安徽省小额贷款公司的调查与浅析-学位论文.doc

中央广播电视大学毕业论文安徽省小额贷款公司的调查与浅析作 者：赵 露 倩分 校：淮北分校 专 业：金融学本科 年 级： 2012春 学 号：1234001205373安徽省小额贷款公司发展现状的调查与浅析提 纲一、 安徽省小额贷款公司的发展现状及重要意义（一）小额贷款公司的起源及国内发展概述（二）安徽省小额贷款公司的发展现状 （三）安徽省小额贷款公司发展的重要意义二、安徽省几家典型小额贷款公司的分析与比较（一）安徽省国正小额贷款有限公司的发展现状（二）安徽省安振小额贷款有限公司的发展现状 （三）安徽省淮北市小额贷款公司的发展现状（四）淮北小贷公司与省内几家公司的情况比较三、当前安徽省小额贷款公司发展面临的问题（一）小额贷款公司法律地位不明确（二）融资难，后续资金保障不到位（三）税收负担重，利润率不高（四）缺乏完善的监管体系（五）面临风险大四、小额贷款公司可持续发展的对策建议（一）进一步解放思想，高度重视发展小额贷款公司对促进地方经济发展和搞活民间资本市场的积极作用（二）明确小额贷款公司法律地位（三）进一步拓宽融资渠道，增强发展的内生动力 （四）提高政策扶持力度（五）完善监管体系（六）加强风险管控（七）积极开展业务创新（八）加强业务指导，开展行业自律3安徽省小额贷款公司发展状况的调查与浅析内容提要：自安徽省试点以来，全省小额贷款公司发展迅速，但是在快速发展的同时，制约因素依然很多，探寻小贷公司发展遇到的问题，提出合理化对策，对小额贷款公司实现可持续发展具有现实意义。本文分为四个部分，第一部分简述安徽省小额贷款公司的发展现状和积极作用；第二部分阐述省内几家典型的小额贷款公司的发展现状并进行比较；第三部分指出目前存在的问题；第四部分探讨小额贷款公司可持续发展的对策建议。关键词：小额贷款公司 可持续发展 存在问题 措施一、安徽省小额贷款公司的发展现状及重要意义 （一）小额贷款公司的起源及国内发展概述。 小额贷款起源于20世纪70年代的孟加拉国，由著名经济学家穆罕默德尤努斯教授（Professor Muhammad Yunus）提出，旨在帮助贫困农民生产自救、脱离贫困，他于1983年创立了孟加拉乡村银行（也称格莱珉银行，GrameenBank），主要从事面向贫困农民的小额贷款业务。通过30年的成功运作，孟加拉乡村银行已经成为当今世界规模最大、效益最好、运作最成功的小额贷款金融机构。这一经验被逐步推广，在很多国家引进运用，据世界银行估计，目前在发展中国家有7000多家小额贷款机构，为1600万贫困人口提供信贷服务，全球小额贷款周转金估计达25亿美元。1 中国于20世纪80年代初开始引进和推行小额信贷扶贫模式。自2000年以来，以农村信用社为主体的金融机构开始试行并推广小额贷款业务，并于2006年成立第一家小额贷款公司。总体来说小额贷款公司的发展经历了三个阶段：一是政策引导阶段。2006年中央1号文件“鼓励在县域内设立多种所有制的社区金融机构，允许私有资本、外资等参股。大力培育由自然人、企业法人或社团法人发起的小额贷款组织”，为小额贷款公司的产生提供了政策依据。二是加强管理阶段。2008年5月银监会和人民银行共同下发关于小额贷款公司试点的指导意见，从市场准入、经营行为、监督管理等方面对小额贷款公司提出了更加严格的要求，集中开展了整合达标和重新审批工作。一些不达标的逐步退出市场，经营风险得到一定程度的控制,市场秩序得到优化。三是有序发展阶段。经过规范整合和重新审批，小额贷款公司稳步走上了规范运作、快速发展的轨道。与此同时，小额贷款公司的行业自律也初见端倪，逐步步入健康发展轨道。 随着中国银监会扩大了小额贷款公司的试点范围，2012年以来，小额贷款公司的发展势头更为迅猛，各省市相继出台了关于开展小额贷款公司试点工作的实施意见和关于规范小额贷款公司经营业务暂行管理办法，给予政策引导。在成立之后小贷公司纷纷增资扩股，经营规模不断扩大，信贷能力有所提高盈利能力有较快提升。