潼关县食品公司生猪定点屠宰厂项目可行性研究报告书.docx

生猪定点屠宰厂改造升级项目 可行性研究报告41 第一章 项目总论第一节 项目摘要一、项目名称：潼关县食品公司生猪定点屠宰厂改造升级暨冷链体系改造建设项目二、项目单位：潼关县食品公司三、项目建设地点：潼关县城关镇西营村四、建设内容及规模：项目建设规模为：项目总占地50亩，总建筑面积7615。建设机械化生猪屠宰生产线一条，年屠宰加工生猪30万头。主要建设内容：建设屠宰加工生产用房4950，冷藏库1000，办公及生活用房1665。购置屠宰加工设施设备、办公及辅助设备设施、冷冻运输车等14台套。五、投资估算及资金来源：项目估算总投资8000万元。其中建设投资7000万元，流动资金1000万元。资金来源为：项目建设资金7000万元，拟申请国家补助资金5000万元，地方财政补助资金1000万元，项目单位自筹资金1000万元。六、效益分析：随着脱贫奔小康工作的不断深入，新农村建设步伐加快，畜牧养殖产业发展迅猛，年平均宰杀30万头生猪，全面促进和带动潼关县50万头生猪养殖基地加工发展，企业效益显而易见。项目建成后，新增直接就业岗位85人，可带来1000-2000人的间接就业岗位，推动畜牧业及其它产业发展。七、项目建设期限： 纳入城镇建设十二五规划项目和潼关重点民生工程，规划编制、项目环评、土地规划已经完成。建设期限为2012年10月2014年2月第二节 项目背景潼关县地处陕西省关中平原东端，居秦、晋、豫三省交界处。东接河南省灵宝县，西连本省华阴市，南依秦岭与本省洛南县为邻，北濒黄河、渭河同本省大荔县及山西省芮城县隔水想望。界于东经东经11009301102532北纬342330343900之间南北长28.4公里，东西宽约24.6公里，总面积526平方公里。潼关县是陕西的东大门，是连接西北、华北、中原的咽喉要道，其地理位置具有战略意义。潼关县南邻秦岭，北接黄河，南高北低，全县沟壑纵横，是标准的农业大县，气候温和，地域宽广，阳光充足，青饲料丰富，最适宜畜牧业发展。潼关享受西部大开发和关天经济圈等优惠政策，随着新农村建设，潼关定为陕西省重点奔小康县之一，并作为全国资源枯竭县，国家加大了资金投入，近几年来，畜牧产业发展迅猛。潼关县是率先实行生猪定点屠宰的县市之一，由于起步早，规划小而滞后，现已不适应我县城镇建设和县域经济发展的需要。第三节 项目可研报告编制的依据、原则和范围一、编制依据1.产业结构调整指导目录（国家发改委第40号令）（2005年本）；2.投资项目可行性研究指南（第三版）（中国电力出版社2O02年3月出版）；3.生猪屠宰管理条例（国务院令第525号）、生猪定点屠宰厂（场）病害猪无害化处理管理办法、中华人民共和国食品安全法、中华人民共和农产品质量安全法、中华人民共和国动物防疫法等法律法规；4.国务院办公厅关于促进畜牧业持续健康发展的意见、关于切实加强农业基础建设进一步促进农业发展农民增收的若干意见； 5. 商务部办公厅 财政部办公厅关于农产品现代流通综合试指导意见的通知（商建字2010278号 ）； 6. 陕西省人民政府关于加快流通业发展的若干意见（陕政发200610号）；7.潼关县县委、县政府“十二五”发展规划。二、编制原则根据原国家计委委托中国国际工程咨询公司编制的投资项目可行性研究指南，进行可行性研究工作并编写项目可研报告。（1）认真总结国内生猪屠宰的先进技术和工艺，做到技术先进可靠、方案优化合理，保证长期稳定、高效益运行。（2）按照标准化生态养殖方法对猪场的建设进行设计，确保经济效益、生态环境效益和社会效益的一致性。 三、项目可研报告编制的范围本建议书编制的内容及范围主要包括：研究我国生猪屠宰现状及相关政策，评估该项目建设的意义；调查项目拟建地各项技术指标（包括地理、气候及社会经济环境等），对项目能源的消耗情况进行评估；研究该项目单位的技术水平、组织结构状况；对该项目建成后的各项能耗指标、对环境的影响及其相关设备进行综合评估；研究该项目的实施进度、投资估算、融资方案和财务评价，分析可能存在的各项风险等。