区域经理报销制度.doc

营销人员费用报销制度

一、 总则
1、为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，降低企业经营成本，特制定本制度及审批程序。
2、本制度适用于公司市场部所属的业务员、区域经理、兼职营销人员。
二、报销制度
营销人员因工作需要，离开营销人员办公所在市行政区域处理公司事务出差。受公司外派，长驻某一城市开展业务或设立分支机构，自租房之日起，不属出差。
(一)出差审批
１． 流程图：
填写出差申请单

出差人
审核

部门经理
审批

总经理
出差记录及备案

行政部
２．流程说明：
2.1 营销人员出差前应填列好《出差申请登记表》,并交部门经理批准，总经理审批后交行政部备案。如不填报《出差申请登记表》，营销人员私自外出，所有费用不予报销，并按照旷工处理。
2.2部门经理及财务部必须严格审核出差目的及出差规划。
(二)出差借款
根据出差需求填好借款单
部门经理审核费用预算
送交财务部审核
总经理批准
出纳放款

2．流程说明：
2.1营销人员出差可以向公司借支所需差旅费用，填写“借款单”，履行相关借支审批手续，借支数额应当与所处理的公务和出差的时间相适应，原则上借款金额不超过本人月薪资额度。
2.2除经批准的备用金外，实行“前借不清，后不再借”制度。
(三)报账期限
出差人员返回后，应在一周内办理报销手续，如因特殊情况不能按期报销，应由本人出具书面材料说明延缓报销理由，由部门负责人签字证明，总经理同意后方可延期，并注明最后报销期限，如超过一个月不报账，财务部将不予报销并从其工资中扣回借款。
(四)报销程序
1．报销实行”谁借支，谁报销”的原则。各经办人将发票等原始单据分类序时贴在粘贴单上，按项目填好 “差旅费报销单” 或“费用报销单”。
2．根据各授权范围，具体经办人经由市场部经理审核同意后交财务部审核会计，经总经理核准签字后统一交财务，由出纳按规定时间统一支付。
(五)报销标准
岗位级别
交通工具
标准
区域经理
火车
轮船
飞机
市内交通工具
市内交通费
项目
经济特区
省会、地级市
县城
话费
硬卧（席）
审核
审核
10元
有效票据实报实销
住宿标准
140
120
80
50元
伙食标准
60
40
30

备注：
1、一般情况下，出差地为常州周边的城市，可当日返回，公司不提供住宿补贴，伙食费按照10元/天补贴，早晚伙食自理。
2、住宿费用超出部分公司不予报销，如遇特殊情况可事先与部门经理沟通。
3、所有的票据必须为真实票据，如遇虚假发票，财务部拒绝报销，全额扣除当月考核工资。
（六） 相关说明
1、出差人员伙食补助标准的计算，以出差时间满8小时以上为1天，在长江三角地区外出洽公、不超过一天当天可返回的，所有员工不分级别每人每餐补助10元（早餐除外）,超过一天的，享受出差补贴，如遇特殊原因需增加标准的必须向部门经理申报。
2、出差人员到经销商处出差办事，如经销商统一安排就餐，则不享受伙食补助，经销商处有条件安排住宿的，不再报销住宿费用。
3、出差期间发生的请客送礼等招待费用，须事先请示部门经理同意，报经总经理确认同意后执行。如出差期间（出差1天以内）发生了招待费用，不再报销伙食补助。如出差期间（出差1天以上）发生了招待费用，一天一次，扣除当天伙食补助的50%；两次以上，当天不再报销伙食补助。
4、出差人员住宿费实行限额凭据报销的办法：按出差的实际住宿天数计算报销；实际住宿费超过规定限额标准的部分自理，不予报销；在家庭所在城市出差不报销住宿费，出差人员由接待单位或办事处免费接待的，一律不予报销住宿费。两人以上出差的，同性别2人同行者合住标准房，尽量节省住宿费用，由一方进行报销。
5、 住宿费、市内交通必须凭发票在规定标准内据实报销，超支自理；无发票、虚假发票不予报销；车票如无时间地点，须注明时间地点；丢失发票须出示相关证明材料，由同行人或部门负责人签字证明，报总经理特批。
6、 出差人员市内交通应尽量选择公交、地铁，在无公车路线、负重等特殊情况下可打的（需提前口头报经总经理批准），并在票上注明原因及往返地点。
三、 附件：
1、本制度自2010年10月1日起实施。
2、本制度解释权归公司市场部所有。
江苏天生生物科技有限公司
二○一○年九月二十八日

附件一：
营销人员出差申请
出差人

出差时间

出差地

出
差
目
的

具 体 行 程
时间
目的地
客户名称
电话
备注

预 计 费 用
路 费
住宿费
公交补贴
伙食费
招待费

费用合计

部门意见

财务意见

申请： 审核： 批准：
备注：1、营销员出差前必须填报此表，否则不予报销。
2、如遇特殊情况可事先电话通知部门经理，返回后补办。本页为著作的封面，下载以后可以删除本页！

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