由于小额信贷市场的巨大潜力和成功运行，对国内经济和外资进入的影响力日益增强。 （二）安徽省小额贷款公司的发展现状。2012年，安徽省有7家小额贷款公司开业，民营企业投资的3家，纯国有企业注资的1家，中小企业与自然人共同投资混合型的3家。到2013年1月底，全省已批准筹建78家小额贷款公司，19家开业运行。截至2013年3月末，省内有377家小额贷款公司，基本实现县域全覆盖，数量居中部省份首位，在全国也位居前列。 从成立情况看，2012年末，全省已开业的小额贷款公司实收注册资本51.13亿元，全年累计发放小额贷款13218笔，金额128.4亿元，年末贷款余额50.4亿元。2013年3月，已开业的217家小额贷款公司从业人员达2015人，实收资本总额109.88亿元，平均每家5063万元。全省注册资本5000万元（含）以上的小额贷款公司集中分布在合肥、芜湖、六安、滁州、宣城、巢湖、马鞍山等皖南地区。 从贷款投向上看，小额贷款公司贷款市区占比56.96%，县域占比43.04%。小企业、个体工商户和农户是目前我省小额贷款公司的主要投放对象，这三类贷款占全部贷款的近九成。从贷款担保方式上看，大多数小额贷款公司在担保方式上采取保证担保贷款方式（占全部贷款的66%），如要求借款人提供重点企业担保、担保公司担保、公务员担保等方式；其次是抵押担保方式，占比16%。从贷款期限结构上看，小额贷款公司目前所发放的贷款基本上在1年期以内，资金周转速度快。目前，安徽省小额贷款公司年平均资金周转率约为4次，最高达17次。从经营情况上看，2010年全年全省小额贷款公司累计财务收入12.14亿元，财务支出5.3亿元，税后利润5.27亿元，贷款损失准备金应提取数2.38亿元，实际提取数2.72亿元。 （三）安徽省小额贷款公司发展的重要意义 小额贷款公司具有经营机制灵活，贷款手续简便，审批省时快捷等特点，对激活民间资本市场，支持地方经济发展具有积极作用。 1、有利于缓解中小企业融资难的问题。小额贷款公司开业后即开展业务，积极发放贷款，取得了良好的经济效益和社会效益。2012年7家贷款公司从十二月底挂牌成立，营业仅一个多月的时间，贷款累计投放4.35亿元，是注册资本的1.17倍，贷款余额3.058亿元占全部注册资本的82.6%。小额贷款公司贷款投放额度灵活，按照不超过资本金5%的规定，像资本金较大的合肥国正小额贷款公司，最多一笔投放500万，最小的一笔仅有5万，资金的快速投放有效满足了中小企业、个体工商户的临时性资金需求2。 2、弥补了各金融机构网点不足的缺点。由于小额贷款公司规模小，且具有本土性，各小贷公司可以在有贷款需求的任何地点经营，在缺乏资金供给的农村，对于满足市场小额资金需求起到了促进作用。此外，小额贷款公司由于规模小，可以灵活设置符合安徽本地需求的服务方式，更好地吻合客户需求，支持企业和农户实现最符合其效益的贷款。 3、小额贷款公司信贷流程相对简单且担保条件较低。与银行相比，小额贷款公司具有贷款手续简便、门槛较低、担保方式灵活、放款速度快等优点，成为了现有金融业的有力补充。在贷款办理过程中，小额贷款公司虽参照商业银行的“贷前调查、贷中审查、贷后管理”的信贷模式，但审批手续上较为便捷。一般只需要借款人持有身份证，有稳定收入和信誉良好的人员作担保，或是用自己的房产、物品等作抵押就可以进行。如小企业有担保公司提供担保，一笔贷款从调查到审批发放，一般只需三天时间。有的小额贷款公司还款方式也很自由，随借随还，可循环使用，很受企业欢迎3。4、服务“三农”，支持个体经济发展。目前小额贷款机构有两类，一类是以中小企业、个体工商户和市民为主要贷款对象的“城市”小额贷款机构；另一类则是结合“三农”主攻农村金融市场的小额贷款机构。按照中国人民银行颁布的小额贷款公司指导手册规定，小额贷款公司投向“三农”贷款的比例不得低于70%。