第四节 项目概况一、项目总资金潼关县食品公司生猪定点屠宰厂改造升级暨冷链体系改造建设项目总投资8000万元。二、资金使用计划建设投资8000万元于项目建设期内（2012年10月2014年2月）全部投入。三、建设规模及目标厂址占地50亩，机械化生猪屠宰生产线、冷库、分割车间、分割生产线，精深加工设施设备，冷冻运输车等。建成标准化的屠宰加工及肉联加工厂，项目建设分成六个小区：屠宰前管理区、屠宰区、病畜隔离处理区、副产品加工区、冷链仓储区、污水处理区、行政生活区总建筑面积7615平方米，形成年加工能力30万头生猪。项目建成后，可以达到屠宰企业“二星级”以上标准（按商务部规定的生猪定点屠宰企业资质等级认定的星级标准）。第五节 可行性研究的主要结论及建议一、主要技术经济指标主要技术经济指标序号指标和数据名称单位指标和数据备 注1项目总投资（按铺底流动资金口径）万元80001.1建设投资万元70001.2建设期利息万元0.001.3流动资金万元10002销售收入万元330003营业税金及附加万元1841.4达产期4增值税万元0达产期5总成本费用万元27500达产期6利润总额万元1817.2达产期7所得税万元599.7达产期8税后利润万元1217.5达产期9税收总额（3+7）万元3058.9达产期10财务盈利能力分析10.1财务内部收益率全部投资所得税前%25.96全部投资所得税后%17.3910.2财务净现值全部投资所得税前万元33497Ic=10%全部投资所得税后万元27500Ic=10%10.3静态投资回收期4不含建设期全部投资所得税前年4.40全部投资所得税后年6.5710.4投资利税率%53.410.5资本金净利润率%20.3二、主要结论通过对本项目的分析、技术方案和工程方案论证、环境影响评价、投资估算和财务评价等专题分析，认为本项目符合国家及地方的有关政策和发展方针，在技术上和财务收益上均可行。建议项目单位在研究分析的基础上，按项目计划尽快进行，在项目建设和投产的过程中，计划性和灵活性相结合，并根据经济环境的变化和企业现实状况适应性地调整项目计划，并极力执行。第二章 项目实施的背景及必要性第一节 项目建设背景一、项目提出的宏观背景1、定点屠宰及肉食品加工行业背景中国肉类产业是在政府的宏观指导下，自由养殖、自由购销、价格随行就市。所以，它的发展是在市场经济的成长中不断进行调整、组合。在肉类产业链中，肉类加工以它特有的连结作用对促进我国农牧业发展、繁荣市场经济起到重要作用。中国肉类工业的发展正处在新的转型期，其资本结构、技术装备、产品结构、产品质量、企业规模都在得到快速提升。关于增建项目单位生猪肉品的物流配送设施、将购销运输配送流程中实行计算机网络管理、增加冷冻设备等生猪屠宰的生产线综合技术升级措施，符合食品工业“十一五”发展纲要中颁布实施的有关食品无公害标准。二、项目提出的微观背景潼关县是以农业生产和养殖业为主的山区县，是陕西省重点脱贫奔小康县之一，全县农业人口12万人，主要以生产农副产品及生猪养殖为主，几乎家家从事生猪养殖。潼关农民将生猪养殖作为现金收入的主要来源。加上随着政府历年来对食品安全工作高度重视及对农户生猪养殖给予科技扶持的政策，不断加大良种猪苗的推广、猪病防治技术的指导，使全县生猪存栏量逐年提高，为屠宰场提供了优质、安全的猪源，在全县城乡实行肉品配送，为发展生猪养殖和让广大人民群众真正吃上“放心肉”提供有利条件。今后，潼关县继续把农业结构调整和农业产业化作为全县发展农业和养殖业的必由之路，规模化养殖是农业发展的基本对策，如何充分开发利用广阔的山地和丰富的劳动力资源是加快潼关县脱贫致富奔小康和资源枯竭县转型的关键。另一方面，随着上级政府对食品安全工作的重视和社会发展及人们追求健康意识的提高，肉食品作为人们日常需求的生活必需品，规模化屠宰和统一配送可以保证肉食品安全卫生，对保障广大人民群众身体健康起到积极的作用。