冰绿茶饮料工业化生产项目建设可行性研究报告.doc

湖南省怡清源茶业有限公司冰绿茶饮料工业化生产项目建议书 湖南农业大学食品科学技术学院湖南省怡清源茶业有限公司二一年十月3目 录第一章 总论.11-1 项目提要.11-2 可行性研究编制的依据.11-3 主要技术经济指标.21-4 可行性研究报告编制单位及主要编制人员. 21-5 论证结论.2第二章 项目背景.42-1 国家的产业政策和行业发展规划.42-2 项目区农业产业化发展现状6第三章 项目建设的必要性和可行性 73-1 项目建设的必要性73-2 项目建设的可行性. 9第四章 市场分析与预测11第五章 主要技术及技术支撑125-1 主要技术.125-2 技术支撑.12第六章 项目建设规模及开发建设方案 .146-1 项目建设规模.146-2 开发建设方案.14第七章 开发企业情况、建设地点157-1 开发企业情况157-2 项目建设地点15第八章 经营模式、营销体系及人员培训.198-1 经营模式198-2 组织管理198-3 人员培训20第九章 环境保护.22第十章 投资估算及资金筹措.2310-1 投资估算.2310-2 资金来源及筹措.23第十一章 财务及社会效益评析.2511-1 产值分析.2511-2 成本分析.2511-3 利润分析.2611-4 财务盈利能力分析.2711-5 社会效益分析.27第十二章 结论与建议.29第一章 总论1-1 项目提要1项目名称：冰绿茶饮料工业化生产项目2项目性质：易地扩建3项目建设单位：湖南怡清源茶业有限公司4法人代表：简伯华5所有制形式：股份制企业6项目申报单位：湖南怡清源茶业有限公司7项目负责人：简伯华1-2 可行性研究编制的依据2002年11月6日，国务院印发关于促进农产品加工业发展意见的通知通知中说明各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构必须充分认识发展农产品加工业的重要意义，发展农产品加工业的指导思想和目标，坚持发展农产品加工业的主要原则及重点领域，切实加强对发展农产品加工业的组织领导。农业部发布20092015年全国茶业重点区域发展规划中指出我国2007年年产茶叶产量116.5万吨，产值290多亿元。但标准化与加工化程度不高。通过规划的实行，使得四大茶叶优势区（包括湖南）进一步形成具有产业特色的技术含量高，生产、管理、加工水平一流的茶叶大国。1-3 主要技术经济指标1、主要技术经济指标（见表1）表1 主要技术经济指标序 号指标名称单 位数 量1 工厂规模：冰绿茶饮料t/d102 建设资金(1) 设备投资(2) 基建投资(3) 流动资金万元万元万元万元3701201501003 经济效益指标(1) 年产值(2) 总成本(3) 投资利润率(4) 固定投资回收期(5) 盈亏平衡点万元万元%年%86964525.71.6560.51-4 可行性研究报告编制单位及主要编制人员编制单位：湖南农业大学食品科学技术学院 湖南怡清源茶业有限公司主要编制人员： 欧阳晶、徐玮、宋慧敏、刘巧艳1-5 论证结论综上所述，本产品适合在本地生产销售，适合于我国农产品产业规划，成本低，利润空间高，有利于企业产业结构与现代化的发展变迁，有利于农产品的赋值开发，完美的弥补了省内茶饮料市场的空白，产品市场前景广阔，经济效益和社会效益良好，项目的是可行的。建议尽快立项实施。第二章 项目背景2-1 国家的产业政策和行业发展规划1、国家的产业政策改革开放25年来，随着中国经济体制改革的阶段性推进和国民经济发展战略的调整，国家对农业的宏观调控、农业经营方式、农产品流通体制等方面的政策进行了阶段性调整。当前国家产业政策鼓励发展先进农业技术开发和推广，合理调整农业生产区域布局，发展特色农业，形成规模化、专业化的生产格局，提高商品率。加快农产品加工技术和设备的引进开发，发展农产品的销售、储运、保鲜等产业，提高农产品加工水平和效益。