小额贷款公司支持单一的农业种植、养殖产业，支持有利于提高农民收入的林果业、农副产品加工业、农村流通业等相关产业，也支持农民建房、购房、医疗等各种合理的生产、生活消费需求，更支持农民外出务工、自主创业、职业技术培训等创业贷款需求3。安徽省是农业大省，农民在需要资金的时候向小额贷款公司申请比向银行申请方便，且能及时缓解资金困境，不影响农副业的投入产出，这无疑对农村经济的发展起到了有力的支撑和促进。5、利用信用资源提供方便灵活贷款。由于多种原因，一些社会信用资源整合不够，尤其是中小企业、个体工商户和农户，尽管有些没有土地、房产等抵押物，但他们当中许多是诚实守信客户，有信用资源可以利用。一些小额贷款公司积极整合信用资源，开发出仓单质押、销售合同质押、动产质押等多种新型贷款业务，同时在把握风险的基础上，为一些信用好的客户提供无抵押物的信用贷款。还有一些小额贷款公司利用机关公务员和高收入行业工作人员信用度高的特点，授予其一定的信用额度，为一些急需用款的企业和个人提供信用担保，有效激活了社会信用资源，扩大了信贷投放。 二、安徽省几家典型小额贷款公司的分析与比较 （一）安徽省国正小额贷款有限公司发展情况。国正小额贷款公司的主要业务类型有信用贷款、担保贷款、抵押贷款、质押贷款。自2013年1月12日国正小额贷款公司发放首笔贷款以来，全年受理业务400余笔，审批发放贷款396户，累计发放贷款6.7亿元，贷款余额1.6亿元，实现利息收入1647万元，上缴各项税金314万元。 在紧密围绕“调整结构、严控风险、提高效益、稳健发展”的经营思路下，公司全力推进经营管理工作和业务发展。公司规模不断壮大，已增资扩股至3.14亿元，同时成为安徽省首批试点开展新型业务的小额贷款公司之一。截至目前，公司累计投放贷款超过2000笔，累计贷款金额突破38亿元，上缴税金超过3500万元，扶持“三农”、个体工商户和中小企业近500户。和2012年的数据相比能明显看出公司发展势头良好，资本规模位居合肥市小额贷款公司前列，业务能力显著提升，为中小企业和“三农”的融资发展提供了便捷优惠的服务。 国正小额贷款公司在政策引导和自身不断完善的基础下，信贷规模、客户存量和经济效益稳步增长，不仅实现了公司的目标，也为中小企业和“三农”提供了有力的支持，促进了经济的快速发展。公司效益可观，但也面临着诸多风险，应全面加强风险管理，建章立制，做到时时监测、预警，提高防范和化解风险的能力。 （二）安徽省安振小额贷款有限公司发展情况。安振小额贷款有限公司成立于2009年9月29日，注册资本1.05亿元，由安徽省国资委直属的国有独资企业安徽安振投资有限公司作为主发起人，联合安徽天成投资有限公司等18个企业法人和自然人股东共同出资，经省政府金融办批准成立，安振小贷公司已是目前安徽省内最大的小额贷款公司。自成立以来，安振小额贷款公司坚持为“三农”和中小企业提供优质的信贷服务和优惠的信贷利率，有力的缓解了农户和中小企业融资难的困境。公司经营品种包括：农户贷款、个体工商户生产经营贷款、中小企业流动资金贷款、最高额循环贷款、综合授信贷款、创业贷款等金融服务。 2011年公司股东大会决定将公司的注册资本增至4.095亿元，增资后信贷资金规模可达6亿元，每月可投放贷款达12000万元以上，公司发展势头迅猛。截至2012年2月末，累计投放贷款近2亿元，公司本着“小额、分散”的原则，依托庐阳区，业务覆盖合肥市区及肥东、肥西和长丰三县，其中涉农贷款21笔，占贷款总量的33.3%；中小企业贷款及个体户16525万元，占贷款总量的97%，至2011年10月末，已累计投放贷款511笔，共计17.43亿元。 安振小贷公司作为有国资背景的小额贷款公司，在审慎经营的原则下坚持把社会效益放在第一位，一直坚持着“经营合规、管理科学、内控有效、运营规范、效益良好、服务高效”的宗旨，在注重业务发展的的同时，强调风险防范和内部控制，高标准、高质量、高效率地运营公司业务，走专业化和规范化发展道路，在业内初步建立了安振小贷的品牌，取得了良好的社会、经济效益。