温州晨曦零售化妆品模拟有限公司商业计划书.doc

创业商业计划书公司名称：温州晨曦零售化妆品模拟有限公司所属院校：浙江工贸职业学院指导老师： 团队成员寄语创业的路上，我们所做的事业和围绕着我们事业本身所做的各项事情，不曾伤害过任何人，不曾给别人的生活和人身带来任何的伤害。但我们却无时无刻不面对着有因和无因的突发事情。 我们热爱身边的每一位成员，也尊敬帮助过我们的人。但我们不会纵容一味的鄙视和挑衅，我个人也不会容忍，但现在不是我和我的团队反击的时候，因为我们要忠于我们的事业。我们要忍耐，在忍耐中变得坚强和锋利。我们不会放纵对我们造成伤害的人和团体，我们要击溃他们。让他们为他们的言行负上应有的责任和代价。但现在还不是时候，我们现在的实力是集中在事业上，当我们的实力不如敌人的时候，我们要和敌人成为朋友。我们要在等待和忍耐中度过这个寒冷的冬天团队文化? 不断超越追求完美，诚信为本创新为魂！ ? 过去不代表未来，只有奋斗才会精彩！ ? 我是绿色使者！春天的化身！ ? 我要用我的热情、关怀、赞美、宽容、细致，赢得顾客最满意的微笑！ ? 我满怀激情带着热忱，用积极心态看待世界！ ? 我热爱！热爱朝夕相处的同事！我是全世界最棒的！目 录1.0执行摘要41.1公司概况41.2注册资金41.3商业模式（盈利模式）42.0市场分析52.1市场定位与目标客户52.2市场预测（市场占有率）52.3竞争分析52.4项目SWOT分析53.0营销策略63.1产品特征63.2产品定价63.3销售渠道63.4促销/宣传推广74.0人员与组织结构74.1组织结构74.2管理团队84.3部门/岗位职责85.0投资与财务分析报告85.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具85.2月原材料/商品采购成本95.3月销售与管理费用预测95.4启动资金需求105.5启动资金来源106.0月利润预测117.0风险分析与对策128.0企业的愿景139.0附录149.1附表1：经营第一年度利润表149.2附表2：经营第一年度现金流量表1515/151.0执行摘要1.1公司概况公司名称温州晨曦零售化妆品模拟有限公司公司类型有限责任公司注册地址浙江东方职业技术学院主要经营范围大众产品服务概况市场机会1.2注册资金 单位：万元80.0万元1.3商业模式（盈利模式）客户是谁？卖什么产品服务给客户？为客户带来什么价值？竞争壁垒是什么？此部分也可以谈谈企业的盈利渠道，即企业从哪里获得收入，获得收入的形式有哪几种。1.4投资收益评价 单位：万元总投资额（万）80.0投资收益率（第一年）100预期净利润（税后利润）元第一年第二年第三年年增长率 %年增长率 %802026备注投资收益率净利润总投资额100%预期净利润第一年：见经营第一年利润表；此表中“总投资额”的金额等于筹集资金总计。2.0市场分析2.1市场定位与目标客户市场定位化妆品专柜是我们的最大竞争对手，他们拥有更大的人流量和多年累积的信任度。其次一些国外化妆品的连锁店，如同屈臣氏以在市场中占得无可代替的位置。还有一些国内外的化妆品的专卖店，产品集中，他们拥有大量长期的会员，而且有专业的体系。 根据兰芝品牌与总过的客观情况，我们将产品定位于中高端，主要针对白领女性，所以我们选择消费层次较高的女性聚集区域开设专卖店。目标客户兰芝价钱在韩国在5万到7万左右不等。中国人民币就是280400不等，它是太平洋爱茉莉旗下的，特别是1825岁的年轻女性 最佳选择喔，价钱适中 补水效果不错。2.2市场预测（市场占有率）随着绿色产品消费需求的日益增长，传统化妆品的危害不断暴露，天然有机化妆品将逐渐成为主流。中国是世界人口大国，13亿人口当中有4亿8千万人居住在城市，这庞大的消费群体形成最大 的潜在客源，尤其是杭州，上海等大城市，居民有能力成为追求高品质生活而购买健康，安全，环保的天然有机化妆品，市场潜力巨大。2.3竞争分析目前，中国国内已经存在一些以“天然，有机，无添加”等为宣传卖点的品牌，如美乐等。但天然有机化妆品在濡染处于新兴时期，市场处于培育发展，同时各个品牌的产品质量与经营存在或多或少的问题。目前国内消费者对于真正意义的天然有机化妆品比较渴求 其中不乏一些具有一定消费能力的群体通过相应的渠道从香港，美国，欧洲，韩国等地购买。兰芝国内消费者已经对它有一定的认知度，并且产生了一定规模的消费群体。在当今日化线竞争白热化的时期，新品牌要进入必须面临着五大门槛：通路上的争夺、广告中的较量、终端里的竞赛、消费者对产品包装以及内在质量的比照、残酷的价格战。 最大竞争产品为欧莱雅，它是知名度最高、历史最为悠久的大众化妆品品牌之一，主要生产染发护发、彩妆及护肤产品，它的出众品质一直倍受全球爱美女性的青睐。