2003年中央农村工作会议也强调当前我国农业、农村工作的重点是搞好农业的战略性结构调整，要依靠科技进步，提高农业的整体效益，增加农民收入。绿茶我国被誉为“国饮”。现代科学大量研究证实，茶叶确实含有与人体健康密切相关的生化成份，茶叶不仅具有提神清心、清热解暑、消食化痰、去腻减肥、清心除烦、解毒醒酒、生津止渴、降火明目、止痢除湿等药理作用，还对现代疾病，如辐射病、心脑血管病、癌症等疾病，有一定的药理功效。茶叶具有药理作用的主要成份是茶多酚、咖啡碱、脂多糖、茶氨酸等。最新科学研究结果表明，绿茶中保留的天然物质成分，对防衰老、防癌、抗癌、杀菌、消炎等均有特殊效果，为其他茶类所不及。中国绿茶中，名品最多，不但香高味长，品质优异，且造型独特，具有较高的艺术欣赏价值。绿茶作为一种健康的饮品已经逐步进入千家万户，市场前景巨大，绿茶的功效也已渐渐深入人心，因此绿茶将会有很好的市场。2、行业发展规划国家农业综合开发办有关文件指出：今后综合开发方向“要依靠科技进步，提高农业的比较效益，增加农民收入”。湖南省“十五”规划对种植业提出了“减粮扩经”的结构调整思路。2010年，由于绿茶价格上涨得太快，导致春茶旺季不旺。虽然春茶集中上市期结束，茶价终于稳定下来，但高价绿茶让茶客却步。全国春茶产量预计为60万吨，比2009年下降约20%，国内春茶整体均价比2009年上升约20%。绿茶作为中国的主要茶类，全国年产10万吨茶叶，产量位居六大初制茶之首。中国茶叶行业在2010年预计产值将达到210亿元人民币。现如今是茶行业缺乏品牌的时候，谁抓住战略机遇，谁就是茶行业的思念和三全。大多数身处低集中度行业的茶叶企业除了快速崛起，就是淘汰出局，没有其他选择。而有实力的茶叶企业则遇到了千载难逢的战略机遇。所以该项目的实施不但符合国家农副产品加工行业发展规划，而且能提高企业本身的竞争能力，解决一部分就业问题，对于带动湖南省茶行业的发展有着巨大的作用，应予以大力支持。3、国家有关部门投资方向农业政策是一国政府为了弥补市场机制的缺陷、引导资源配置、矫正收入分配、支持国内农业增长和发展而制定的一系列规则。农业政策本身虽然并不增加资源总量，但却可以改变技术进步的方向、要素配置和收入分配的方式。我国加入WTO及农业发展进入新阶段后，既面临着许多新的机遇，也面临着许多新的问题，农业政策的重要性和设计过程的复杂性日显突出，迫切需要建立科学、高效的决策支持体系。进而影响经济增长的效率和社会公平根据这一投资方向，湖南怡清源茶叶有限公司秉承国家政策以建议发展茶行业，力图资源最大利用，环境污染最小的原则大力发展经济建设。项目申报单位和执行单位随即委托湖南农业大学园艺园林学院承担该项目的可行性研究报告编制工作。湖南农业大学园艺园林学院派员深入项目地进行实地考察、走访，与有关领导及专家研讨，一致认为实施该项目符合国家产业政策和行业规划；有利于我国市场对绿茶的需求，能够推动本省的经济发展，区域建设，解决我国的一部分就业问题。2-2 项目区农业产业化发展现状由于绿茶的保健作用的日益发现和产业推广力度的加大，全球绿茶平均以年均7%左右的速度快速增长，增速明显快于其他茶叶。中国绿茶在世界绿茶贸易中占有绝对主导地位。2007年中国绿茶出口量22.4万吨，约占世界绿茶贸易总量的80%。中国已成为名副其实的全球最大绿茶生产、加工和出口国。绿茶一直是中国茶叶产业的重要支柱，特别是近一段时期以来，由于受国内外绿茶需求增长和良好经济效益推动，中国绿茶生产规模不断扩大，产量日渐增加。中国绿茶产量增长幅度较大。中国的绿茶产业已成为农业增效、茶农增收和茶区新农村建设的重要产业。湖南省幽静的自然环境为绿茶的生长提供了天然的基础，优质的水源，清新的空气使绿茶的生长有了天然的优势。项目区的绿茶生产加工正面临着一个最大的问题就是要扩大厂房的规模，需要扩大建厂，由于生产规模小不能够良好的占有市场份额，使企业生产缺乏竞争力。