1、月份财务分析表资产项目上月价值本月价值净增加负债项目上月金额本月金额净增加现金应付账款银行存款应付票据应收账款暂收款应收票据其他在制品库存小计在制品价值借款原料库存股本物料库存本期盈余累积盈余其他合计小计存货类别原料物料在制品制成品固定资产上期结存折旧本期入库存出保证金折让暂存款本期结存其他本期出库小计生产耗用合计其他耗用月份收款状况表类别： 年 月 日客户类别上期未收本期应收合计收款记录折让退货待查本期未收备注已清合计经理： 经办人：年度财务分析表盖章单位：指标名称本期数上年同期数增减率指标名称本期数上年同期数增减率营业收入（元）总产值（元）利润（元）应收账款周转天数（天）创汇额（美元）流动
2、资金周转天数（天）存货（元）存货周转天数（天）借款总额（元）销售利润率（%）应收账款（元）产品销售率（%）员工人数（人）负债比率（%）投资收益率（%）本年度财务状况分析利润表纵向趋势分析表会计报表项目上年金额本年金额本年比上年增长金额百分比（%）=-=1主营业务收入 减：主营业务成本2主营业务税金及附加3主营业务利润 加：其他业务利润 减：存货跌价损失 销售费用 管理费用 财务费用4营业利润 加：投资收益 营业外收入 减：营业外支出 加：以前年度损益调整5利润总额 减：所得税6净利润利润分配表纵向趋势分析表会计报表项目上年金额本年金额本年比上年增长金额百分比（%）=-=1净利润 加：年初未分配
3、利润 年初未分配利润调整2可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金3可供股东分配利润 减：提取任意盈余公积 优先股股利 应付普通股股利4未分配利润5少数股东权益现金流量表纵向趋势分析表项目上年金额本年金额本年比上年增长金额百分比（%）=-=1经营活动产生的现金流量（1）销售商品、提供劳务收到的现金（2）收到的税费返还（3）收到的其他与经营活动有关的现金（4）现金流入小计（5）购买商品、接受劳务支出的现金（6）支付给职工以及为职工支付的现金（7）支付的各项税费（8）支付的其他与经营活动有关的现金（9）现金流出小计（10）经营活动产生的现金流量净额2投资活动产生的现金流量（1）收回投资
4、所收到的现金（2）取得投资收益所获得的现金（3）处置固定资产、无形资产和其他长期投资所收回的现金净额（4）收到的其他与投资活动有关的现金（5）现金流入小计（6）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 （7）投资所支付的现金（8）支付的其他与投资活动有关的现金（9）现金流出小计（10）投资活动产生的现金流量净额3筹资活动产生的现金流量（1）吸收投资所收到的现金（2）取得借款所收到的现金（3）收到的其他与筹资活动有关的现金（4）现金流入小计（5）偿还债务所支付的现金（6）分配股利、利润和偿付利息所支付的现金（7）支付的其他与筹资活动有关的现金（8）现金流出小计（9）筹资活动产生的现金流量
5、净额4汇率变动对现金的影响5现金及现金等价物增加额补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少 （减：增加） 经营性应付项目的增加 （减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产3现金及现金等价物净增加
6、情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额进账日报表 年 月 日地区进账人进 账 明 细款项回收额进账不足金额现金费用银行汇入转账进账总额职工薪酬分析表月份： 年 月 页次：第 页/共 页费用别科目别人数工作日数加班工时总工时本薪中班费各项津贴生产奖金合计平均本薪其他收入平均平均所得备注销售费用分析表项目本期发生额上年同期增减幅度全年计划完成计划百分比1广告费2工资3销售提成4福利费5办公费6差旅费7业务招待费8运输费9材料费10展览费11业务宣传费12低值易耗品费13员工教育经费14劳保用品15保险费16税金17公积
