方案-英语口语培训有限公司商业策划书.doc

30 一、摘要4二、公司概述42.1公司基本情况：42.2 公司自然业务情况：42.3公司未来发展预测：52.4公司主要股东情况：52.5公司目前经营的业务：52.6公司目前职工情况：5三、研究与开发63.1资金投入63.2研发人员6四、产品服务64.1服务对象74.2特色服务及竞争力分析74.3产品市场竞争力7五、管理团队85.1组织结构85.2职责分工85.2.1董事长85.2.2总经理95.2.3营销部95.2.4教学部105.2.5客服部105.2.6行政人事部105.2.7教务部115.2.8财务部115.2.9研发部11六、市场与竞争分析126.1市场分析126.1.1市场现状及市场细分126.1.2目标客户126.2竞争分析（波特五力模型）126.2.1供应商的问题126.2.2目标客户的问题136.2.3来自替代品的威胁136.2.4可能进入的新竞争对手136.2.5目前的主要竞争对手136.2.6竞争优势13七、生产经营计划137.1线下经营137.1.1开班教学147.1.2英语咖啡屋147.2线上经营157.2.1开发APP157.3推广宣传157.3.1线上宣传157.3.2线下活动16八、财务分析和融资需要178.1财务分析178.1.1财务规划258.1.2投资计划258.1.3理论利润分配方案258.2融资方式26九、风险因素279.1经营管理风险279.2政策风险279.3市场风险289.4对公司关键人员依赖的风险289.5财务风险289.6融资风险28十、风险投资的退出方式2910.1并购退出2910.2回购退出2910.3股权转让退出3010.4清算退出30一、 摘要 1公司基本情况 SNOW英语口语培训有限责任公司,成立于2014年12月17日。注册地点为武汉理工大学创业园。初期注册资本80万元人民币，主要股东十人，股份按照比例分配。公司主营业务为英语口语培训,目前拥有一项自主开发的线上APP软件。是一个主要针对大学生，致力于打破常规英语学习模式的新团体，公司主要成员均为富有激情和热血的优秀青年。2主要管理者情况 董事长 张雯雯 财务总监 袁雪薇 人力资源总监 易可欣营销主管 左立人教学主管 朱茜研发人员 高艺菲 罗雪莹 胡淑雯 郑西鹏 余淮 3产品/服务描述 在企业定位上我们始终坚持以教学为中心，同时包含一系列辅助计划的口语培训服务。我们拥有全新的客户服务理念，高质量的教学和高效服务。并依托先进的线上技术支持推出APP，沟通线上线下。 4研究与开发 目前我们拥有APP研发人员5人.研发期预计为2年,第3年正式投入运营.初期技术运营已投入5行业及市场 无疑现今教育投资是家庭乃至公司的一个投资大项。调查显示，当前国内英语培训市场的市场总值已达几百亿元，全国英语培训机构总数量不下5万家 ，尽管已出现局部过热现象，但英语培训市场在未来一段时间仍呈高速增长态势。武汉市是中国大学最集中的城市，虽然已有多所专业英语培训机构（如新东方，环球雅思，美孚，成熙英语等）。但其中多数是专攻专业的雅思或托福考试的培训机构。与传统口语培训不同的是，我们针对大学生将线上与线下相结合，分步骤教学。可以说具备一般英语外教公司所不具备的专业性，交互性，针对性。正因此我们在此设立机构总部，联合高校极为便利，拥有极大市场。6营销策略 针对武汉的交通特别性特将培训地点置于交通便利的街道口，让学员拥有更多出行选择。联合各大高校，在采用小班教学直接授课方式的基础上与咖啡厅建立商业合作，让广大学生有更优质的听课体验丰富的课余生活。与武汉现存其他培训院校相比拥有更高的性价比。从微博微信平台入手，开展转发点赞限时秒活动，充分展示我们公司的课程及活动设置。后期或聘请高校红人作为公司形象代言人，吸引广大学生的关注。 7管理 计划设置营销部，客服部，教学部，教务部，行政人事部，财务部，研发部七部门 。实行股权激励。8融资说明 为保证项目实施，需要投资总金额80万元。其中银行贷款22万, 内部筹资 50万, 外部投资人投资8万。15%资金用于武汉理工大学创业园租金，10%用于借款本息，70%用于其他一般运营。9、风险控制 风险管理：经营管理风险、政策风险、市场风险、对公司关键人员依赖的风险、财务风险、融资风险的风险控制与应对。