第二节 项目实施的必要性一、我国肉类工业必然要走标准化道路的需要随着人们对食品安全的日益重视和政府对屠宰行业的监管日益加强，肉类工业必然要走标准化、集约化、产业化的道路。现阶段，我国肉类工业正处于变化期，这个阶段是人们的饮食结构、消费方式、习惯等发生重大变化的时期。也就是说，肉类已成了中国人的生活中非常重要的民生产品，肉类生产的发展关乎十几亿人民的福祉和健康。中国成为世界上肉类产量最多的国家已经有十几个年头，2010年中国肉类总产量超过9500万吨，禽蛋总产量4600万吨，人均占有量在发展中国家也处于较高水平。但是中国肉类的工业化尚未完成。总体上说，我国肉类生产仍是一种以追求数量为目标的粗放增长模式，肉类工业与小康社会应有的供给结构仍存在较大差距。行业的不成熟便是机遇。肉类行业抓住机遇便会大有作为。所以说项目单位实施的生猪屠宰生产线的高级别定位是符合国家肉类工业发展的趋势，是国家肉类工业向标准化、集约化、产业化发展的需要。二、符合国家食品安全生产法律、法规的要求为保障食品安全，维护消费者的合法权益，先后颁布了中华人民共和国食品卫生法、中华人民共和国农产品质量安全法、国务院关于进一步加强食品安全工作的决定、国务院关于加强食品等产品安全监督管理的特别规定和新出台的中华人民共和国食品安全法等法律法规，深入推进农产品质量安全追溯管理，进一步提高了农产品质量安全保障能力和水平。随着社会的全面进步，消费者更加关注食品安全和健康问题，公众对动物源性食品安全的关注程度逐年提高，这使得骨干龙头企业面临良好的市场机遇。本项目建成将是本地区最有潜力的无公害生猪屠宰基地，符合国家农产品质量安全法律、法规要求，可满足消费者对绿色、安全、健康食品的需要。三、是实施农业标准化，保障农产品质量安全的迫切需要食品安全关系广大人民群众身体健康和生命安全。实施农业标准化，实现从农田到餐桌全程质量控制，对保障食品安全至关重要。进一步推广农业标准化生产，积极推进农业标准化生产示范区建设，把推进农业标准化与发展农业产业化结合起来，加快发展无公害农产品、绿色食品、有机食品，促进优质农产品生产发展。本项目的屠宰和肉食品加工及公害生猪养殖，符新时期要求，是实施农业标准化生产，保障农产品质量安全的迫切需要。同时具有显著的示范带动作用。四、潼关县生猪产业发展和新农村建设的需要潼关县是全省重点贫困和农业大县之一，农业产业占整个社会生产总值的比重较高。2011年县域生产总值实现24.8亿元，全年实现农林牧业总产值13.15亿元，占整个产值的26.1。生猪产业是潼关县农业产业的支柱产业，全年出栏生猪25万头，牛出栏3000头，羊出栏1.7万只，为农民提供现金收入3.28亿元，生猪养殖成为了鹤峰农民的主要现金来源。近几年，根据生猪屠宰管理条例的有关规定，我县在生猪定点屠宰工作上取得了一定的进步，规范了动物检疫工作，让消费者吃上了“放心肉”。但落后的屠宰加工经营方式阻碍了我县生猪产业化发展。如何整合现有的屠宰加工企业，培育或引进大的加工龙头企业，以此来拉动我县生猪产业发展，是一个急需解决的问题。实施本项目的建设，为潼关生猪产业的发展找到了一条出路，项目建成之后，除了具有屠宰加工能力之外，屠宰场还将具有肉联加工的能力，每年可以屠宰加工生猪30万头，增加3000-4000农民就业，将为潼关生猪产业的发展和潼关新农村的建设做出较大的贡献。项目的建设是带动潼关县生猪产业发展和新农村建设的必要。第三章 市场分析第一节 发展现状一、潼关县生猪生产发展现状据鹤峰县农业部门统计，2011年生猪出栏32万头，生猪存栏实现了平稳增长，能够满足市场需求，猪肉市场价格呈现稳中有降。但本县长期以来，成品猪随市场波动较大，销售不畅，农民养殖规模小、效益差，抗风险能力弱，农民卖难问题突出，并且附加值低等原因一直制约着本县生猪养殖的发展。