家庭理财规划方案设计毕业论文.doc

长沙民政职业技术学院毕业设计报告 题 目： 家庭理财规划方案设计毕业论文毕业设计毕业专题类 型： 指导老师： 易志恒 院 系： 商学院 班 级： 学 号: 姓 名: 二0一三年 十二 月 八 日目 录 一、客户家庭基本情况. 3二、家庭财务状况描述.5(一)家庭收支状况.5(二)家庭资产状况.6三、家庭财务状况分析.6(一)负债结构 .6(二)资产结构.7（三）家庭收入支出分析.7（四）财务比率分析.7 （四）财务总结.8四、理财目标分析.8（一）短期目标分析：旅游.9（二）中期目标分析：解决女儿教育金.9（三）长期目标分析：养老规划，投资规划.9五、理财基本假设.9（一）通货膨胀率.9（二）收入增长率.9（三）投资回报率（根据2013年实际表现估算）.9六、方案设计.10(一) 投资规划.10(二) 子女教育投资规划.13（三）养老计划.15七、可行性分析.15八、结束语.16九、致谢.16 家庭理财规划 摘要 随着金融市场的迅速发展、金融工具的不断创新，投资理念不断走向家庭，以家庭为主体的经济活动已经从保守型经济行为转向为投资型、开放型经济行为。人们开始意识到不仅要懂得如何积累财富，更重要的是通过专业化的理财服务进行必要的风险管理。许多家庭除了购房、购车外有大量的金融资产如何分配、管理是他们最大的需求。因此，家庭如何更积极、稳妥地处理好钱财，是提高投资效率，改善生活质量的现实需要。关键词：投资、收益、计划、可行性一、 客户家庭基本情况现年35岁，出生于1978年8月，是研究生毕业，是某市一家知名企业的工程师，月税后收入为10000元人民币，每年年底有一笔分红，税后约30000元人民币。李华他在工作空闲的时候有时会接一些私活，所以有一些不固定的收入，合计每年约8000元人民币。妻子张玲1974年2月出生，现年39岁，大学本科毕业，是一名中学教师，月税后收入是3 000元人民币，该中学采取的是14个月工资制，年中年末不另外发奖金。夫妻俩的工作都非常稳定。他们有一个女儿李丹，2008年5月出生，现年5岁，明年9月将上小学一年级。李华家庭在当地属于中高收入家庭，截止今年年底资产状况如下：现金2万元，活期存款2万元；3年期定期存款3万元，将于明年年底到期；国债1万元；基金市值1万元，金融资产每年能够取得投资收益约2000元。自有两室一厅住房市值200万元左右，家用轿车市值15万元左右，其它家庭使用资产估值约3万元。住房抵押贷款尚有余额约50万元，采用的是公积金与商业组合贷款，其中商业贷款余额37万元。收支方面，李华的太太做过初步统计：家庭每月基本生活开支约3000元，主要集中在伙食费（1500元）和交通费（800元）；女儿的学费每年支出3000元，医药费支出约1500元；他们夫妻俩都购买了商业养老保险，总保额50万元，年保费支出3000元；全家每年的旅游和娱乐支出合计约5000元；赡养父母约5000元。另每月其他开支约700元。李先生有几个目标希望实现：一、希望再过两年全家（包括父母）一起去马尔代夫旅游一个星期，预计开销8万；二、随着年龄的增大，希望增加自己和太太的保障；他们计划在20年后正式退休，因此希望能够为退休积累一笔资金；三、为女儿读高中准备一笔择校费，希望女儿大学毕业后能够到美国留学深造，因此需要准备一笔教育金。信息栏本人太太子女姓名代晨宇于甜代花花性别男女女年龄35315职位工程师中学教师学生工作单位知名企业学校学校工作稳定度稳定稳定稳定健康状况健康健康健康拟退休年龄5954拟完成教育博士研究生大学本科大学毕业留学深造二、家庭财务状况描述（一）家庭收支状况年度收支表2012年12月1日2013年12月1日 单位：元收入金额支出金额工作收入基本支出年薪162000伙食费18000分红30000交通费9600其他8400工作收入合计192000基本支出合计36000投资收入其他支出金融资产投资收入2000教育费3000投资收入合计2000医药费1500商业保险费3000其他收入旅游娱乐费5000兼职收入8000父母赡养5000其他收入合计8000其他支出合计17500收入合计202000支出合计53500净结余148500（二）家庭资产状况家庭资产状况资产负债表2013年12月1日 单位：万元资产金额负债金额金融资产长期负债现金2商业贷款37活期存款2公积金贷款13定期存款3长期负债合计50国债1基金1使用金融资产合计9使用资产自住房200家用轿车15负债总计50其他家庭使用资产3使用资产合计218净资产177个人资产合计227（三）客户财务状况分析（1）负债结构负债比率:：50/227=22.03%标准：50%以下的负债比率即为合理分析：负债比率反映了同样是家庭的偿债能力问题，这个比率为22.03%,说明李先生家庭债务负担是比较轻的，表明其出现财务危机可能性较小。