目前欧欧莱雅拥有超过500个品牌，分布在头发、个人护理，以及化妆品等各方面。 如上所述，无论是专业线还是日化线，新品牌的经营者都必须在产品质量、销售通路、运营管理、品牌塑造等一系列营销要素都能成功操作的前提下，才能获得市场成功。而且正如飞机的爬升需要借助空气的上升力一样。2.4项目SWOT分析优 势（Strengths）管理优势：我们拟聘的高层管理人员均为行业顶尖人才，经验丰富，为本项目管理与运营提供强力的保障。 资金优势：我们有充足的资金支持。市场优势：我们选择的城市人口众多，消费能力强，其中年轻人对时尚，新鲜事物接受较快，现在进入中国市场即可占领先机，符合消费者预期与需求。劣 势（Weaknesses）本项目的劣势为发起人在商业运营管理与化妆品行业 的经验不足，之前未曾有过相关的商业管理经验。机 遇(Opportunities)本项目具有成熟的运营管理团队，充足的资金，以杭州为中心，预计在未来35年内，将占有国内的一定市场份额。威 胁（Threats）本项目的威胁是化妆品行业内各大外资品牌陆续进入中国市场，并逐步扩张，化妆品行业竞争日趋激烈。3.0营销策略3.1产品特征产品名称产品描述气垫BB霜SPF30/PA+ 全新升级气垫BB霜，6效合1，层层轻拍亦轻盈，亮白水润持久一整天。兰芝睡眠补水面膜适用于都市女性，环境污染电磁辐射紫光线成了都市女性肌肤的头号杀手！兰芝水科学的睡眠面膜，针对各种环境对皮肤的伤害，补水的同时清除氧化自由基，对于时常面对电脑的MM来说，为了保护你的肌肤，这可是最合适不过的面膜了。 兰芝睡眠补水面膜也称锁水啫喱面膜，补水和减轻皮肤的疲劳感，含有创新成份BoiHE，具有能够吸收自身体重数百倍水分功效的成分喔让皮肤在轻轻松松的睡眠中喝足了水！一觉醒来，肌肤光滑水嫩，润泽有弹性，一种宛若新生的感觉能帮助清除臭氧、紫外线及公害导致的沉积一周的肌危害(stress)及毒素。含具有抗菌作用的常春藤萃取物，能彻底清除肌肤中沉积的毒素。 兰芝睡眠补水面膜 源自世界五大长寿区域之一罕萨地区的杏果提取物，富含叶黄素、胡罗卜素、番茄红素等抗氧化成分，净化肌肤并去除有害氧化物质，于熟睡间提亮暗哑肤色，肌肤重拾光泽亮白，使用后肌肤亮白、高效保湿、滋养柔顺、完善修复在一夜间同步完成。兰芝舒颜细肤水 舒解肌肤压力及刺激，锁住肌肤水分，舒缓易泛红的肌肤。3.2产品定价产品或服务单位单位成本同类产品市场零售单价产品单价瓶316.74325320袋215.53230225瓶244.26290280瓶180.851951953.3销售渠道经营地址面积费用或成本（元/月）选择该地址的主要原因浙江东方职业技术学院0销售渠道面向最终消费者 通过零售商 通过批发商 其它（打选择）选择该销售方式的原因主要批发/零售商合作方式3.4促销/宣传推广推广方式主要内容金额（元/月）广告宣传选择媒体:报纸,杂志,电台,直邮,网络等1000会展推广选择适合推广产品的会议和会展会0公关活动引起客户关注的文章, 被电视台采访的机会,研讨会,媒体新闻稿2000网络推广指网络推广,网络品牌,信息发布,在线调研,顾客关系,顾客服务,销售渠道,销售促进3000优惠活动指降价,打折,适用,赠送,展销等活动方式6000数据库营销企业通过收集和积累会员(用户和消费者)信息,经过分类筛选后针对性的使用电子邮件,短信,电话2000其它其它！费用合计14000.004.0人员与组织结构4.1组织结构总经理 总经理助理 财务部 市场部 采购部4.2管理团队姓名年龄职务最高学历及专业优势专长请说明与经营项目相关的经验与专长林跃20总经理高中有较强的管理能力，分配工作能力4.3部门/岗位职责部门/岗位负责人职责人力资源张娟娟1、负责服务、协调总经理办公室工作，检查落实总经理室安排的各项工作。并及时反馈总经理室，保证总经理办公室各项工作的正常运作。 2、负责安排公司的年度工作会议、月度及每周工作例行等会议，做好记录，编写会议纪要和决议，并督促各部门贯彻执行，及时了解和反馈有关信息。 3、负责公司相关文件的起草、印制和分发，上级和外部来文的签收、登记和领导批示后的传阅、催办、回复。做好公司行政类文件的审核、编号、立卷、存档工作。设计王璐瑶总经理助理张紫琪1、在总经理领导下负责办公室的全面工作，努力作好总经理的参谋助手，起到承上启下的作用，认真做到全方位服务。 2、在总经理领导下负责企业具体管理工作的布置、实施、督促、落实执情况。 3、协助总经理作好经营服务各项管理并督促、检查落实贯彻执行情况。销售陈志坚5.0投资与财务分析报告5.