二、生猪市场优势分析猪价跳水引起的连锁反应已及时遏制母猪存栏增长势头，猪价跳水引起的连锁反应：养殖盈利下降商品仔猪补栏积极性下降仔猪价格下降母猪补栏积极性下降母猪存栏增速下降，同时部分养殖户淘汰生产性能差的经产母猪，这都大大减轻了2011年生猪供应过剩的压力。宏观政策扶持养猪生产。各级政府颁布实施新的土地政策，更多的政策、资金向农业倾斜，养猪业作为畜牧业的主体，获得了较大的扶持力度。第二节 市场预测潼关县生猪主要以传统养殖方式为主，为纯粮喂养为主，全价饲料喂养的成品猪所占比例较小。潼关养殖的猪主要以二元或三元杂交品种为主，其猪肉具有肉质细腻、味香、营养丰富等优点，深受各地消费者所喜爱。潼关县生猪50都是销售外地。实施精深加工，将大大提高肉类市场竞争力，不但解决农民养殖后顾之忧，平抑物价，而且增加1000-2000农民就业。因此，实施本项目具有较好的市场基础。第四章 建设规模与产品方案第一节 建设规模本项目总占地50亩，拟建成设计年屠宰30万头生猪的屠宰加工车间、内脏整理车间、肉品分割加工车间、冷藏库、副产品综合利用车间、其他配套设施及行政、生活办公设施。项目通过新建一条现代化生猪屠宰生产线、肉品分割生产线、冷藏冷冻设备、购置冷藏运输车及相应的辅助工程和配套工程的改造升级，使项目单位达到“二星级”以上标准（按商务部规定的生猪定点屠宰企业资质等级认定的星级标准）。第二节产品方案项目建成后，运营期年屠宰生猪量为30万头，年供应新鲜猪肉收入2000吨。第五章 项目建设条件第一节 建设用地本项目在潼关县城关镇西营村内选址,该区域东南与市区相依，南接潼关县污水处理厂，西接县城西沟，北接段草沟，东接301国道，场址占地50亩。区域交通方便，同时，水文泥沙、气象、地形地貌及工程地质良好，污水排放通畅，远离水源保护地，处于县城下风口，周围600米无居民，适宜建设大型工业企业。本项目严格按照GB 13457-92肉类加工工业水污染排放标准及建设项目的环境影响评价、设计、竣工验收及其建成后的排放管理。第二节 经济状况畜牧产业作为潼关农村经济支柱产业之一，2011年，实现总产值22242万元，为农民提供现金收入5000万元以上。已建成万头养猪场1个，小区规模养殖大户45户，“零排放”养殖示范户10户；山羊100头以上养殖大户4户，养鸡3000只以上专业户3户，以牛为主的大牲畜养殖专业户1户。截至2011年11月，生猪出栏25万头，存栏20万头；牛出栏3000头，存栏1.5万头；羊出栏2.7万只，存栏1.3万只。畜牧业生产正由分散性养殖向专业化、规模化、集约化、商品化的方向发展。到2015年，畜牧业总产值将达到42046万元，占全县农业总产值的比重达到38%以上。在县委的正确领导下，全县上下深入贯彻落实科学发展观，实施黄金、旅游、果业、养殖的“四轮驱动”战略，以“保增长、保民生、保稳定”为主线，紧扣“保障民生解八难，加快脱贫奔小康”这一主题，突出重点、真抓实干，经济社会保持良好发展势头。第三节 基础条件潼关县是秦、晋、豫三省交通的中心枢纽，西距西安市140公里，渭南市78公里，华山15公里，北距山西省运城市94公里，侯马市178公里，东距河南省三门峡市141公里，小浪底160公里。境内有陇海、同蒲铁路、在建的西郑高速铁路，横跨黄河的铁路大桥和公路大桥，连（云港）霍（尔果斯）高速公路，G310国道。西（安）潼（关）黄河水运航道。项目地区外部已经形成十分完善的水陆空立体化交通网络。尤其是公路设施，能够使游客十分便利的来往于本项目与周边诸多城市，潼关已经融入正在构筑的关中城市群一小时经济圈，宏观交通条件良好。供水供电 潼关城区居民生活饮水和城区工业生产、公共设施用水主要由县自来水公司供给，具备两个供水系统，三个配水厂，日供水能力6000 M3，完全可满足城市生产、生活用水需要。全县有110千伏变电站3座，35千伏变电站2处，形成了充足、可靠的给供电网络。