（2）资产结构1.个人使用资产比例：218/227=96.04% 标准： 70%80%分析： 个人使用资产比例=个人使用资产/总资产=268/277=96.75%，个人使用资产高达96.75%，具有一定的保值能力，符合购买了汽车和房产后家庭实际情况的正常现象。2.投资性资产比例：2/227=0.0088分析：代先生家庭的投资资产比例较低，为0.88%，说明该家庭的投资观念比较弱，也就意味着理财收入比较少，所以可以适当增加收益较高的证券和货币性基金。（3）家庭收入支出分析分析：支出比率=总支出/总收入=53500/202000=0.26，该支出比率是正常的，说明代先生家庭控制支出的能力较强（4）财务比率分析1.偿付比率：公式：净资产偿付比率=净资产/总资产=177/227=0.78分析：该项指标高于0.5，意味着客户现在的财务状况良好，不需要靠借债来维持生活，且可以在未来充分利用自己的偿还能力，通过贷款提高生活质量，优化财务结构。2.负债总资产比率：公式：资产负债率=总负债/总资产=50/227=22.03%分析： 22.03%小于50%,说明债务比较合理，综合偿债能力较强。3.储蓄比率：公式：储蓄率=盈余/总收入=148500/202000=0.7351分析：储蓄比率高，说明储蓄充足，生活压力低，满足当年的支出，还可以增加投资或储蓄。4.流动性比率：公式：流动比率=流动性资产/每月支出=40000/4458.33=8.97 分析：流动性资产可以满足将近9个月的开支，流动比例偏高，超过了合理的家庭现金储备（一般是3-6个月的家庭支出额）对于李先生夫妇的工资收入都比较稳定的情况来说，这个比率偏高，在做理财规划时，可以对这部分资产进行调整。5.投资于净资产比率：公式：投资于净资产比率=投资资产/净资产=2/177=0.0113分析：投资于净资产比率低于0.5，有理由认为其净资产增长比较缓慢，然而，对于年轻的客户来说，由于财富积累年限尚短，投资在资产中的比率不高，他们的投资与净资产的比率较低，这是完全合理的。6.投资回报率：公式：投资回报率=投资收益/投资资产=2000/20000=0.1分析：该家庭投资回报率高于当前的定期存款回报率和通胀率，建议李先生 在未来可以适当的调整投资品种，优化投资结构，获得稳定性较高的 投资回报率。（四）财务总结： 优势：李先生家庭属于中高收入家庭，其财务状况良好，偿债能力较强，家庭净资产规模大，控制支出的能力不错，结余比率较高，作为工薪阶层，该家庭的收入状况较为不错。不足：（1）该家庭的资产配置方式过于单一及保守，风险程度较低，建议该家庭可以适当的多元化资产配置，在分散分险的同时获得较高的投资收益。（2）除了商业养老保险以外，对家庭财产损失和人生意外伤害等突发事件的风险抵抗力小。三、理财目标分析（一）短期目标分析：旅游（二）中期目标分析：解决女儿教育金（三）长期目标分析：养老规划，投资规划目标类型目标实现年限优先程度具体表述目标国外旅游2高级 优 先一家三口在马尔代夫享受为期五天的旅游中期目标女儿的教育储蓄 10 中级优 先为女儿读高中准备一笔择校费，并且大学毕业后能够到美国留学深造长期目标退休金 20 高级优先计划20年后正式退休希望能够为退休积累一笔资金还房贷 25 高级优先还清新房的贷款四、理财基本假设（一）通货膨胀率预计2014年全年平均通货膨胀率为6%（二）收入增长率年收入增长率为16%（三）投资回报率（根据2013年实际表现估算）（1）股票平均投资回报率：4.5 %。（2）基金平均投资回报率：10%（3）债券平均投资回报率：3%（4）货币型基金投资回报率：3%-3.9%（5）定期存款平均投资回报率：3.25%五、方案设计(一) 投资规划10 分8 分6 分4 分2 分 得分年 龄（41）总分50分，25岁及以下者50分，每多一岁少1分，75岁以上0分。