风险退出机制：并购退出、股权转让退出、清算退出、回购退出二、公司概述2.1公司基本情况： 公司名称 公司性质: 有限责任公司成立时间： 2014/12/17 注册资本：80万 实际到位资本：62.4万其中现金到位：55.4万 注册地点：武汉理工大学创业园2.2 公司自然业务情况：随着我国社会经济的发展和日益扩大的对外交流,不同文化和语言交流机会也随之增加,因此，社会上急需一大批既懂业务，又会用英语表达自己的人才。当代大学生们也对口语表达深感苦恼。一直以来，他们每次考试只考笔试，从不重视口语表达，更不进行这方面的严格测试，学生学了数年之后，竟学成了哑巴英语，缺乏灵活使用英语口头交际能力，见了外国人只能表面上肤浅地交谈，不能深入、高层次交流。现在企事业单位的招聘严格要求毕业生具有过硬的专业技能，并且会有英语水平方面的要求。而在数百万的竞争对手面前，拥有一口流利的英语，无疑将成为闯过独木桥的重要砝码。因此，我们XX英语口语培训有限公司主旨为提高在校大学生的英语口语交流能力，突出采用小班面授教学方式，线上APP线下咖啡屋互补进行，与武大华科联合建立高校口语俱乐部，形式丰富多样。2.3公司未来发展预测： 公司近期及未来35年的发展方向、发展战略和要实现的目标： 发展方向：力争在五年内打造为中南地区的品牌培训机构，成为湖北省口语培训的先进企业，进而打开国内市场寻求更大的发展。财务目标：第二年实现资金全部回本，第五年实现营业额翻番。2.4公司主要股东情况：列表说明目前股东的名称及其出资情况，如下表： 股东名称 出资额 出资形式 股份比例 联系人 甲方 500000 现金 86.2% 左某乙方 80000 现金 13.8% 赵某其中：甲方为十位内部投资人共同筹集资金，以现金形式投资；乙方为外部投资人：湖北省天龙书页有限公司，以现金形式形式进行投资2.5公司目前经营的业务：大学生英语口语培训2.6公司目前职工情况： 拥有员工18人，其中管理人员5人，；管理人员中，大专以上文化程度的有5人，占员工总数28%，大学本科以上的有5人，占员工总数28%，硕士学位(含中级职称)以上的有3人，占员工总数17 %，博士学位(含高级职称)以上的有1人，占员工总数5%； 三、研究与开发3.1资金投入3.1.1预计投入总资金80万(1)线上APP开发资金投入(2)线下场地租用维护金、教学用品购买支出、职员工资、营销宣传费用3.3.2资金预期第一年以开拓市场为核心,增加知名度第二年至第三年,是企业资本回流的上升阶段,凭借更深入广泛的宣传及预期大量增加的生源,促使企业资金回流,预计收回成本并盈利。第四年至第五年，预计教学设备及师资力量将达到饱和状态，进行资金积累与扩张。3.2研发人员APP研发人员5人，以现金形式入股。 预计研发期2年,第3年正式投入运营。四、产品服务定位：我们致力于建立的是一项以教学为中心，同时包含一系列辅助计划的口语培训服务。行业背景：就经济环境而言，我国人口众多，少儿及青少年几乎占据70%，他们是英语学习的潜在市场。学生将学习英语作为找到好工作的必要条件，而对海外市场越来越重视的中国公司同样也鼓励员工学习英语能够流利的进行基本的工作交流。教育投资是家庭乃至公司的一个投资大项。有关调查显示，当前国内英语培训市场的市场总值已达几百亿元，全国英语培训机构总数量不下5万家 ，尽管已出现局部过热现象，但英语培训市场在未来一段时间仍呈高速增长态势。武汉市是中国大学生最集中的城市，因此我们在此设立机构总部，联合高校极为便利，拥有极大市场。就英语口语方面来说，我们的现状主要是：学习时间长耗费精力大但收效甚微，很多大学生在经历高中的学习生涯后考试能力和运用能力不对等。所以我们计划主要针对的是积极向上，渴望突破改变的大学生。武汉现有多所专业英语培训机构，如新东方，环球雅思，美孚，成熙英语等。但其中多数是专攻专业的雅思或托福考试的培训机构。与传统口语培训不同的是，我们针对大学生将线上与线下相结合，分步骤教学。可以说具备一般英语外教公司所不具备的专业性，交互性，针对性。4.1服务对象针对不同基础的学员，分设初级，中级，高级和商务班。有特殊要求的可以开设定制版一对一课程。针对时间较为紧张零散的学员，开设网络课程下载资源。同时充分利用线上APP，完成课后的巩固练习。