但是在发展中依然存在很多制约因素，这些问题也是小额贷款公司的通病，在下文中会着重分析。 （三）安徽省淮北市小额贷款公司发展现状。在全国小额贷款公司兴起的热潮下，淮北市的小额贷款公司也如雨后春笋般成立，截至2013年12月，已经开业的小额贷款公司15家，注册资本7.4亿元，累计发放贷款693笔，金额8.1亿元。从贷款对象来看，到2013年底，淮北市中小企业贷款余额为102.4亿元，占各项贷款的40.8%。其中，中型企业贷款为53.24亿元，小型企业贷款为49.16亿元。个人贷款余额55.18亿元，占各项贷款余额的22%，其中，个人短期贷款20.07亿元，个人中长期贷款35.11亿元。由此可以看出，企业和个体工商户贷款主要以抵押贷款为主，贷款主要用于经营性流动资金；城镇居民贷款主要是以消费贷款为主，且主要是用于购买商品房和汽车，其他消费贷款较少；农户贷款主要以信用贷款为主，贷款主要用于生产经营和消费为主。与大中城市相比，淮北市的小额贷款规模还很弱小，虽然对农户和中小企业的发展提供了支持，但是各方面还需要得到进一步的改善，制度的不健全、资金的缺乏、人员的素质低等一系列的问题都需要政府和公司共同解决。 （四）淮北小贷公司与省内几家公司的情况比较。根据对省内几家大的小贷公司经营情况的分析，找出经营发展中存在的共性和各有特色，见如下表格：小额贷款公司的比较：比较公司优势不足相同点不同点国正小额贷款有限公司国有资本的引导带动作用强；资本规模大，位居前列；贷款灵活，审批快，服务理念先进；人员队伍专业，服务项目广泛。 金融监管力度不足；相比国有银行和金融机构认可度不高：外部环境的影响大；风险管理制度还不健全，外部风险大。服务对象集中，主要贷款对象都是“三农”和中小企业，针对性强；贷款手续简便、快速，担保方式灵活；融资都有一定的难度；监管力度不够，监管体系不健全；风险较大，风险管控体制不完善；内部控制有待健全；知名度不高，难以获得多数客户的信赖。规模不同，合肥的小贷公司规模大，资本量、经营能力、盈利能力都超过淮北小贷公司；由于经济发展水平和政策扶持力度不同，合肥和淮北的受重视程度也不同；知名度不同，合肥的两家小贷公司在本地比较出名，而淮北的名气不大；员工素质不同，由于规模不同，合肥的小贷公司对员工的要求相对较高，员工素质、业务水平比淮北高，队伍整体水平高于淮北。安振小额贷款有限公司注册资本高，有国资背景；覆盖面广，资产规模大；队伍专业性较强，服务水平高；知名度高，贷款灵活。创新能力有待提高，推行新型业务；知名度比国有银行及金融机构低；监管力度不够；面临的外部风险依然很多。淮北市小额贷款公司区域市场针对性强，主要面向中小企业和农户；相比传统金融机构贷款便利、手续简便。融资能力有限；整体规模较小，资金投放小；制度不健全，监管不到位；员工素质不高，专业水平低；化解风险的能力有限。通过比较可以了解到，合肥的两家公司依托于合肥的经济实力，发展势头良好，得到政府的支持多，从规模、经营能力、专业队伍素质等各方面都比淮北的小额贷款公司有优势，这也说明地区的经济发展水平影响着当地小额贷款公司的发展，同时小额贷款公司自身的实力决定着未来的发展。 三、当前安徽省小额贷款公司发展面临的问题小额贷款公司的迅速发展为安徽省中小企业发展提供了有力资金支持，但是其成立时间短，相应的法律法规不健全，有效的市场机制没有建立等因素致使发展不够成熟，仍处于初级阶段。 （一）小额贷款公司法律地位不明确。安徽省小额贷款公司尚处于探索阶段，相关的法律、法规还不完备，目前针对小额贷款公司的管理只出台了安徽省小额贷款公司试点管理办法（试行）和安徽省小额贷款公司监管暂行规定，这两个管理与监督准则从严格意义上讲还不是法律，没有严格的法律作为依据，小额贷款公司的法律地位也就不明确，业务行为处在法律监督的空白。由于缺乏明确的法律地位，省内所有的小额贷款公司几乎都存在着不同程度的临时观念，对其内部的制度化管理重视不够，这不利于小额贷款健康正常发展，也使得小额贷款公司之间的业务合作也受到严重束缚。