会计实务：如何抄税报税清卡(金税盘——航天版).doc

如何抄税报税清卡（金税盘——航天版）

提醒：小规模和一般纳税人，无论上月是否开票，是否需要申报，月初都请登录开票软件进行抄报、清卡操作！
希望各位会计及个体老板及时进入开票进行清卡操作！
那么最新版本金税盘开票软件如何判断是否抄税清卡呢？请按照下面的步骤操作
一、查看开票软件版本号
目前金税盘最新的开票软件版本是161225，大多数使用的是160425.01的版本，这两个都是可以的
最新开票软件161225升级说明：
（一）、新增功能
1、增加对多个商品进行批量赋予税收分类编码功能；
2、增加使用税收分类编码直接开具增值税发票功能，可以设置税率、是否享受优惠政策和优惠政策类型；
3、增加使用税收分类编码直接开具红字专用发票信息表功能；
4、增加小规模纳税人开具征收率为5%、3%、减按1.5%征收的增值税专用发票和红字专用发票信息表功能；
5、在主分机企业网上分票功能基础上，主机增加网上收回发票功能，分机增加网上退回发票功能；
6、增加查看纳税人性质功能；
7、增加查看税收分类编码版本号功能。
8、增加了报税的清卡的提醒功能，避免企业忘记报税和清卡！
（二）、改进功能
1、小规模纳税人开具增值税普通发票时，只能开具征收率为5%、3%、减按1.5%征收和免税的发票；
2、开具差额征税发票时，含税销售额必须大于扣除额；
3、开具红字专用发票信息表时，取消是否在认证期内的校验，调整了红字专用发票信息表格式和打印模板。
最新开票软件增加了企业性质，避免了小规模纳税人开成17%税率发票的情况！
二、如果能够正常清卡的话，那么再进入开票的时候，会出现下图提示：
出现这个提示，说明金税盘已经抄税清卡完成！
三、通过金税盘状态查询，查看是否抄税清卡：
请点“报税处理→状态查询” 点击“增值税专用发票及增值税普通发票”，截图如下：
当前月为1月
1.锁死日期为：次月中、下旬某日;
（如上图）锁死日期：2017年3月16日
2.报税资料为：“无”;
（如上图）报税资料为”无“，说明已经清卡成功
3.上次报税日期为:当前月1日00时00分;
（如上图）上次报税日期为 2017年2月1日00时00分
4.抄税起始日期为:次月1日;
（如上图）抄税起始日期为2017年3月01日
同时满足以上条件则可以确认本月报税、清卡成功。
一般纳税人，如果抄税起始日期变成了下个月1日，但是报税资料显示是“有”，则说明企业还没有清卡，需要申报后再次进入开票系统清卡！
特别提醒：
（1）、办税厅抄报常规情况下请勿点击操作；
（2）、报税和清卡都要在每月报税期（一般是1-15日）内完成 ，否则无法开票，过了报税期会锁死。
开票系统抄税清卡常见问题
1、小规模纳税人和已申报的并且申报报表填写正确的一般纳税人，月初登录开票软件会自动报税清卡，会出现提示：“金税设备已完成清卡操作，将重新启动开票软件。”
实现自动清卡操作以下几点条件：
第一：开票软件为V2.0.20.160425.01版本及以后的版本；
第二：没有离线发票；
第三：软件链接服务器正常；
第四：没有未清卡的非征期抄税资料；
第五：一般纳税人需要先申报且无误。
2、升级版V2.0执行远程清卡时提示“【-810041004】一窗式比对失败沒有该企业的申报信息”，如下图：如何处理？
开具增值税专用发票和普通发票的单营户
开具货运增值税发票和机动车统一发票的混营户
答：一般纳税人需要先申报再清卡，纳税人沒有进行网上申报就点击远程清卡了，请纳税人先完成网上申报再进行远程清卡。
3、升级版V2.0上报汇总时提示“事件代码：777 功能码：22 事件描述：存在离线发票，不能上报汇总!”，如下图，怎么操作？
答：（1）连通开票机器的网络；
（2）进入开票软件中的“系统设置”\参数设置“页面，核实安全接入服务器为（每个省不一样，山东省的是：s://218.57.142.46:7002）（必须在英文状态下输入），并测试与税局的服务器为连通状态；
操作如下：
（3）确保测试提示为：连接成功后，开票软件不要退出停留2分钟左右，开票软件自动会将未上传的发票信息上传至税务局；(也可退出开票系统再进入开票系统后停留2分钟左右)
注明：若测试时未连接成功，请检查电脑系统时间要为当前北京时间，关掉杀毒软件和防火墙，再测试；
（4）企业可以通过发票查询页面查看发票数据是否都已上传，确认所有发票都为“已报送”状态，然后再进行远程抄报（或上报汇总）；
以上做完还是不行，就做发票管理——发票修复（选择全年度数据），修复完成退出开票系统再进入开票系统后停留2分钟左右。确认所有发票都为“已报送”状态，最后再进行远程抄报（或上报汇总）。
4、升级版V2.0执行上报汇总（或远程抄报）时提示“该版本非征期不支持上报汇总”，如下图：如何处理？
答：此时应查看“报税处理→状态查询” 确认企业征期是否报税成功。
1、本月已经完成了清卡，无需再进行上报汇总和远程清卡。
2、 因清卡后误点了办税厅抄报，多进行了一次抄税，执行了非征期抄税。非征期抄报需要去税务局清卡，请带上金税盘，税务登记副本，公章，去税务局清卡。今后没有工作人员的指导，请不要点办税厅抄报。非征期清卡完成了之后，才能进行征期的抄报清卡。
5、升级版V2.0执行远程清卡时提示“远程清卡失败，【-810041004】一窗式比对失败”，如下图：如何处理？
原因：纳税申申报表专票、普票数据填写错误
原因：纳税申报表附表二20行填写错误，纳税人有红字发票信息表，进项转出金额应该填写在附表二20栏。
答：以上只是申报表填写错其中的两种截图，还会有其他提示“远程清卡失败，【-810041004】一窗式比对失败”的问题，这些都是申报表填写出现错误造成的。
解决方法：
1、检查申报表，如果发现错误，联系主管分局更正申报后再远程清卡；
2、如果查不出申报表错误原因，带上金税盘、纳税申报表、增值税汇总表、上月份所有发票及公章等资料到主管分局进行现场核实后处理。
小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就可以了，但这样是很难达到学习要求的。因为它是一门技术很强的课程，主要阐述会计核算的基本业务方法。诚然，困难不能否认，但只要有了正确的学习方法和积极的学习态度，最后加上勤奋，那样必然会赢来成功的曙光。天道酬勤嘛！