网络通讯 有线电话网络和无线移动通讯网络全县均可覆盖，在县内能方便地拨打国际电话，发送传真。机关、企业、个人可以便捷地从事信息交互，网上贸易等，各种网站建设和电子商务可顺利进行。第六章 技术方案、设备方案和工程方案第一节 屠宰技术方案一、设计执行标准及有关规定GBT 172361998生猪屠宰操作规范GBT 172371998畜类屠宰加工通用技术条件GB503172000猪屠宰与分割肉车间设计规范GB27071994猪肉卫生标准二、技术方案为了确保肉制品质量，防止产品交叉污染，屠宰车间及分割包装车间拟采用单层水平布置，并严格区分为非清洁区、半清洁区和清洁区三个区域。在每个区域内设有各自的生活间、卫检室和清洗消毒间。生产加工间的入口处均设消毒池。非清洁区设有屠宰、冲淋、放血、烫毛、打毛等工序；半清洁区设有胴体加工、同步检验、副产品加工等工序；清洁区设有冷却排酸、剔骨分割、包装、等工序。屠宰工艺采用流水作业线方案，用传送链带和吊轨移动屠畜和胴体，减轻劳动强度，提高工作效率，减少污染机会，保证肉品质量。冷却排酸工艺采用在O冷却间冷却24小时。剔骨分割工艺采用目前国际上流行的冷分割工艺，即胴体温度达到7后，在810的环境上进行剔骨分割。三、工艺流程屠宰工艺流程：待宰冲淋电击窒息扎腿提升放血预洗烫毛脱毛清洗干燥燎毛清洗体表检查封肛剖腹旋毛虫检取肠胃心肝肺同步检验劈半去头、蹄、尾检验修整复检过磅分级盖章去冷却排酸间四、无害化处理1.建立无害化处理设施和病猪隔离区。对可疑病猪、传染病猪尸体应采取不会把血液和浸出物散播的方法进行扑杀。2.猪场废弃物处理实行减量化、无害化、资源化原则。3.对粪便污水通过沼气池、沉淀池进行处理，不仅可以满足自身用能，还可以产生大量有机肥，同时根治了猪场对周边环境的严重污染。实施“猪一沼一粮（果）”生态模式，就地吸收、消纳，降低污染，净化环境。4.在保证生猪饮用水的前提下，尽量减少水的用量，即节约水资源又减少了污水排放。5.工程设计在二期工程中建设污水处理站，对污水回收净化处理，进行二次利用，并且确保排放污水达到国家标准。第四节 设备方案设备选型应遵循先进、成熟、实用、价廉的原则，结合项目单位实际情况，围绕节能、环保的要求，经多方案比选，优先选用。项目单位主要关键设备见下表本项目关键设备表序号设备名称单位数量备注1冷藏运输车（5吨）台22检验设备套13屠宰分割生产线条14副产品生产线条15预冷车间及冷藏车间个26无害化处理系统套2污水处理7搅拌机台1饲料加工8碎肉机台1副产品加工9锅炉台110其他动力设备套1第五节 工程方案一、工程方案设计原则1.本工程项目的土建工程设计执行国家现行的设计规范及湖北省的有关规定，并按工程建设标准强制性条文（房屋建筑部分2002版）等的要求进行布置。2.根据生产条件、操作要求和物料物性，建筑设计在平面布置、空间处理、结构选型、管道铺设等方面考虑了防火、防爆、防腐的要求。3.厂房主要从事肉类的生产加工，生产火灾危险性属于丙类建筑物，主要生产车间按二级耐火等级进行建设。二、具体建设内容1.屠宰前管理区：包括生猪卸载台、检疫栏、待宰圈、隔离圈、动检室等，建筑面积1000平方米。2.屠宰区：屠宰车间1200 平方米、内脏整理车间、肉品分割加工车间、冷藏库、副产品综合利用与提取车间、车间办公室、化验室及动力设备间，建筑面积1600平方米。3.病畜隔离处理区：包括病畜隔离圈、急宰间、动检室以及无害化处理设施。建筑面积750平方米。4.副产品加工区：建筑面积400平方米。5.行政生活区：包括办公室、车库、仓库、住宿楼，总建筑面积1665平方米。6.冷藏库一栋：建筑面积1000平方米。三、粪污处理系统为了保护环境和提高资源有效利用，达到标准化养殖。四、能源供应燃料动力主要是水、电、煤，年需电28.8万KwH，需要水20.16万吨，煤27吨。第七章 环境影响评价第一节 自然环境简况潼关县地处陕西省关中平原东端，居秦、晋、豫三省交界处。