在上课和辅助练习中，纠正发音培养自信做到脱口而出。致力于希望得到完全口语改变的大学生，提高其沟通能力，英语语言表达能力。4.2特色服务及竞争力分析优质的前期检测分析，专业的水平测试。聘请专业老师，外教，能力强有激情讲课富有感染力。良好的练习氛围。附加开展一系列外语学习交流主题趴活动，创造纯正的外语学习语言氛围，提供面对面的口语交流机会，让所有语言学习者能够轻松学习运用外语。4.3产品市场竞争力1.全新有效的客户服务理念和外语教学理念。2.高质量的教学和高效服务3.先进的线上技术支持推出APP，搭建线上互相学习外语学习交流平台，督促学员进行课下打卡练习，下载复习。 营销主管及专员 客服主管及专员 学术主管及讲师 咨询主管及专员 人事主管及专员 财务主管及专员 总经理营销部客服部 教学部 教务部 董事长 行政人事部 财务部 研发部 研发主管及专员五、管理团队5.1组织结构公司内部实行直线职能的组织结构，全体投资人均为公司股东，由投票产生执行董事兼任法人代表，执行董事任命总经理。5.2职责分工5.2.1董事长负责召集和主持董事会会议。决定公司的经营、计划和投资等总体发展战略，并决定总经理人选。代表公司签署相关文件，检查股东会议和董事会会议的落实情况。在特殊情况下对公司事务行使特别裁决权和处置权。5.2.2总经理1. 拟定公司的规章制度。2. 主持公司的日常经营管理工作，组织实施董事会的各项决议。3. 在每个财务年度期末向董事会进行工作汇报，协调各部门间的关系。4. 任命各部门高层管理人员。5.2.3营销部主管1. 组织制定各种渠道的推广策略与规划、团队组织发展建设规划，量化业绩指标，确保业绩目标能够最终完成。2. 依据市场发展需要，维护与开拓与媒体、客户、政府以及相关企业间的交流与合作，为公司营销活动创造条件。3. 组织、管理及监督部门内部的团队的各项工作，负责部门专员的职业技能培训等相关事宜。专员1. 地区的宣传、咨询与推广，完成招生任务。2. 及时搜集和反馈行业动态的相关信息，提交市场研究报告。3. 开发客户市场，收集有效的客户信息并积极开发新的市场渠道。5.2.4教学部教学主管1. 管理教师团队，监督教学质量。2. 选拔与培养后备师资。讲师、助教1. 按质按量完成课业的教授。2. 不断改善教学方法以及提高教学质量。3. 助教辅助讲师，完成对班级内学生的管理和沟通。5.2.5客服部1. 处理各类投诉事件。2. 管理整个咨询服务团队，完成既定目标。3. 对咨询师、客户服务人员的培训与管理。4. 负责上门客户的接待工作，帮助客户更好的了解公司。5.2.6行政人事部1. 进行定期的招聘工作，负责内部员工的调配工作。2. 制定人力资源发展计划。3. 编制公司人事管理制度。4. 负责劳动合同签订、续签或终止以及职务任免、调配、辞职、解除等手续的办理。5. 保持与员工良好的沟通，了解员工的动态，并负责对员工绩效的考评制度的制定与实际的绩效考核。5.2.7教务部1. 根据客户需求与市场调查制定教学安排和教学方案。2. 定期以抽样的方式对客户进行追踪回访确定教学质量。3. 与教学部进行合作，确保部门间畅通的交流，为客户提供快捷的服务。5.2.8财务部1. 负责公司的财务控制、会计工作，定期递交财务报告给总经理，分析财务状况并提出相关建议。2. 负责公司资金的筹措、调度，以及各项资产评估。3. 对学员培训费统一的制定和收集，各种费用的审批和发放。5.2.9研发部1. 与营销部紧密合作，根据市场需求，开发相关周边产品，如学习英语的手机应用程序。2. 根据公司管理层的需求，开发公司内部相关的员工管理系统、财务管理系统等来提高整个公司的运作效率。六、市场与竞争分析6.1市场分析6.1.1市场现状及市场细分培训行业作为服务行业的一个分支，与其他服务性行业具有类似的特点，入行门槛低，行业竞争强，尤其是在一线大城市，培训机构更是数不胜数，根据培训对象的不同，培训行业主要有两种，一种是针对个人消费者的职业培训，另一种则是针对企业用户及特定用户的商务培训，而我公司则属于前者。针对目前的英语培训市场，又可以分成四大类：考试类、综合能力类、专业类和补课类。我公司主要以口语培训为主，所以以综合能力类培训为主导，这类培训的特点是让受训人将英语作为一门真正的语言而不是考试的工具进行学习，随着中国经济的日益发展，这类培训需求将不断增长并逐渐成为市场需求的主力。