【5】 （二）融资难，后续资金保障不到位。小额贷款公司的资金来源被限定在股东缴纳的资本金，以及来自不超过两个银行等金融机构的融入资金，且规定从银行等金融机构获得的融入资金，不得超过资本净额的50%。且小额贷款公司实行“只贷不存”的政策，这导致其资金来源渠道狭窄，资金供给链紧张，资金融通又缺乏有效的制度与办法，这都限制了小额贷款公司业务的快速发展，也在一定程度上影响小额贷款公司各股东增资的积极性。再者，由于中小企业、个体工商户、农户等的融资需求迫切，致使几乎所有的小额贷款公司面临过“无米可炊”的尴尬境地，即融不来更多资金，客户贷款需求多，急于放贷，致使公司面临很大的经营风险。截至2012年底，全国小额贷款公司从商业银行融入的资余额仅为63.2亿元，占其全部资金来源的6.71%，远远低于银监会允许的不超过50%的水平。在实际操作层面上，商业银行也大多不愿意拆解资金给小额贷款公司。总体上看，各地小额贷款公司均出现了不同程度的资金链供给不足，严重影响小贷公司规模扩张和后续发展。 （三）税收负担重，利润率不高。小额贷款公司的税赋不按金融机构来征收，而是按普通工商企业来缴纳，所纳税项包括25%的企业所得税和5.55%的营业税及附加，作为股东获取利润分红还需再缴纳20%的个人所得税，这样股东的税负率高达50%以上。与农信社等享受3%的营业税率和所得税减半的税收优惠相比，税负明显过重。 按现行的贷款利率水平测算，以注册资本为2亿元人民币为例，在及时取得银行贷款支持（1亿元人民币）并能充分用足贷款规模、确保资金安全的前提下，年盈利水平约为1500万元，而税收总额预计将达到800万元。股东投资回报率约为7%，低于社会平均投资回报率；税利比则超过其他企业的50%。6可见，小额贷款公司税赋远远高过其他金融企业，利润水平低于同等盈利水平的其他金融机构。 （四）缺乏完善的监管体系。小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司，定义中并未明确其金融性公司的身份，且小额贷款公司不需接受银监会的监管，一般由政府金融办来负责监管。省政府出台的全国首部省级小额贷款公司监管办法安徽省小额贷款公司监管暂行规定(皖政办200936号)，严格了小额贷款公司的准入管理及规范运作，明确了监管机构及监管职能，但人民银行和银监部门又不把小贷公司纳入监管范围，仅靠政府金融部门的监管和小贷公司自身的管理约束，不论制度约束、专业检查、业务审核等各方面的监管力度都不足，难以在规范正常的轨道上发展。 （五）面临风险大。第一是经营风险。经营不规范是小额贷款公司面临的一个重要风险，一是信用评定制度不规范，小额贷款公司的放贷对象多为信用等级较低、风险评估较难的小企业和农户，信用等级评定的真实性难以准确把握，还款率低，不良贷款的控制难度大。二是小额信贷制度执行不规范，管理水平低，实际运行不按规章制度来，不按正规的贷款流程审批发放贷款，客户贷款手续不完整，材料留存不齐，经验不丰富，业务水平不高，且员工的素质参差不齐，操作业务随意性大。第二是道德风险。受自然灾害和市场波动的影响，一些本来能还贷的客户也会发生违约，将会导致小额贷款公司资金短缺，经营困难甚至破产。例如主要放贷对象是农村从事种植业和养殖业的农户，传统的种植业和养殖业对自然条件的依赖性都很强，抵御自然灾害的能力较弱，一旦所在地区发生自然灾害，农户自身受损严重，可能会发生还款违约问题，导致小额贷款公司的破产。第三是市场风险。市场变化瞬息万变，经济的波动，宏观经济形势的不明朗，不稳定也冲击着银行、金融机构的经营发展。第四是竞争风险。小额贷款公司同商业银行等其他金融机构和同行业的竞争压力大，发展空间受挤占。 四、小额贷款公司可持续发展的对策建议 （一）进一步解放思想，高度重视发展小额贷款公司对促进地方经济发展和搞活民间资本市场的积极作用。一方面，要充分认识小额贷款公司是解决广大中小企业融资难的重要途径之一，勇于创新、敢于负责、放手探索、大胆试验，做到在探索中发展，在发展中规范，在规范中提高，积极扩大小贷公司覆盖面，以满足中小企业日益增长的需求。