东接河南省灵宝县，西连本省华阴市，南依秦岭与本省洛南县为邻，北濒黄河、渭河同本省大荔县及山西省芮城县隔水想望。界于东经东经11009301102532北纬342330343900之间南北长28.4公里，东西宽约24.6公里，总面积526平方公里。其中耕地占27.6，水域占1.5，山地占68.9，公路、屋场、田坎等地占2。森林蓄积量382万立方米。森林覆盖率54.9，生态环境保护较好。第二节 营运期间境影响分析项目单位生猪屠宰生产过程中主要的环境污染是废水及固体废弃物，养殖场的主要污染物为猪排泻物。本项目运行仅有少量的噪声产生。一、“三废”来源及成分1.噪音噪音来源于生产过程中各种机械运转，振动发出声音，主要有制冷机房的氨压缩机、冷却水塔、各类水泵、通风设备、空调设备等。2.废水废水来源于屠宰加工车间、分割剔骨车间、废弃物处理加工及生活污水，含有较高的有机物，如：血污、油脂、骨肉悄、未消化的食物和粪便。这种废水属中等浓度的有机废水、无毒、易腐化发臭，有少许腥味，还可能含有对人体健康有害的细菌，如大肠菌等。其水质PH值69，COD为130Omg1，BOD5为8OO mg1，悬浮物SS为700 mg1但不含有害、有毒物质。3.固体废弃物固体废充物主要来源于待宰圈的猪粪便及屠宰车间内猪胃肠的内容物、猪血及部分废弃内脏和养殖场的猪粪便。第三节 环境保护措施方案一、环保设计标准及规范1.中华人民共和国环境保护法；2.中华人民共和国大气污染防治法；3.国家“环境空气质量标准”（GB30951996）4.国家污水综合排放标准（GB89781996）5.国家工业企业噪声控制设计规范（GBJ8785）6.国家城市区域环境噪声标准（GB30961993）二、“三废”处理措施一、噪音的防治由于制冷机房内不可能对单独制冷压缩机隔离降噪，因此可采用车间内悬挂吸音板降低噪音，并且机房内设有控制室，当机器调整好，可进入控制室内监控，以避开噪音的污染。采取以上措施后，各车间工作区的噪声可达到标准，控制在8 5db以内，不会对操作人员和周围环境造成不利影响。二、废水的处理根据国家污水排放标准GB8978-1996中二级标准，本工程对厂内所有污废水混合后，自建无害化处理设施，对所有污水进行处理，出水达到排放标准后，再排入厂外城市污水管网内。污水处理水量1800m3d污水。污水处理工艺流程如下：三、固体废弃物处理每日产生的猪粪便及猪胃肠内容物清出物，统一收集后排入自建无害化处理池中，发酵产生沼气，多余部分处理为有机肥料。每日产生的猪血、骨及废弃内脏，可作为加工动物饲料的原料，其工艺流程如下：原料咖热蒸煮消毒干燥粉碎包装入库。综上所述，所有固体废弃物经处理后可变废为宝，不但保护了环境，且有一定的经济效益。第四节 环境影响评价项目单位只要严格实施相关环境保护措施和管理办法，将可使环境污染问题得到完善的解决。第八章 项目实施进度第一节 总则本项目的建设本着质量第一、安全第一的原则按时、按质完成，投入运行，及早创造社会和经济效益。第二节 项目实施进度安排一、项目实施进度本项目计划安排14个月时间完成，拟分成四个阶段进行。1.前期阶段：包括方案论证、立项报批等前期工作；2.设备选购；3.实施改造及人员培训；4.竣工及验收。二、项目实施计划表项目实施计划表项目实施时间及进度安排进度安排主要工作内容1.2012年4月-5月方案论证、立项报批等2.2012年10月-2013年11月工程建设3.2013年10月-2013年11月设备采购、安装、调试、人员培训等4.2013年12月-2014年2月项目试运营、竣工验收第九章 投资估算及资金筹措第一节 投资估算范围一、主要工艺生产装置的设备购置、安装工程、建筑工程。二、辅助工程，仓库、办公及检测用房、锅炉及配电用房。三、公用工程：给排水、环保、安全消防、供电及电讯等。四、其他基建、无形资产、递延费用及预备费。五、项目流动资金。