会计实务：如何抄税报税清卡(金税盘——航天版).doc

如何抄税报税清卡（金税盘航天版）提醒：小规模和一般纳税人，无论上月是否开票，是否需要申报，月初都请登录开票软件进行抄报、清卡操作！希望各位会计及个体老板及时进入开票进行清卡操作！那么最新版本金税盘开票软件如何判断是否抄税清卡呢？请按照下面的步骤操作一、查看开票软件版本号目前金税盘最新的开票软件版本是161225，大多数使用的是160425.01的版本，这两个都是可以的最新开票软件161225升级说明：（一）、新增功能1、增加对多个商品进行批量赋予税收分类编码功能；2、增加使用税收分类编码直接开具增值税发票功能，可以设置税率、是否享受优惠政策和优惠政策类型；3、增加使用税收分类编码直接开具红字专用发票信息表功能；4、增加小规模纳税人开具征收率为5%、3%、减按1.5%征收的增值税专用发票和红字专用发票信息表功能；5、在主分机企业网上分票功能基础上，主机增加网上收回发票功能，分机增加网上退回发票功能；6、增加查看纳税人性质功能；7、增加查看税收分类编码版本号功能。8、增加了报税的清卡的提醒功能，避免企业忘记报税和清卡！（二）、改进功能1、小规模纳税人开具增值税普通发票时，只能开具征收率为5%、3%、减按1.5%征收和免税的发票；2、开具差额征税发票时，含税销售额必须大于扣除额；3、开具红字专用发票信息表时，取消是否在认证期内的校验，调整了红字专用发票信息表格式和打印模板。最新开票软件增加了企业性质，避免了小规模纳税人开成17%税率发票的情况！二、如果能够正常清卡的话，那么再进入开票的时候，会出现下图提示：出现这个提示，说明金税盘已经抄税清卡完成！三、通过金税盘状态查询，查看是否抄税清卡：请点“报税处理状态查询” 点击“增值税专用发票及增值税普通发票”，截图如下：当前月为1月1.锁死日期为：次月中、下旬某日;（如上图）锁死日期：2017年3月16日2.报税资料为：“无”;（如上图）报税资料为”无“，说明已经清卡成功3.上次报税日期为:当前月1日00时00分;（如上图）上次报税日期为 2017年2月1日00时00分4.抄税起始日期为:次月1日;（如上图）抄税起始日期为2017年3月01日同时满足以上条件则可以确认本月报税、清卡成功。一般纳税人，如果抄税起始日期变成了下个月1日，但是报税资料显示是“有”，则说明企业还没有清卡，需要申报后再次进入开票系统清卡！特别提醒：（1）、办税厅抄报常规情况下请勿点击操作；（2）、报税和清卡都要在每月报税期（一般是1-15日）内完成 ，否则无法开票，过了报税期会锁死。开票系统抄税清卡常见问题1、小规模纳税人和已申报的并且申报报表填写正确的一般纳税人，月初登录开票软件会自动报税清卡，会出现提示：“金税设备已完成清卡操作，将重新启动开票软件。”实现自动清卡操作以下几点条件：第一：开票软件为V2.0.20.160425.01版本及以后的版本；第二：没有离线发票；第三：软件链接服务器正常；第四：没有未清卡的非征期抄税资料；第五：一般纳税人需要先申报且无误。2、升级版V2.0执行远程清卡时提示“【-810041004】一窗式比对失败沒有该企业的申报信息”，如下图：如何处理？开具增值税专用发票和普通发票的单营户开具货运增值税发票和机动车统一发票的混营户答：一般纳税人需要先申报再清卡，纳税人沒有进行网上申报就点击远程清卡了，请纳税人先完成网上申报再进行远程清卡。3、升级版V2.0上报汇总时提示“事件代码：777 功能码：22 事件描述：存在离线发票，不能上报汇总!”，如下图，怎么操作？答：（1）连通开票机器的网络；（2）进入开票软件中的“系统设置”参数设置“页面，核实安全接入服务器为（每个省不一样，山东省的是：s:/218.57.142.46:7002）（必须在英文状态下输入），并测试与税局的服务器为连通状态；操作如下：（3）确保测试提示为：连接成功后，开票软件不要退出停留2分钟左右，开票软件自动会将未上传的发票信息上传至税务局；(也可退出开票系统再进入开票系统后停留2分钟左右)注明：若测试时未连接成功，请检查电脑系统时间要为当前北京时间，关掉杀毒软件和防火墙，再测试；（4）企业可以通过发票查询页面查看发票数据是否都已上传，确认所有发票都为“已报送”状态，然后再进行远程抄报（或上报汇总）；以上做完还是不行，就做发票管理发票修复（选择全年度数据），修复完成退出开票系统再进入开票系统后停留2分钟左右。确认所有发票都为“已报送”状态，最后再进行远程抄报（或上报汇总）。4、升级版V2.0执行上报汇总（或远程抄报）时提示“该版本非征期不支持上报汇总”，如下图：如何处理？答：此时应查看“报税处理状态查询” 确认企业征期是否报税成功。1、本月已经完成了清卡，无需再进行上报汇总和远程清卡。2、 因清卡后误点了办税厅抄报，多进行了一次抄税，执行了非征期抄税。非征期抄报需要去税务局清卡，请带上金税盘，税务登记副本，公章，去税务局清卡。今后没有工作人员的指导，请不要点办税厅抄报。非征期清卡完成了之后，才能进行征期的抄报清卡。5、升级版V2.0执行远程清卡时提示“远程清卡失败，【-810041004】一窗式比对失败”，如下图：如何处理？原因：纳税申申报表专票、普票数据填写错误原因：纳税申报表附表二20行填写错误，纳税人有红字发票信息表，进项转出金额应该填写在附表二20栏。答：以上只是申报表填写错其中的两种截图，还会有其他提示“远程清卡失败，【-810041004】一窗式比对失败”的问题，这些都是申报表填写出现错误造成的。解决方法：1、检查申报表，如果发现错误，联系主管分局更正申报后再远程清卡；2、如果查不出申报表错误原因，带上金税盘、纳税申报表、增值税汇总表、上月份所有发票及公章等资料到主管分局进行现场核实后处理。小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就可以了，但这样是很难达到学习要求的。因为它是一门技术很强的课程，主要阐述会计核算的基本业务方法。诚然，困难不能否认，但只要有了正确的学习方法和积极的学习态度，最后加上勤奋，那样必然会赢来成功的曙光。天道酬勤嘛！