新建生物发酵营养保健辣椒酱项目投资可行性研究报告书.doc

生物发酵营养保健辣椒酱
可
行
性
研
究
报
告

南昌稻香园调味食品有限公司
二00五年十月二十六日
目 录

第一章：概述………………………………………………………… 1
第二章：项目建设背景……………………………………………… 1
一、国家产业政策和行业发展规划…………………………… 2
二、项目准备…………………………………………………… 2
三、项目开发的必要性依据…………………………………… 3
第三章：项目建设条件……………………………………………… 3
一、自然资源条件……………………………………………… 3
二、交通、能源及基础设施条件……………………………… 3
三、经济条件…………………………………………………… 3
四、技术条件…………………………………………………… 4
五、政策保证…………………………………………………… 4
第四章：产品市场需求预测………………………………………… 4
一、市场现状…………………………………………………… 4
二、市场预测…………………………………………………… 4
第五章：项目建设内容……………………………………………… 5
一、建设地点…………………………………………………… 5
二、生产设计规模……………………………………………… 5
三、工艺方案选择……………………………………………… 5
四、项目主要建设内容………………………………………… 5
第六章：环境保护…………………………………………………… 6
第七章：投资概算…………………………………………………… 6
一、项目总投资………………………………………………… 6
二、投资预算…………………………………………………… 7
第八章：效益分析…………………………………………………… 7
一、项目经济效益分析………………………………………… 7
二、项目静态效益分析………………………………………… 8
三、项目动态效益分析………………………………………… 9
第九章：结论………………………………………………………… 10

第一章 概述

一、项目名称：生物发酵营养保健辣椒酱
二、项目建设性质：新建
三、项目建设地点：南昌稻香园调味食品有限公司
项目负责人：
四、项目总体规划目标
该项目投产后，年新增产值300万元，新增利税70万元。计划用4——6年时间产值超过5000万元，使企业成为集种植、加工、销售一体的综合性企业。
五、项目总投资及资金筹措
总投资规模 150万元
资金筹措：企业自筹 130万元
申请三项经费 20万元
六、项目的社会效益
本项目竣工投产后，可消化大豆600吨，提高农副产品的科技含量及附加值含量，解决就近农村50余人就业。为农民增加收入，促进农业良性发展，进一步推动农业产业化进程，对国家、农户、企业都有较好的社会经济效益。

第二章 项目建设背景

一、中国加入世贸以后，农业面临最大的挑战，国内外多种资本抢摊调味品市场，调味品市场竞争越来越激烈，我们须抓住机遇，发展高附加值、高科技含量的调味品，尽快占领市场。
二、省委、省政府提出：江西要在中部地区崛起，建立“二个基地，一个后花园”，以及把南昌建设为制造业基地，支持农业产业化和保护农业发展，改善农业资源最优配置，优化农业产业结构，实现农业持续发展。
三、江西是农业大省，南昌素有“鱼米之乡”之称，农副产品资源十分丰富。随着我国经济的发展和人民生活消费水平的提高，调味品工业获得了迅猛发展，成为我国食品行业新的经济增长点，调味品工业生产、销售的行业管理工作日益受到国家有关部门的重视。质量管理和标准化工作进一步加强，与国际接轨的步伐加快，调味品产业“小产品，大市场”的格局正在形成，调味品已经不仅仅是过去的“调料”和“佐料”，而是作为不可缺少的消费品和食品工业、餐饮业的原料向深度和广度延伸发展，发展前景十分广阔。
四、项目准备
我公司已有五条豆豉生产线，在现有基础设施条件下，为了新建项目，通过对原材料市场、产品销售市场和技术力量等方面经过认真考察、分析、研究后驾驭企业良好的市场运作能力，认为发展空间大，市场前景乐观，迎合国家产业政策。
五、项目开发的必要性及依据
近年来，我国对“三农”问题，已采取了切实有效的措施，南昌县作为一个以种植稻谷为主的农业大县，调整农业产业结构显得十分紧迫，而我县已把缩减种粮面积，调整农业产业结构摆上了议事日程。公司产品主要以大豆、蔬菜、辣椒、生姜等为主要原料，年用大豆600吨、辣椒120吨，年用其他蔬菜500吨，现通过本项目的实施，可实现1万多亩的农业进行调整，实现农业产值1500多万元，并且我县农民又有种植大豆的习惯，农民也已掌握了有关种植技术，容易被广大农民接受，是一次既可推动我县农业产业结构调整，又能促进农业增长、农民增收的好项目。