6.1.2目标客户与武汉各大高校联动，主要以目前的在校大学生为主要的目标客户，培养对英语口语的爱好以及提高口语水平。6.2竞争分析（波特五力模型）6.2.1供应商的问题在英语培训市场，最主要的供应就是英语老师。如何找到合适的老师是对于整个公司最为重要的问题。如果要引进外教，考虑的因素主要有外教的国籍、学历、是否具有教学经验，还要有相对吸引人的条件来聘请外教并解决出入境的问题，在目前的国家政策和环境来说，都是具有一定困难的。而如果要聘请本国老师，要考虑的因素主要是应聘者的口语水平、学历、是否具有国外留学的背景，以及相关的薪酬问题。6.2.2目标客户的问题对于目前的英语口语培训市场，伴随着越来越多的培训机构的成立，客户的选择也大大增加，所以如何在整个市场的竞争中保持有力地位对整个公司的生存与发展也是十分重要的。6.2.3来自替代品的威胁在目前的整个行业中，现行的教育方法有网络教学、素质教学以及传统的教育方式，我公司作为一家以当面授课、小班教学、网上app教学为特色的教育机构，只有不断改革教育方式、创新教育模式才能成功抵御类似机构的竞争威胁。6.2.4可能进入的新竞争对手由于目前教育行业受到的重视程度以及培训市场旺盛的需求，越来越多的竞争对手进入这个市场，但由于竞争者的水平参差不齐，所以也导致了整个培训市场有一定的混乱，但是随着国家及相关法律对这一行业的不断规范，在不久的将来实力相近的竞争对手也会日益显露，提高自身的师资力量是在整个市场长盛不衰的重中之重。6.2.5目前的主要竞争对手新东方学校：作为整个行业的龙头企业，目前在全国各地设立了56所培训学校、31家书店以及七百多所学习中心。6.2.6竞争优势1.与各大高校联合，学生群体的层次更为统一。2.采用小班教学，直接授课，让广大学生有更优质的听课体验。3.与咖啡厅建立商业合作，实现企业双赢，同时让学生能够在日常交谈中轻松学习英语。4.培训地点处于交通便利的地区，给前来上课的学生提供多种出行选择七、生产经营计划7.1线下经营7.1.1开班教学采取小班教学（每班约10人），直接授课方式。在报名初期进行摸底测试，使学员清楚个人能力定位，以便后续报班；同时安排咨询老师与入学新生进行一对一沟通，倾听并采纳学生的需求与意见。正常顺序为逐步升级制，但依据学员基础水平可跨级选择，实行分层等级制。班次安排如下：初级班：侧重日常对话基础，生活场景再现。形式：课堂授课(中国讲师 ) 中级班：侧重道地表达，熟练运用，注重与外国人的对话交流。形式：课堂授课(外教教学)高级班：侧重结合美剧电影将语言以表演方式展现，培养语言应用及个人舞台展现力。形式：分组表演和点评（中国教师+优秀学员助教）商务班：结合社会事实以讲解和辩论的方式进行课堂授课。（小组讨论+优质讲师）特别班：对于有出国、等级考试等对口语要求较高的客户，开设针对性口语提升课程（定制班：一对一服务）此处注意我们的课程特色，我们的培训重心在于口语。任何时候能够开口说好一种语言即是一种特长和区别性突出优势。7.1.2英语咖啡屋与咖啡厅建立商业合作关系：定期在咖啡厅进行课后学员英语交流活动。采用这种活动模式，一方面，在课下为学员创造纯正的外语学习语言氛围，提供面对面的外语学习、口语交流机会，让学员能够更轻松的学习运用外语。另一方面，为咖啡厅提供宣传平台，拉动咖啡厅的销售。在此基础上与咖啡厅进行协商洽谈,免费提供活动场地.咖啡厅的选择方案：位于华中师范大学文化街的邻家小栈选择原因：靠近群光广场，地铁、公交众多，交通便利。有利于口语交流活动的开展与实施。靠近华中师范大学的国际交流学院，常有外国学生光顾。可以为学员的英语口语交流与学习提供更为纯正与浓厚的氛围，并以此吸引更多学员的参与。咖啡厅提供餐饮服务，环境良好，空间较大，且价格平价实惠。7.2线上经营 7.2.1开发APP 针对互联手机端外语学习用户，推出APP，搭建线上互相学习外语学习交流平台，同时导流客户进行线下消费体验。将线上和线下相结合，利于将这种更符合当今外语学习者消费趋势的模式普遍推广，为学习者带来便利的同时实现培训行业盈利模式的变革。App目标客户服务：资源下载和社区交流 对于平时工作繁忙无法参与实景课程的学员，我们在app上提供学习下载资源。