第二节 投资估算依据一、全国统一市政工程预算定额陕西省统一基价表二、建设项目环境保护管理条例三、各项目工程量及相关技术资料四、设备费用，按有关报价资料估算。五、其他费用按建设项目投资估算办法及项目实际情况估算，本预备费率按工程费用的5计提。六、总投资=建设投资+建设期利息+流动资金建设投资=工程费用+其他费用+基本预备费用第三节、投资估算本项目总投资为8000万元，共由两部分构成。其中固定资产投资7000万元，占总投资额的87.5；项目铺底流动资金1000万元，占投资总额的12.5。主要设备及材料价格按当前市场询价估算。一、建设投资估算项目总投资8000万元，其中：1、征地： 50亩1500万元；2、土建工程：共7615平方米 计3100万元。3、机械设备 全套包括调试安装工费等1400万元。其中：屠宰设备 260 万元分割肉设备 90万元制冷设备 950万元发电设备 45 万元无害化设备 55万元4、肉品检验、化验室和仪器设备 100万元5、地磅及运输配送车辆等200万元；6、其他配套工程及设施700万元。工程建设其他费用按建设项目有关管理规定可记入固定资产原值，记入其他固定资产中。二、流动资金估算流动资金是项目建成后为保证正常经营的需要，在运营过程中处于流通领域、供周转的必要资金，它是流动资产与流动负债的差额。包括各种存款、现金、应收及预付账款。本项目流动资金取正常运年份所需的流动资金为1000万元。第十章 财务评价第一节 编制依据本技术经济评价是依据以下文件编制的：1、国家发改委建设项目经济评价方法与参数（第三版）： 2、国家计委办公厅关于出版投资项目可行性研究指南的通知及投资项目可行性研究指南（2002版）3、国家现行法规、财税制度。中国国际工程咨询公司投资项目经济咨询评估指南。建设单位及工程项目各有关专业提供的相关资料。第二节 成本估算本技术经济评价对此项目进行了项目的财务评价和论证，从企业角度分析了项目的静态和动态经济效益和主要技术经济指标。一、原材料、辅助材料、燃料动力价格计取依据本项目耗用的原材料、辅助材料的价格，参考近几年来项目建设当地市场价并按稳妥原则取定。二、主要原材料、辅助材料、燃料动力消耗量主要原材料、辅助材料、燃料动力消耗量合计消耗100万元。生猪收购按平均每头100公斤，收购价按12元公斤计算。第三节 财务评价计算及主要参数一、项目投产期的生产负荷安排投产第一年因需要进行市场开发，因此按满符合的50计算，第二年按满符合80计算，其余年度生产负荷均按满负荷考虑。二、主要产品产量及价格生猪按平均每头毛重100公斤计算，按75净杀率计算，每头猪可净杀75公斤肉，以屠宰量30万头/年计算，运营期年产猪肉总量约2200吨。猪肉销售按15元/公斤计算。年均销售收入为33000万元。三、财务基准收益率财务基准收益率按10计取。四、计算期计算期按11年计，其中建设期1年，生产期10年。五、营业税及所得税营业税按每头猪15元计算，检疫费按每头猪10计算；营业税附加按营业税的8估算；销售收入、税金及附加和营业税估算表；企业所得税按按25计取。第三节 财务评价计算分析一、财务盈利能力分析项目正常运营年可实现销售收入33000万元。主要经济指标计算如下表主要技术经济指标序号指标和数据名称单位指标和数据备 注1项目总投资（按铺底流动资金口径）万元80001.1建设投资万元70001.2建设期利息万元0.001.3流动资金万元10002销售收入万元330003营业税金及附加万元1841.4达产期4增值税万元0达产期5总成本费用万元27500达产期6利润总额万元1817.2达产期7所得税万元599.7达产期8税后利润万元1217.5达产期9税收总额（3+7）万元3058.9达产期10财务盈利能力分析10.1财务内部收益率全部投资所得税前%25.96全部投资所得税后%17.3910.2财务净现值全部投资所得税前万元33497Ic=10%全部投资所得税后万元27500Ic=10%10.3静态投资回收期4不含建设期全部投资所得税前年4.40全部投资所得税后年6.5710.4投资利税率%53.410.5资本金净利润率%20.3二、不确定分析1.盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）为44.5。计算结果表明，本项目生产负荷达到盈亏平衡点时就可保本，说明本项目有较强的抗风险能力。2.敏感性分析我们对影响本项目效益的三个因素固定资产投资额、原材料价格、产品销售价格进行了分析，分别设定投资额增加5、10两个因素，原材料价格上涨5、10，产品销售价格下降5、10分别对项目的内部收益率和财务净现值两个财务指标进行计算。计算结果见表影响因素财务指标5%10%投资额增加内部收益率（%）19.1318.18财务净现值（万元）649.1601.6原材料价格上涨内部收益率（%）-财务净现值（万元）-1046.6-销售价格下降内部收益率（%）-财务净现值（万元）-1402.6-从 “敏感性分析表”的结果可以看出：各因素的变化都不同程度地影响内部收益率，其中销售价格和原料成本的变化最为敏感。因此，企业对外必须重视产品市场价格变化，积极开拓市场，对内应加强产品成本的控制。第五节 财务评价结论一、本项目实施，固定资产投资7000万元，铺底流动资金1000万元，总投资8000万元。可实现销售收入33000万元，正常运营年税后净利润1217.5万元，交纳营业税1841.4万元，所得税599.7万元。二、本项目投产后，投资利税率为53.4，投资效果较好，投资净利润率为20.3，高于行业投资利润率。所以，目前该项目是投资少，见效快，又符合国家产业政策要求；可获得较好的经济效益和社会效益。三、所得税后内部收益率为25.96，高于国内行业基准收益率。所得税后净现值为2750万元0，项目经济可行。4、所得税后项目投资回收期为6.57年（含建设期一年），扣除项目建设期后，项目投资回收期为5.57年。第十一章 社会评价第一节 项目对社会的影响分析一、对居民生活环境影响本项目的建设和运行期间都采取了足够的环境保护措施，基本消除了项目对居民生活环境的负面影响。二、对当地居民收入的影响项目的建设实施，增加了对地区建设材料和劳动力的需求，提高地区国内生产总值；项目投产后，将增加就业岗位，可以增加当地居民收入。三、对当地居民生活水平与生活质量的影响项目的建设将提供更多的就业岗位，同时增加的税收和财政收入也为政府加强城市建设，提升居民生活水平和生活质量提供了支持。但应指出的是，项目施工期间由于施工人员、材料、机械等会对施工周围环境造成一定负面影响，如噪音、灰尘等，所以应注意施工管理，将负面影响减至最低。四、对当地居民就业的影响项目实施有助于促进当地经济的发展，从而增加了就业的机会；项目的运营直接增加就业岗位，并能够在一定程度促进相关服务行业的工作岗位的增加。五、对不同利益群体的影响项目的建设会提高从事该项目建设的有关材料供应商、施工方、运输行业及建设用地周围商家等的收入。提高当地的国民经济收入。六、对当地弱势群体利益的影响项目建设有利于增加就业机会、增加政府收入，对于改善当地老龄人、妇女、儿童、残疾人员等的生活状况有一定积极间接影响，但不大。七、对当地的文化、教育、卫生的影响该项目对卫生方面无负面影响，对当地的文化、教育无直接明显影响。八、对当地基础设施、服务容量和城市化进程的影响项目施工及运营期间会增加使用公共基础设施，但不会对此产生较大影响。项目建成对于基础设施例如供水、供电、电信等有一定需求。项目建设投产入，将增加部分就业岗位，为农村居民提供到城市就业工作的机会，对于城市化进程有一定的积极影响。根据分析，项目增加就业岗位，增加政府财政收入，提高和促进居民生活水平提高是项目的主要社会影响效果。第二节 项目与所在地的互适性分析潼关县是以农业生产和养殖业为主的山区县，全县农业人口12万，加上政府历