第三章 项目建设条件

一、 自然资源条件
公司位于“鱼米之乡”的南昌县，农副产品、水产品资源十分丰富，所需原材料可就地解决，因此开发调味品系列产品有着得天独厚的自然资源优势。
二、 交通、能源及基础设施条件
1、交通运输：公司建设地在小兰工业园，交通极为便利。
2、能源：本项目所需水、电、煤炭等可根据园区规划设计解决。
3、基础设施：公司已有五条豆豉生产线，设施优越。
三、 经济条件
本项目资金为企业自筹和申请三项经费，因此，资金配套能力有保证。
四、 技术条件
公司拟把南昌大学、江西农业大学、华南理工大学、江西食品研究所作为新产品研制开发的协作单位，因此，技术力量有保证。
五、 政策保证
长期以来，国家对农副产品深加工行业在税收、资金等方面有许多优惠政策，可促进农副产品增加附加值，提高科技含量，促进农业结构调整，推动农业产业化发展，符合国家产业政策。
第四章 产品市场需求预测
一、 市场现状
调味品行业目前在激烈的市场竞争中形成了三足鼎立的态
势，尤其是中国加入WTO以后，各种资本的进入，使调味品市场竞争尤为激烈，其一，一部分产品结构调整比较快的老企业跟上市场发展的步伐，经过几十年的磨练，造就了自己的品牌，占据了地区优势；其二、部分外资企业利用其资金优势和技术优势也占据了一定的市场份额，此外，一些出现时间较短，但起步较高，定位明确，市场意识强，发展很快，成为企业的后起之秀，根据上述三种形势，可以说各有特色，但概括起来都是品种单一，在生产规模上，产品档次上与市场需求存在一定的差距，因此，公司根据这一市场现状，拟在生产规模产品档次上迈上新的台阶。
二、 市场预测
随着我国经济的发展和人民生活消费水平的提高，以及价值观念，生活方式的改变，人们对调味品的营养、保健功能有了进一步的认识，对调味品的需求逐步增大，豆豉现今已从单一调味直接应用烹饪，发展成一般食品，生产的辅助原料，如日本的豉香面包、广东的速溶香豉茶等，即富有营养又消食健脾，并丰富了食品的风味。根据统计显示，我国的复合调味料约150万吨以上，酱腌菜调味料在270万吨以上。全世界调味品的产品规格有四万五千种，每个国家和地区都有几百种、上千种不同的调味料，供餐饮业、家庭厨房和加工食品之用。因此，为调味品行业面向国际市场提供了广阔的空间和余地，由始至终，发展前景非常乐观。

第五章 项目建设内容

一、 建设地点
本项目地址设在小兰工业园，交通运输、信息资源十分便利
二、 生产设计规模
根据市场预测，资金筹措、设备生产能力等方面的具体情况，拟定本次生产规模如下：

项 目
投 资 额
（万元）
年 产 量（吨）
年产值
（万元）
年税收
（万元）
年利润
（万元）
内 容
150
600
300
20
50
合 计
150
600
300
20
50