第三章 项目建设的必要性和可行性3-1 项目建设的必要性1、符合目前国家农村政策导向从国家农业部办公厅发布的全国茶叶重点区域（2009-2015年）发展规划来看，国家要求茶区各级政府高度重视茶业发展，加大信贷扶持力度，鼓励、引导茶叶加工、经营企业和茶农努力增加投入。并要求充分发挥产品和区域优势，建立多元化投入机制，着力推动产业升级，带动和促进全国茶叶产业的可持续发展。此外，规划中涉及了标准化生产程度不高、茶叶质量安全体系建设不完善、加工设施陈旧、劳动生产率低、组织化程度较低等问题。规划综合考虑重点区域的现有基础、资源条件和国内外市场需求情况，提出：茶叶科技支撑体系建设、茶树良种繁育体系建设、茶叶生产基地建设、茶叶产业化示范区建设、茶叶加工设施改造工程建设、茶叶质量监控与预警体系建设、茶叶市场体系建设七个项目。在措施与政策分析中，规划着重提出要“发展专业合作组织，提高产业组织化程度”。并具体分析说，要“加大对专业经济合作组织扶持与培育力度，积极稳妥地引导和发展对在区域范围内，特别是跨地区并具有较大影响的协会、茶叶专业合作经济组织和产销联合体。要在培育龙头企业、加快茶厂环境与设备改造优化布局的同时，加快专业合作组织建设，指导与加强专业经济合作组织规范化运作，制度化管理。充分发挥其在重点区域大生产中实施标准化生产与管理，确保产品安全卫生，连接市场、企业和农户的桥梁作用，培育联合优势，扩大生产规模，完善服务功能，推动集约经营，确立产业地位，提高整体效益，促进形成行业协会+龙头企业+专业合作组织+专业农户的农工贸一体化经营新机制，促使特色优势农产品生产从分散的小农经济向法人农户经济转变，提高茶产业整体竞争力。”2、因地制宜的扩大原料产量，带动产、销、研的共同发展。冰绿茶项目需要消费大量的绿茶原材料资源，从每天消耗100kg的量计算，年消耗量将多达30吨。大量的消耗了农副产品，有意于拉动当地农产品的生产与收购，更好的带动当地的龙头产业，带动经济的循环与发展。我国的茶类生产至今任存在整体效应不高、技术水平不强、产量不理想、大量堆积而导致腐败浪费的特点。冰绿茶的生产需要大量的优质绿茶作为原材料，从原料范围来看拉动了产业技术的革新，促进了绿茶产量与品种品质的优质化，提高了整体效应并减少了堆积浪费，从而拉动了产、销、研的有机循环。促进了产业的高效发展。3、是调整农业产业结构，带动农民致富奔小康的需要安化的地形以山地与丘陵为主。据统计，百分之八十二的当地农民以种植树木、药材等经济效应不高且生产周期长的特点。而冰绿茶厂的建成利于开发新的原材料加工方式，开发绿茶的生产有利于带动当地种植绿茶这种高汇报的经济作物。从而使得创收，符合国家支持“三农”的政策。4、是市场的需要随着我国居民生活水平的提高,消费观念的变化,饮料已从昔日的生活奢侈品转为日常的生活必需品。据中国饮料工业协会统计资料,2000年中国饮料工业的饮料总产量1491万吨,比上年增长25.7%,饮料业连续保持了21年快速增长的势头,同时,国内饮料市场对品种的需求也在发生变化。2000年,瓶装饮料产量达554万吨,居第一位,碳酸饮料达420万吨,居第二位,茶饮料185万吨,居第三位,茶饮料是所有饮料类别中增长最快的。今年,饮料市场上最亮丽的景致莫过于享有“饮料新贵”之称的茶饮料。在人们品尝清爽可口的茶饮料背后,茶饮料市场却是波涛汹涌,鏖战正急。而从利润的方面来看，2000年之后的增长尤其显著,主要是源于果汁饮料与茶饮料产品的迅速跟进,为行业带来大的盈利方向,2002年碳酸饮料利润占整个饮料行业利润的40%。茶饮料占19%,两者成为利润主体,占据了近60%的市场份额,而饮用水的利润不足2%。从市场销量与市场利润的方面来看，茶饮料将带动软饮料的发展，也是公司应开发的优秀的项目。5、是防止水土流失改善生态环境的需要21世纪，环境保护问题已经成为了世界亟待解决的难题之一，反应在安化县则表现为水质污染。县环境检测站2005年11月对当地黑岩溪和辽屋冲的水质检测结果表明，这两条溪流水质已经受到铅污染，人畜不能饮用；中烟村共有稻田356亩，其中273亩稻田受到不同程度的污染，主要是泥质变坏、水质差，导致粮食减产；矿山表面的山林枯黄，山土不能耕作。