7、金18养老保险金19其他文字分析分析人财务主管财务经理管理费用分析表项目本期发生额上年同期增减幅度全年计划完成计划百分比1工资2职工福利费3伙食、医药费4办公费5会议费6差旅费7交通费8邮电费9业务招待费10房租物管费11折旧12职工教育经费13养老保险费14失业保险费15董事会费16咨询费17诉讼费18审计费19排污费20绿化费21书报杂志费22房产税23车船使用税24土地使用税25印花税26修理、修缮费27年检费、试验费28技术开发费29技术转让费30坏账损失31易耗品费用32无形资产摊销费33自由捐赠34杂费35其他文字分析分析人财务主管财务经理商品进销存月报表 年 月 单位：元商品名称
8、期初结存本期进货本期销货期末结存毛利率毛利 润额备注数量金额数量金额数量金额数量金额合计短期投资月报表编号： 日前： 年 月 日项目期初余额本期增加本期减少期末余额备注股权投资小计债券投资小计其他投资小计合计长期投资月报表编号： 日前： 年 月 日项目期初余额本期增加本期减少期末余额备注长期股权投资小计长期债券投资小计其他投资小计合计企业融资成本分析表单位：元对比分析期项目 年 年差值主权融资（所有者权益）负债融资融资总额息税前利润减：利息等负债融资成本税前利润减：所得税税后利润减：应交特种基金提取盈余公积金本年实际可分配利润本年资本（股本）利润率本年负债融资成本率年度利润预算表预算编制单位：
9、 单位： 元 月份项目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合计一、主营业务收入减：主营业务成本减：主营业务税金及附加二、主营业务利润减：管理费用减：营业费用减：财务费用三、营业利润加：其他业务利润加：投资收益加：营业外收支净额减：营业外支出四：利润总额减：所得税五、净利润员工薪金预算表部门人数工资加班费用福利保险费用总费用预计实际预计实际预计实际预计实际预计实际总计损 益 表年 月编制单位： 单位：元项 目行 次本 月 数本 年 累 计 数一、主营业务收入1减：主营业务成本2营业费用3主营业务税金及附加4二、主营业务利润5加：其他业务利润6减：管理费用7财务费用8三、营业利润
10、9加：投资收益10补贴收入11营业外收入12减：营业外支出13加：以前年度损益调整14四、利润总额15减：所得税16五、净利润17单位负责人： 财会负责人： 复核：制表：企业预计损失情况表项目行次清查数企业预计损失企业申报数中介审核数项目行次清查数企业预计损失企业申报数中介审核数一、应收款项1四、长期投资28账龄1年以内（含1年）2（一）按投资种类分29账龄12年以内（不含1年）31、长期股权投资30账龄23年以内（不含2年）4其中：对子公司的投资31账龄34年以内（不含3年）5对合营和联营企业的投资32账龄45年以内（不含4年）62、长期债权投资33账龄56年以内（不含5年）7（二）按原因分
11、34二、短期投资8市价连续两年低于账面价值35股票9被投资单位财务状况严重恶化36债券10被投资单位发生巨额亏损37基金11被投资单位清理整顿、清算38其他短期投资12其他原因39三、存货13五、固定资产40（一）按种类分14土地41原材料15房屋、建筑物42库存商品16机器设备43产成品17交通运输工具及其他44低值易耗品18六、在建工程45其他存货19长期停缓建项目、预计未来3年不会重新开工46（二）按原因分20在建工程在性能、技术上已经落后47市价持续下跌未来无回升希望21其他原因48使用该原料生产的产品成本大于产品售价22七、无形资产49因产品换代原料不需用同时高于市价23其中：专利权
12、50市场需求变化导致市场价值逐渐下跌24商标权51其他足以证明存货实质发生减值的情形25商誉5226八、委托贷款5327合 计54单位负责人：财务负责人；制表人：固定资产累计折旧明细表年 月 日至 年 月 日 单位：元项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额备注=B4+C4-D4=B5+C5-D5=B6+C6-D6=B7+C7-D7=B8+C8-D8=B9+C9-D9=B10+C10-D10=B11+C11-D11=B12+C12-D12=B13+C13-D13=B14+C14-D14=B15+C15-D15=B16+C16-D16=B17+C17-D17=B18+C18-D18=B19+C1