将实景课程进行视频录制，为学员提供下载资源，将线上和线下很好结合。只要是报名学员均可以实现线上登陆下载。 App提供社区交流平台，致力于营造良好的纯英文交流氛围。打卡制度：每天课下进行检测打卡，督促学习。获得点数，累计晋升参与高级会员活动。语音交流社区：提供英文聊天室。7.3推广宣传 7.3.1线上宣传 微信:创立微信公众号，进行微信转发点赞活动宣传企业，如：初期，在一定宣传度后通过微博微信转发抽奖或限时秒方式，以10元体验价开放精品课程。并陆续在平台上发布最新活动信息，吸引社会的关注。 微博：在微博中定期发布线上新活动，配合电商链接进行网课资源售卖。7.3.2线下活动特价试听试运营阶段，走进各大高校，宣传免费试听计划，即：每人收取10元材料费，即可试听3次课程。 以低价试听的方式吸引潜在客户。在试听课程中向潜在客户展示本公司先进的教学理念与教学模式，进行深度宣传。在此过程中提高企业形象、扩大知名度，并且引进更多生源。（2）高校口语俱乐部：与武汉理工大学、华中师范大学、武汉大学以及华中科技大学四所高校的英语社团建立合作关系，定期举办相关活动。武汉高校云集，学生资源丰富。可以通过与社团的合作，利用高校平台对公司进行宣传推广，以提高知名度扩大影响力，吸收更多生源。活动方案如下：方案一：定期开展英语角活动，赞助场地。方案二：举办英语舞台剧，赞助服装和场地。方案三：开展跨校区英语演讲比赛，赞助场地。方案四：推动英语晨读活动，赞助晨读资料。方案五：定期安排优质教师开展口语学习讲座，并借此平台进行公司形象宣传。通过与高校社团的多方合作，在提高声誉扩大生源的同时，建立社团内部会员制度，即定期收取社团社费及相关活动费用，以此产生一定盈利。八、财务分析和融资需要8.1财务分析预计两年的财务报表资产负债表 编制单位： 单位：元资产第一年第二年负债与所有者权益第一年 第二年流动资产： 流动负债：货币资金292186303125.3短期借款2000020000流动资产合计292186303125.3应付职工薪酬3000035000非流动资产：应交税费固定资产128574.935656.4应付利息1320013200无形资产00流动负债合计6320063200开发支出00长期负债220000220000商誉0 0负债合计283200283200长期待摊费用1428.71324.6所有者权益递延所得税00实收资本180000180000其他非流动资产140500.5156433.3盈余公积13985007资产合计471690.2496539.6未分配利润7092.228332.6所有者权益合计188490.22133390.6负债及所有者权益471690.2496539.6成本管理费用场地租金武汉理工大学创业园120000元/年物品采购办公用品400元学生桌椅1000元黑板粉笔500元营销费用APP开发待定营销活动相关费用3500元/年传单2000元/年职员月基本工资人数基本工资提成职工薪酬教师外国教师60元/课时2120000/年基于基本工资1%-3%中国教师40元/课时5270000/年营销人员内部人员3年末分红外聘人员（小时工）待定 待定5000/年研发人员内部人员6年末分红财务人员内部人员2年末分红行政管理人员客服人员1000112000/年日常开支水电费用2 800元/年工商注册登记费 500元第一年预计成本总计534400元图二现金流量表编制单位： 金额单位：元项目第一年第二年一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务获得的现金103140204545 经营活动现金流入小计103140204545 支付给职工以及为职工支付的现金3000035000 支付的各项税费15003000 支付的其他与经营活动有关的现金现金流出小计5600070345经营活动产生的现金流量净额47140134200二.投资活动产生的现金流量购买固定资产所付现金3200050000支付的其他与投资活动有关的现金00支付的其他与投资活动有关的现金3200050000二 三.