另一方面，地方政府要正确引导其经营投向，积极探索构建财政风险担保与损失补偿机制，充分发挥财政对小额贷款公司信贷投放的杠杆作用。 （二）明确小额贷款公司法律地位。鉴于当前发展小额贷款公司法律地位模糊，应尽快制定相关法律法规，对其法律地位、法人条件、经营范围、业务规范、行为准则等方面给予明确规定，为保护小额贷款公司的合法权益，进行有效监管提供法律依据。同时，考虑到小额贷款公司对激活民间资本，拓宽中小企业融资渠道、增加社会资金供给、优化资本配置具有积极作用，鼓励小贷公司向村镇银行转型，列入银行业金融机构管理序列。小额贷款公司转化为村镇银行，获得进入金融领域的准生证，成为正式的金融机构后，不仅可以解决其身份问题，以后发展前途会更加宽广。7 （三）进一步拓宽融资渠道，增强发展的内生动力。一是加强银贷合作。鼓励、支持银行等金融机构向小贷公司进行融资，实现银贷的“双赢”局面。基础较好的小额贷款公司，也可尝试与银行开展多方面的合作业务，如在与银行联网的基础上，与银行进行同业拆借；联合工商联会员以联保、互保方式向银行申请贷款等。二是鼓励逐步放开小贷公司吸收存款的限制，可以根据每个公司的实际情况，挑选优质企业，允许其开展存款业务。三是明确小额信贷利率市场化。实行更为灵活的利率定价机制，通过推动小额贷款利率的市场化，适当放宽小额贷款公司利率上限，减少融资成本。对小额信贷市场进行细分，实行差别利率，对那些承受不起市场化利率的城乡低收入者和吸纳就业能力比较强的微型企业，发放政策性与商业性相结合的混和贷款，政策性贷款利差由财政补贴，以降低利率。 （四）提高政策扶持力度。一是加强信贷政策与财税政策的配合。鉴于小额贷款公司经营定位是“支农”和“支小”，服务对象以低端客户为主，对真正“支农”和“支小”的业务，在税收政策上给予适当优惠，在创建初期可以免征或减征，待其发展成熟并实现财务可持续后全额征税。二是建立地方财政对小额贷款业务的直接补贴制度。对发放小额贷款的机构按年度进行财政补贴，使小额贷款在尚未完全实行市场利率的情况下，实现可持续发展。8三是放宽增资扩股政策。为了壮大小额贷款公司规模，使其稳定快速发展，应该加大政府的支持力度，对于经营业绩良好、内部制度健全、服务“三农”和中小企业成绩显著的小额贷款公司可以优先批准增资扩股。四是合理布局网点，实施网点布局区别对待政策。政府鼓励小额贷款公司，向金融服务覆盖薄弱的偏远涉农区设置网点，更好地服务农村、农业、农民。对设在偏远地区、涉农贷款占70%以上的小额贷款公司给予营业税减免优惠，引导更多金融机构往基层布点，解决基层、偏远农村金融服务缺位问题。 (五)完善监管体系。一是完善审核准入制度。按照小额贷款公司应遵循公司法的基本原则去规范。鉴于目前准入条件太高，操作程序复杂，甚至有些脱离实际的状况，应将准入条件回归到国家银监会提出的标准或略有提高，如在股东人数、注册资金、经营区域、银行资信证明、法律意见书等方面给予适度弹性规定，不可管的太死，也不能层层加码。二是明确监管主体，落实监管责任。小额贷款公司的监管不能仅仅依靠政府金融办，这样监管手段单一、业务管控不到位，应把小贷公司纳入金融管理单位监督管理范围，联合人民银行、银监会、工商、公安等多部门，根据相应职责对小额贷款公司进行全方位监管。银监机构加强对小额贷款公司试点及其改制为村镇银行的政策宣传和业务指导；工商行政管理部门主要负责股东任职资格、公司治理、注册资本真实性的审查及是否超范围经营；人民银行主要负责开户和账户封闭管理等。同时，按照属地管理原则，明确各级政府对小额贷款公司的监管职责，建立风险处置预案，提高综合监管能力。省政府主管部门及各地政府根据各地经济发展需要，科学规划小额贷款公司发展数量，按照“谁审批设立、谁负责监管、谁处置风险”的原则，切实承担起对小额贷款公司的监管责任，及时查处各种违法违规问题，防范可能引发的各类金融风险。