三、项目主要建设内容
1、新建风味豆豉生产线
2、工艺方案选择： 大豆 浸泡 蒸煮 制曲 发酵 湿豆豉 晒干 干豆豉

第六章 环境保护
本项目建设需锅炉壹台，其烟尘经处理，确保废气排放达标，生产排出的污水无有毒有害成份，且存在一定量的可溶性蛋白质、氨基酸等，对农、牧、渔业生产均有益，污水经过处理后排出，厂区绿化率不低于30%。
第七章 投资概算
一、 投资预算
1、项目总投资：150万元
2、投资构成（详见投资明细表）:
土建设备购置(含安装)100万元,占投资总额的66.67%
流动资金50万元,占投资总额的33.33%

投资明细表
序号
项目名称
明细项目
数量
金额（万元）
备注

1
设
备
设
施
投
资
化 验 设 备

10

制 曲 设 备

20

包 装 设 备

10

发 酵 设 备

20

露 晒 设 备

5

清 洗 设 备

5

灌 装 设 备

5

通 风 设 备

20

设 备 安 装

5

小 计

100

2
流 动 资 金

50

合 计

150

第八章 效益分析

一、 项目经济效益分析
(一)生产能力、年创产值、年创税收、年创利润
1、年生产能力150吨
2、年创产值300万元
3、年创税收20万元
4、年实现利润50万元
（二）主要经济指标汇总表

项目
产量 （吨）
单价 元/吨
产 值（万元）
销售额（万元）
利 润（万元）
税 金（万元）
单位成本元/吨
备 注

600
5000
300
300
50
20
3833

合 计
600
5000
300
300
50
20
3833

每吨成品生产成本汇总表（综合平均价）
序号
项 目
单 位
数 量
单 价
金 额
备 注

一
原辅材料

2616

1、鲜椒
kg
50
1.2
60

2、海椒面、榨菜
kg
300
1.6
480

3、大蒜
kg
25
3
75

4、盐
kg
68
1.40
95.2

5、五香粉
kg
1
20
20

6、牛油
kg
120
7
835.3

7、姜胚
kg
80
3.2
256

8、大豆
kg
227
3.5
794.5

二
动力和燃料

196

1、水电

100

2、煤炭
吨
0．3
320
96

三
财务费用

100

四
工资及福利

138

五
固定制造费用

130

1、折旧

70

2、车间经费

60

六
固定管理费用

120

七
税金

333

八
固定成本

350

九
变动成本

3283

十
经营成本

3633

十一
销售费用

200

十二
销售成本

3833

二、 项目财务效益分析
（一）静态效益分析
1、投资利润率=年利润÷总投资
=50÷150
=33.33%
2、投资回收期=原始投资÷年均利润
=150÷50
=3年
3、投资利税率 =（年利润＋年税收）÷总投资
=（50＋20）÷150
=46.67%
(二)动态效益分析
假定项目计算期为15年,具体计算详见现金流量表,计算结果如下:
1、 项目财务净现值179.05万元
2、 项目内部收益率(IRR)12%
3、 项目动态投资回收期3.5年
现金流量表
时 期

项 目
建设期
生 产 期
合 计
1
2
3
4
……
4——14
15

现金流入（+）

300
300
300
……
300×14
355

销售收入

……
300×14

回收固定资产余额

5

回收流动资金

50

现金流出（-）

固定资产投入
100

流动资金

50

经营成本

218
218
218
……
218×11
218

销售税金

20
20
20
……
20×11
20

净现金流量
-100
12
62
62
……
62×11
117

折现系数（I=18%）
0.84746
0.71818
0.60863
0.51579
……
2.8338
0.08352

净现值
-84.746
8.6181
37.7351
31.9789
……
175.69
9.7718
179.05
内部收益率
12%

投资回收期
动态投资回收期3.5年

第九章 结论

经过上述可行性分析，该项目建成后，总投资150万元，可转化农副产品800吨，可实现产值300万元，上缴税收20万元，实现利润50万元，投资回收期约3年。项目财务净现值179.05万元，具有较强的担风险能力，并能带来大约50余个就业机会，给我市带来较大的社会和经济效益。