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 项 目原值月折旧率（）月折旧金额备 注生产工具和设备100001.67167.00办公家具40001.6766.80电子设备01.670.00交通工具40001.6766.80店铺厂房01.670.00合 计18000.00300.60备注折旧率标准参考根据2009-06-23颁布的企业所得税法实施条例月折旧率=1/折旧年数/125.2月原材料/商品采购成本 单位：元产品名称数量单价价格121001200.0031501550.0023651495.0021501050.00合计5295.005.3月销售与管理费用预测 类别科目金额销售费用宣传推广费用14000.00管理费用场地租金100000.0员工薪酬1000.0办公用品及耗材333.33水、电、交通差旅费333.33其它财务费用利息5.4启动资金需求类别/项目金额备注固定资产购置合计180000.00开办费工商注册、税务登记费5000.0市场调查费、差旅费、咨询费5000.0各种许可证审批费用5000.0支付连锁加盟费用5000.0其他5000.0合计25000.00流动资金原材料/商品采购15885.00场地租金0.0员工薪酬3000.00办公用品及耗材999.99水、电、交通999.99其他费用0.0合计318885.00启动资金合计343885.005.5启动资金来源 单位：万元筹资渠道资金提供方金额占投资总额比例自有资金股东680000100.00拆借个人、企业00.00天使投资天使投资人00.00小额担保贷款政府担保、银行00.00银行贷款银行00.00其它其它00.00总计680000.001006.0月利润预测项目本期金额一、主营业务收入1363200加：其他收入68160减：主营业务成本生产/采购成本3529营业税金及附加(按5%计算)68160.00变动销售费用 销售提成3000边际贡献率(%)=（主营业务收入-主营业务成本-营业税金-销售提成）/主营业务收入94.52固定销售费用 宣传推广费1000管理费用场地租金100000.0员工薪酬1000.0办公用品及耗材333.33水、电、交通差旅费333.33固定资产折旧2383.93其他管理费用财务费用利息支出二、营业利润1180755.01减：所得税费用（按25计算）295188.75三、净利润885566.267.0风险分析与对策风险类别风险内容应对措施行业风险大客户相对比较集中的情况下，主要客户的经营状况及其与本公司的关系如果发生变化,将对公司产品销售和生产经营产生一定的影响。对收账款.建立专门的信用治理部分.对客户信用调查.制定公道的信用政策.完善奖赏和约束机制。加大应收账款的催收力度。对收坏账，制定合理的经营决策。建立有效的赊销制度。加强账款管理政策风险是指国家政策的变化对行业、产品的影响加强管理、改革经营、激励、制约等机制，汇聚各方信息，提炼最佳方案，统一指挥调度，合理确定公司发展目标和战略，提高企业的综合实力，以增强企业对国家有关政策调整的应变能力市场风险对一个新产品的出现，消费者都会怀有一些怀疑情绪。对这项技术或者这类产品的不了解，不会相信并去购买。销售过程中如果对市场行情的不了解，对价格制定的不合理，就会造成长期发展的不利及时做好市场调研了解消费者爱好.调整产品价格,采用针对性合理的服务.随时关注产品销量做出增减技术风险财务风险管理风险本企业产品在市场上是否适销对路，有无市场竞争力（技术、质量、服务、销售渠道及方式等）对人员流动频繁应合理编制岗位及人数，也可每隔一段时间重新核定各公司岗位及编制人数，合理排班制定作息时间。对人事应加强互勉互激对不同阶级人员新酬高低要不同，合理的赏罚。环境风险其它风险8.0企业的愿景我们公司的发展以谨慎性原则为前提，在刚开始的5年以直营店为主，5年之后发展到区域连锁，乃至全国连锁。在直营店的盈利能力可观前提下，我们还可发展加盟店。 经营过程中一定要严把质量这一关，让消费者买的放心，用的舒心是我们韩国兰芝品牌化妆品的代购公司传递的品牌价值，们希望每一位白领女性都拥有健康美丽的皮肤，我们将做到让每位使用我们产品的女性都满意，我们期待十年内成为中国业内最大的韩国化妆品代购公司。