筹资活动产生的现金流量 吸收资金所收到的现金280000200000 借款所收到的现金200000 收到的其他与筹资活动有关的现金10000150000 现金流入小计310000350000 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金12001200 支付的其他与筹资活动 现金流出小计12001200 筹资活动产生的现金流量净额308800348800 总计现金流323940343000图三利润表 编制单位: 单位:元 图四项目年数上年数一、主营业务收入103140 减：主营业务成本46575.60管理费用30085.70财务费用245000二、利润总额8490.30营业税及及附加/ 0三、净利润8490.3 0班次表2015春季初级班班号班级性质上课时间课次地点费用预计人数A0011初级班2015-3-10至2015-6-10 周一、周四晚7:00-9:00（4学时） 周六上午9:00- 11：00、下午3:00-5:00（4学时）96学时 武汉理工大学创业园1 400元/人30A0021中级班2015-3-10至2015-6-10 周二、周五晚7:00-9:00（4学时） 周日上午9:00-11：00、下午3:00-5:00（4学时）96学时武汉理工大学创业园1 750元/人20A0031高级班2015-3-10至2015-6-10 周一、周四晚7:00-9:00（4学时） 周六上午9:00-11：00、下午3:00-5:00（4学时）96学时武汉理工大学创业园 2000元/人14A0041商务班 2015-3-10至2015-6-10 周 二、周五晚7:00-9:00（4学时） 周日上午9:00-11：00、下午3:00-5:00（4学时）96学时武汉理工大学创业园2 500元/人10G0001特别定制班提供一对一教学服务，依据学员时间制定教学计划待定武汉理工大学创业园待定待定预计总收入116000元2015暑期特训班A0012 初级上午班2015-7-1至2015-8-28周一至周六上午9:00-11:00（12学时）96学时 武汉理工大学创业园1 400元/人40A0022 中级下午班2015-7-1至2015-8-28周一至周六下午9:00-11:00（12学时）96学时 武汉理工大学创业园1 750元/人32A0032 高级晚上班2015-7-1至2015-8-28周一至周六晚上9:00-11:00（12学时）96学时武汉理工大学创业园2000元/人26总计164000元2015秋季培训班A0013初级班2015-3-10至2015-6-10 周一、周四晚7:00-9:00（4学时） 周六上午9:00-11：00、下午3:00-5:00（4学时）96学时武汉理工大学创业园1400元/人30A0023中级班2015-3-10至2015-6-10 周二、周五晚7:00-9:00（4学时） 周日上午9:00-11：00、下午3:00-5:00（4学时）96学时武汉理工大学创业园1750元/人20A0033高级班2015-3-10至2015-6-10 周一、周四晚7:00-9:00（4学时） 周六上午9:00-11：00、下午3:00-5:00（4学时）96学时武汉理工大学创业园2000元/人14A0043商务班2015-3-10至2015-6-10 周二、周五晚7:00-9:00（4学时） 周日上午9:00-11：00、下午3:00-5:00（4学时）96学时武汉理工大学创业园2500元/人10G0002特别定制班提供一对一教学服务，依据学员时间制定教学计划待定武汉理工大学创业园待定总计116000元2015冬季特训班A0014初级上午班2015-7-1至2015-8-28周一至周六上午9:00-11:00（12学时）96学时武汉理工大学创业园560元/人40A0024中级下午班2015-7-1至2015-8-28周一至周六下午9:00-11:00（12学时）96学时武汉理工大学创业园690元/人32A0034高级晚上班2015-7-1至2015-8-28周一至周六晚上9:00-11:00（12学时）96学时武汉理工大学创业园1190元/人26总计164000元年收入560000元8.1.1财务规划1、初始投资:80万元企业初创期负债比率份额比较大，第一年283200/471690.2=60%,第二年283200/496539.6=57%初创期一般企业支出较大，贷款一般用于初期建设投资，财务杠杠影响力可以忽略。