三是发挥行业协会监管作用。安徽省小额贷款公司协会于2009年12月23日正式成立，对辖区内的小额贷款公司具有自律、维权、组织、协调、服务、监管六大职能，具体职责是规划小额贷款公司的发展布局，研究拓展小额贷款公司的金融产品，以及进行风险资产管理、规章制度制定和从业人员培训。可以由银监会来监管行业协会，行业协会来监督各地小额贷款公司，层层管理，逐次监督，更好地规范小贷公司的经营发展。 （六）加强风险管控。一是完善公司内部组织结构。根据公司的实际情况，合理设计公司治理框架。9对于规模较大、股东人数较多的小额贷款公司，应当建立完善的公司治理结构，即设立股东会、董事会和监事会，股东将经营决策权委托给董事会，监事会专门行使监督职能。建立精干高效的法人治理结构，充分发挥股东大会、董事会、监事会相互制衡的决策机制，不断提高公司决策水平和防控风险的能力。二是加强制度建设。可参照银行类金融机构的财务管理、贷款管理、岗位责任、风险防控等制度，建立一套行之有效的、符合公司实际的内部管理制度，强化激励约束机制，坚决克服不按制度办事或有制度不执行的的不良倾向。尤其在在风险管理方面，要做到控制贷款风险，尽量降低呆坏账比例，对担保品和抵押品加强审查力度，在日常运作中避免人情贷和行政命令式贷款。三是提升专业素质。拥有专业人才队伍是小额贷款公司发展的保证，因此，一些效益好的小额贷款公司可以聘请专业人才帮助理财，同时可以联合人民银行、银监局及有条件的高等院校为小额贷款公司开展专业培训，举办各种金融业务交流学习活动，努力提高公司人员的金融理论水平和业务操作经验，尽快改变目前的粗放经营状况，从而改善内部管理，规范操作行为，减少和杜绝风险，保障小额贷款公司健康发展。 （七）积极开展业务创新。积极吸收其他金融机构经验管理先进成功经验。结合自身条件开展业务创新。例如，建立自动瞄准机制，使小额贷款直接瞄准贫困农民；建立小组担保动力机制，在自愿基础上建立互助组织，形成小组担保，这种互助小组不仅是贷款传递的渠道，也是交换思想的论坛；探索市场化运作机制，包括信贷行为商业化、利率标准市场化等问题。同时，小额贷款公司应结合小企业、个体工商户经营特点，着重开展 “供应链贷款”、“商铺通贷款”等特色信贷服务；还可与银行开展“银贷联”等贷款合作，以较少资金发放大额贷款，满足企业资金需求，具备条件的小额贷款公司经批准还可开展财务咨询及投融资顾问服务，提高对中小企业和“三农”的金融服务水平。10 （八）加强业务指导，开展行业自律。小额贷款公司是正处于成长初期的新生事物，政府应切实加强相关的理论政策研究，并在发展环境、信息服务、人才引进、经验交流等方面给以适当的帮助，进行有效地业务指导，督促小额贷款公司加强行业自律，使之在为“三农”和中小企业的融资服务中发挥更大作用，促进其健康发展。参考文献见下页参考文献;1何雪莲.安徽小额贷款安徽小额贷款公司试点情况的调查与分析J.西部金融，2009，(4)：29-30.2管玉贵，许焱，吴寂琼.小额贷款公司可持续发展研究J.福建金融，2011，(8)：23-24.3黄艳丽.安徽省小额贷款公司可持续发展问题研究M.兰州大学，2010，（8）：29-304樊鹭.我国小额贷款公司发展问题探析J.商业会计，2011，(5)：40-41.5高金刚.安徽省小额贷款公司试点进展J.金融会计，2010，(8)：73-75.6佘传奇，赵朋.安徽省小额贷款公司存在的问题及对策J.经济研究导刊，2010，(15)：65-66.7孟祥林，张玉梅.农村小额贷款业务：从国内外发展历程看我国的问题与出路J.海南 金融，2009，（10）：75-76.8杨敏，陈榕，江颖福建省公司行业分析及银贷合作效益初探J.新闻世界，2011，（10）：233-234.9高晓燕，任丽华，赵颖.我国小额贷款公司可持续运营再探讨J.现代财经，2011，(3)：18-20.10葛倩倩.推动我国小额贷款公司可持续发展的政策取向J.当代经济管理，2010，（12）：83-85.10