9.1编制依据 31
9.2风险调查 31
9.3风险识别 32
9.4风险估计 33
9.5风险因素分析 34
9.6风险防范和化解措施 35
9.7风险等级及结论 41
第十章 项目组织管理 43
10.1项目组织 43
10.2部门职责 44
10.3人员培训 45
第十一章 项目实施进度安排 46
11.1项目实施内容 46
11.2项目实施进度计划 46
第十二章 工程招投标 48
12.1项目招标范围 48
12.2招标组织形式 49
12.3评标组织、评标原则及决标 49
第十三章 投资估算和资金筹措 51
13.1投资估算 51
13.2资金筹措 53
第十四章 生态评价 54
14.1生态评价 54
14.2生态效益 54
14.3节能效益 55
14.4项目建设资金 55
14.5效益评价结论 55
第十五章 社会评价 56
15.1主要利益相关群体 56
15.2社会影响分析 56
15.3评价结论 57
第十六章 建议与结论 58
16.1实施措施及建议 58
16.2结论 59

25