9.0附录9.1附表：经营第一年度利润表 单位: 元1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合计平均售价320320320320320320320320320320320320销售数量103660841081201321321321321321321,210月销售额3,20011,52019,20026,88034,56038,40042,24042,24042,24042,24042,24042,240387,200平均售价225225225225225225225225225225225225销售数量122948688796106106106106106102972月销售额2,7006,52510,80015,30019,57521,60023,85023,85023,85023,85023,85022,950218,700平均售价280280280280280280280280280280280280销售数量132948488796106106106106106103954月销售额3,6408,12013,44013,44024,36026,88029,68029,68029,68029,68029,68028,840267,120平均售价195195195195195195195195195195195195销售数量142942597684939393939393862月销售额2,7305,6558,19011,50514,82016,38018,13518,13518,13518,13518,13518,135168,090一、主营业务收入12,27031,82051,63067,12593,315103,260113,905113,905113,905113,905113,905112,1651,041,110加：其他收入040,89668,16095,424122,688136,320149,952149,952149,952149,952149,952149,9521,363,200减：主营业务成本 生产/采购成本025,66842,78059,89277,004094,11694,11694,11694,11694,11694,116770,040营业税金及附加(按5.5%计算)674.851,750.12,839.653,691.885,132.325,679.36,264.786,264.786,264.786,264.786,264.786,169.0857,261.05变动销售费用销售提成(业务收入的10%)1,2273,1825,1636,712.59,331.510,32611,390.511,390.511,390.511,390.511,390.511,216.5104,111固定销售费用宣传推广费0000085,56000000085,560管理费用场地租金0000000000000员工薪酬1,0001,0001,0001,0001,0001,0001,0001,0001,0001,0001,0001,00012,000办公用品及耗材333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.333,999.96水、电、交通差旅费333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.333,999.96固定资产折旧300.6300.6300.6300.6300.6300.6300.6300.6300.6300.6300.6300.63,607.2开办手续费2,083.332,083.332,083.332,083.332,083.332,083.332,083.332,083.332,083.332,083.332,083.332,083.3324,999.96其他费用0000000000000财务费用利息支出0000000000000二、利润总额6,317.5638,065.3164,956.7688,202.04120,484.58133,964.11148,035.14148,035.14148,035.14148,035.14148,035.14146,564.841,338,730.87减：所得税费用（按25计算）1,579.399,516.3316,239.1922,050.5130,121.1533,491.0337,008.7837,008.7837,008.7837,008.7837,008.7836,641.21334,682.72三、净利润4,738.1728,548.9848,717.5766,151.5390,363.44100,473.08111,026.35111,026.35111,026.35111,026.35111,026.35109,923.631,004,048.159.2附表2：经营第一年度现金流量表 