13、9-D19=B20+C20-D20=B21+C21-D21=B22+C22-D22=B23+C23-D23=B24+C24-D24=B25+C25-D25简单的月份应收账款明细表月份应收账款明细表客户名称预定收款日期项 次统一发票贷单号码金 额收款情况检讨与说明月日字 号主管： 会计： 制表：主营业务收入明细表编制： 时间： 年 月 单位：元项 目行次主营业务收入主营业务成本主营业务费用主营业务税金及附加主营业务利润一、产品销售：1 - 1、2 - 2、3 - 3、4 - 4、5 - 5、6 - 6、7 - 7、8 - 8、9 - 10二、其他业务11 - 1、12 - 2、13 - 3、14
14、 - 4、15 - 盘点盈亏报告表 经营部门：年月日编号品名料品/资产编号规格单位账面数量账面金额盘点数量盘点金额盘 盈盘 亏差异原因说明拟处理对策及建议数量金额数量金额-主管领导批示财务部门主任主管制表经管部门主任主管经管人固定资产增加单财产编号： 年 月 日 中文名称取得日期资产成本记录设备内容数 量取得成本英文名称数量规格型号取得金额厂 牌耐用年限存放地点月折旧额附属设备合 计00备 注财产管理部门负责人使用部门负责人财务部负责人 经办人： 制单：资产负债表项目行次期初数期末数期初数校验结果期末数校验结果货币资金1短期投资2应收票据3应收股利4应收利息5应收账款6其他应收款7预付账款8期
15、货保证金9应收补贴款10应收出口退税11存货12存货原材料13存货产成品 14待摊费用15待处理流动资产净损失16一年内到期的长期债权投资17其他流动资产18流动资产合计19正确正确长期投资20正确正确长期股权投资21长期债权投资22合并价差23长期投资合计24正确正确固定资产原价25累计折旧26固定资产净值27正确正确固定资产值减值准备28固定资产净额29正确正确固定资产清理30工程物资31在建工程32待处理固定资产净损失33固定资产合计34正确 正确 无形资产35正确正确无形资产土地使用权36递延资产37正确正确递延资产固定资产修理38递延资产固定资产改良支出39其他长期资产40正确正确其
16、他长期资产特准储备物资41无形及其他资产合计42正确正确递延税款借项43资产总计44正确正确短期借款45应付票据46应付账款47预收账款48应付工资49应付福利费50应付利润51应交税金52其他应交款53其他应付款54预提费用55预计负债56一年内到期的长期负债57其他流动负债58流动负债合计59正确正确长期借款60应付债券61长期应付款62专项应付款63其他长期负债64正确正确其他长期负债特准储备基金65长期负债合计66正确正确递延税款贷项67负债合计68正确正确少数股东权益69实收资本70正确正确国家资本71集体资本72法人资本73正确正确法人资本国有法人资本74法人资本集体法人资本75个
17、人资本76外商资本77资本公积78盈余公积79正确正确盈余公积法定盈余公积80盈余公积公益金81盈余公积补充流动资本82未确认的投资损失83未分配利润84外币报表折算差额85所有者权益合计86正确正确负债和所有者权益总计87正确正确利润及利润分配表项目行次上期实际数本期实际数上期实际数校验结果本期实际数校验结果主营业务收入1主营业务收入出口产品销售收入2主营业务收入进口产品销售收入3折扣与拆让4主营业务收入净额5正确正确主营业务成本6主营业务成本出口产品销售成本7主营业务税金及附加8经营费用9其他10递延收益11代购代销收入12其他13主营业务利润14正确正确其他业务利润15营业费用16管理费用17财务费用18其他19营业利润20正确正确投资收益21期货收益22补贴收入23正确正确补贴收入补贴前亏损的企业补贴收入24营业外收入25正确正确营业外收入处置固定资产净收益26营业外收入非货币性交易收益27营业外收入出售无形资产收益28营业外收入罚款净收入29其他30正确正确其他用以前年度含量工资节余弥补利润31营业外支出32正确正确营业外支出处置固定资产净损失33营业外支出债务重组损失34营业外支出罚
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