40就业状况公教人员上班族佣金收入者自营事业者失业8家庭负担未婚双薪无子女双薪有子女单薪有子女单薪养三代6置产状况投资不动产自宅无房贷房贷50%无自宅6投资经验10年以上6-10年2-5年1年以内无6投资知识有专业证照财经专业毕业自修懂一些一片空白4总 分70投资性资产配置调整表 单位：万元目前金融资产分布调整后的投资状况项 目余 额比 例项 目投资调整收益率比 例现金 222.2% 现金1 3% 11.1% 活期存款 222.2%活期存款1 5% 11.1% 定期存款 333.4%定期存款1 3% 11.1%国债 111.1% 国债2 10% 22.2%基金 111.1% 基金4 30% 44.5%合 计 9100%合 计9 16.8% 100%表1（调整前） 表2（调整后）调整后收益率：16.8%投资建议：国债和股票型的基金的收益率较高，可以多投资点，现金1万可以以备不时之需，活期存款的1万块钱可以可以维持家庭近4个月的基本生活支出，定期存款可以储蓄起来，为子女教育费用做准备。(二) 子女教育投资规划（1）重点高中费用 重点高中费用估算当前费用/年实现时间费用增长率客户的届时费用￥4000105%￥6515（2）大学教育费用当前我国大学本科4年费用估算表学费/年杂费/年住宿费/年生活费用/年交通费/年￥5000￥800￥1200￥10000￥800 年 数 4年 共71200元总 计12年后大学费用估算当前大学费用/年实现时间费用增长率客户的届时费用￥17800 12 5%￥31966（3）美国深造费用当前美国硕士费用估算学费/年生活费/年年 数总 计￥200000￥1000002￥60000016年后客户女儿留学费用当前留学费用实现时间费用增长率汇率（假设按照当前汇率）客户的届时费用 ￥600000 166%6.0915 ￥1524211子女教育费用规划所需金额合计准备年数投资报酬率每年投资金额167162010 6% 167162分 析（给出投资建议）：将积蓄资金的40%用于股票或成长型基金的投资，但要注意严格控制风险；40%用于银行存款或国债，以应付子女的教育费用；10%用于保险；10%作为家庭备用。可以先筹集女儿高中和大学的费用，出国留学的费用在读高中和大学期间可以继续筹集，因此准备年数可以扩展至17年，可以缓解压力。（三） 养老规划预计退休后年支出预计退休后生存年限退休后所需总费用 投资报酬率每年投资金额 3600025 9000005.8% 16000分 析（给出投资意见）：考虑到退休后收入减少，建议房贷在退休前还清，减少压力，由于代先生夫妻俩都购买了商业养老保险，总保额50万元，退休后会有50万的退休保险金，为了兼顾安全性和流动性，退休后可以投资活期定款和少量国债，可以获得相对较高收益且赎回方便。六、可行性分析1、 当前代先生家里每年的收入为202000元，在接受调整后，每年的投资收入将晋升为大约210000元，其每年的支出大约为53500元，因此每年净结余大约将为156500元，短期目标是一家五口去马尔代夫享受为期一周的旅游，大概需要8万，实现年限为2年，从数据上来看，这个目标是可以实现的。2、代先生给女儿的教育费用计划是1671620元，实现时间为10年，而代先生家平均每年净结余为156500元，除去因为旅游花掉的8万，10年可以省下16万多元，代先生给女儿的教育目标是可以实现的。3、代先生要还50万的房贷，时限为25年，在结束了旅游和准备好女儿的教育金后，还剩下15年的时间，在这15年内，代先生可用资金为2347500元，能完成还房贷的目标，此外还剩下1847500元，除了准备好退休后所需的9000000元，其他可用于买退休保险和其他投资，因此，退休目标也可实现。七、结束语随着经济发展，人们的收入和生活水平也在不断提高，手上闲置的资金也越来越多，很多人都萌生了钱生钱的想法，而且银行利率在不断下调的同时投资渠道和投资工具的增加也让人们投资观念增强，投资理财也逐渐发展成为一种潮流。家庭的理财规划要根据家庭和家庭成员的具体情况，联合实际来制定可行的计划，还必须分析投资结构是否合理和安全，投资收益是否高效和最大化，统筹配置和利用自我财产，确定行之有效的投资方案。 上述中等收入家庭因为负债轻而且经济收入稳定较宽裕，而仅仅只靠简单的银行储蓄收入过少，可以选择相对较为安全的债券和基金等工具来增加家庭的收入。希望通过对这个中等收入家庭的分析，让大家更能看到理财的收益性和重要性，达到钱能生钱的目的。适合一般家庭和个人的投资方法有很多种，由于每个家庭的经济能力和风险承受能力的不同，所以可以有不同的选择。一句很简单的话，适合自己的就是最好的。致 谢经过近一个月的设计，在老师的悉心指导和严格要求下，我们完成了家庭投资理财规划设计。在此要感谢易志恒老师的耐心指导！17