单位：元1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月总计月初现金0.0644,122.12634,159.0617,100.5590,211.94560,271.31526,808.31490,266.59453,724.88417,183.16380,641.44344,099.72现金流入现金销售收入12,270.031,820.051,630.067,125.093,315.0103,260.0113,905.0113,905.0113,905.0113,905.0113,905.0112,165.01,041,110.0应收款收入0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0股东投入现金680,000.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0680,000.0借贷收入0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0其它现金收入0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0现金流入小计692,270.031,820.051,630.067,125.093,315.0103,260.0113,905.0113,905.0113,905.0113,905.0113,905.0112,165.01,721,110.0现金流出生产/采购0.025,668.042,780.059,892.077,004.00.094,116.094,116.094,116.094,116.094,116.094,116.0770,040.0销售提成1,227.03,182.05,163.06,712.59,331.510,326.011,390.511,390.511,390.511,390.511,390.511,216.5104,111.0销售推广0.00.00.00.00.085,560.00.00.00.00.00.00.085,560.0税金2,254.2411,266.4319,078.8425,742.3835,253.4739,170.3343,273.5643,273.5643,273.5643,273.5643,273.5642,810.28391,943.78场地租金0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0员工薪酬1,000.01,000.01,000.01,000.01,000.01,000.01,000.01,000.01,000.01,000.01,000.01,000.012,000.0办公用品及耗材333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.333,999.96水、电、交通333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.33333.333,999.96固定资产购置18,000.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.018,000.0开办手续费25,000.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.025,000.0借贷还款支出0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0其它支出(差旅费)0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0现金流出小计48,147.941,783.0968,688.594,013.54123,255.64136,722.98150,446.72150,446.72150,446.72150,446.72150,446.72149,809.441,414,654.62净现金流量644,122.12-9,963.09-17,058.5-26,888.54-29,940.64-33,462.98-36,541.72-36,541.72-36,541.72-36,541.72-36,541.72-37,644.44月底现金余额644,122.12634,159.0617,100.5590,211.94560,271.31526,808.31490,266.59453,724.88417,183.16380,641.44344,099.72306,455.28