利润估算：主营业务收入1031140元，减去主营业务成本46575.6元，各项期间费用合计54585.7元，利润总额为8490.3元。计算期内盈利能力较好，投资方案可行。根据对未来公司经营状况的预测，可以得出：如果不出现特殊情况，投资成本2年至3年即可全部收回，第4年公司可进入全面发展期。审计公司内将建立完善的内部控制制度，加强内部审计，防错纠偏，保证会计资料的真实、合法、完整。同时，公司每年的会计报表将委托注册会计师进行审计。8.1.2投资计划在公司取得一定效益的基础上，初步准备在第三年运营结束后，根据实际利润情况，投资10万元，用于对本公司的基础设施建设及规模升级扩大。通过对顾客进行满意度分析，对培训教师进行业绩评价，对表现优秀的教师奖励股票期权。同时开出优厚的条件吸引人才，如带薪休假，增加人力资源优势。8.1.3理论利润分配方案根据对公司未来几年发展情况的预测，公司营业收入能够达到稳定的增长，而费用支出增长稳定，所以公司的利润增长较稳定。在运营三年后可分配利润给股东。公司会拿出净利润的25%来分配给股东，15%支付员工，50%会用来维持公司的正常运转，另外10%用于其他。其中分配给股东的有股息和红利两种：股息是股利中的一部份，是股份有限公司按股票金额的某一固定比例向股东支付的利息。股息出自于公司的税后利润，按股东的入股额分配。普通股股息的有无与多少依公司的盈利水平、股利政策、债权债务和国家的税收、金融政策而定；优先股股息按固定的股息率领取。股息一般是以股票面额的百分率来表示的，本公司股票面值为100，股息按2%计息。红利为通股股东才能享有，亦有公司税后留利部分中支付。红利的有无与多少，主要以公司盈利情况和章程而定。8.2融资方式8.2.1融资金额为保证项目实施，需要投资金额80万元。（1）银行贷款22万。抵押物：房产抵押银行借款为固定利息，每年计息，利率为8%,年限5年，则每年所付利息为220000*6%=13200元.公司盈利后会支付给银行和支付股东以及员工工资其他作为公司运转成本。（2）内部筹资 50万。（3）外部投资人投资：湖北省天龙书页有限公司以现金形式投资8万元，占融资总额10%。8.2.2具体资金使用计划：15%资金用于武汉理工大学创业园租金，10%用于借款本息，70%用于其他一般运营。九、风险因素9.1经营管理风险风险因素伴随着本教育培训机构的每日经营活动，组织结构、管理办法等可能不适应不断变化的内外部环境,企业将会面临一定的风险。企业过分注意营销，资本回收而忽视了事关企业长远发展的问题，如企业产权的明晰、管理体制的规范等。企业对市场的潜在需求研究不透彻；对市场变化趋势没有预见性；对宏观行业形势的估计过于乐观。经营者缺乏全面管理的能力，如：没有建立必要的财务帐目；设备和技术选择不当；低估所需资金，忽视税务等。应对措施在管理者方面：首先要加强领导者自身的品德修养，从而增强企业凝聚力和激励力，同时着力弥补其他方面如资源劣势等方面的不足，提升管理的效率和效果；同时要扩展知识，对创新活动的组织更为科学；还要全面提升管理层人员的素质和能力，在管理人员中尤其要注重协作构通能力的提高，刻意培养管理创新意识和创新能力。在组织结构方面：企业应在组织效率和灵活性上充分发挥自身先天优势；积极利用多种渠道与社会组织加强内外信息沟通和交流；注重知识经验的有效识别和积累，加强企业知识管理，建立知识储备库；扩大企业开放程度，利用各种社会力量，与高校、科研院所建立密切关系，增强组织对创新方向的把握。在企业文化方面：要致力于良好的企业文化的培养，除了凝聚力、向心力的形成和培养，尤其应该塑造创新精神和团队精神，真正把创新作为企业生存和发展的根本所在，树立朝气蓬勃、齐心向上的企业精神，为一切创新活动创造良好的环境。9.2政策风险(1)风险因素随着中国经济发展以及老龄化进程加剧，为了缓解老龄化将带来的一系列压力，为提升中国国家竞争力提供智力支持，政府对教育领域的投入进一步加大，相应地相关法律法规逐步完善。但本项目成员对国家政策方面了解欠缺、处理问题缺乏经验等缺陷在一定程度上给本项目运营带