茶树具有解毒、保持水土不流失与吸附水质中杂质的特点，具有良好的净化水源等特点，有利于当地的环境保护。3-2 项目建设的可行性1、企业技术优势强，产品质量有保障公司长期以来进行商品茶的研究，由良好的研究队伍与优秀的生产团体。公司下设怡清源茶业研究所，同时从国内高等院校和科研院所聘请了20多位专家教授与公司专业技术人员共同组成公司的研发和技术团队，进行茶叶科研与攻关，已开发了多项拥有自主知识产权的成果，包括三项省级科技成果。在位湖南的两大原材料处理基地中具有最先进的商品茶生产设备，技术与湖南农业大学食品科技学院相互合作，在茶饮料技术迈进方面把握领先性。2、有充足的原材料安化县现有茶园面积12.55万亩，比2008年的11.48万亩增长9.3，可采摘面积9.8万亩。全年共完成茶园基地建设2.26万亩，各类干茶产量多达8165吨，年产值近5000万元，其中绿茶占40%。大大超过了厂内的需求量，供应将很充足。3、交通便利，区位优势明显公司安化县东坪镇黄沙坪古茶市，占地面积12348平方米，总建筑面积 7000平方米，距安化县城约5公里，益阳130公里，长沙200公里，濒临资江，水陆交通便利。4、无环境污染在冰绿茶生产工程中无有毒害物质的产生，并且可以利用碎绿茶进行加工，从一定程度上保护环境避免了浪费。而加工后的茶叶可晒干制作茶叶副产品如茶叶枕头等或作为饲料，有利于环境保护。5、有丰富的经营管理经验和稳定的销售市场2000年，怡清源在长沙市开起了最早的一家专卖店。此后，以每年新开办20多家专卖店的速度迅速扩张。就在省内茶界还在家门口打价格战的血拼中，怡清源又放眼四海，在北京、上海、广州等一线城市摆棋布子，触角随即伸及二线城市石家庄、沈阳、济南等地。2006年，怡清源把专卖店开到了英国伦敦。怡清源激活了湖湘茶业这塘原本过于平静的池水，也形成了业界所津津乐道的“怡清源现象”。在巩固专卖店的基础上，怡清源又开始其他形式的营销尝试。2007年，开始拓展加盟连锁，以连锁网络的形式开设连锁专卖，“立足湖南、辐射全国、面向世界”的连锁网络每年以100家左右的速度扩增，到目前为止已有360家连锁专卖店。针对企事业单位团购的需要，怡清源又开发专门的礼品茶、办公用茶和招待用茶，销量占到公司的近三分之一；同时，公司还面向茶叶经销商、中小超市、商场、茶馆，扩大批发业务。“我们的黑玫瑰已经摆上了美国的超市。”简伯华告诉记者，公司与国内外大型商场、超市结成战略伙伴，采取“及时配送，定期结算”方式，抢占商场、超市的固定市场，销售收入逐年上升。综上所述，项目建设具备许多有利条件，项目实施是可行的。第四章 市场分析与预测全球软饮料市场发展迅速，从软饮料的品种来看，碳酸饮料仍占主导地位，其次是果汁饮料和矿泉水。中国软饮料业近年也取得了飞速发展。但近年来，软饮料市场结构发生了明显的变化，原来备受推崇的碳酸饮料逐渐“退烧”，而以茶饮料为代表的无糖饮品迅速崛起，成为饮料市场新的主力军。在国外，茶饮料是20世纪90年代欧美国家发展最快的饮料。在国际上被称为“新生代饮料”，被认为符合现代人崇尚天然、绿色的消费追求。中国茶饮料市场自1993年起步，2001年开始进入快速发展期。2007年中国茶饮料市场销量达998亿箱，其中绿茶饮料占据42%的市场；红茶饮料的份额高达47%。中国茶饮料消费市场几乎以每年30%的速度增长，占中国饮料消费市场份额的20%，超过了果汁饮料，大有赶超碳酸饮料之势。到2009年，中国茶饮料产量已超过700万吨，茶饮料行业成为中国传统茶产业的支柱。目前国内茶饮料市场品牌集中化较为明显，茶饮料是典型的双寡头垄断。康师傅一家的份额就已经接近50%，加上统一，两者合计占领份额在一、二线城市接近80%。销售排名前十位的茶饮料品牌的市场份额超过96%。其中，康师傅、统一、麒麟、王老吉、三得利、雀巢等都是市场上比较强势的品牌。随着茶饮料的出现及市场的繁荣，中国茶产业将迎来更加美好的前景。21世纪饮料市场将是茶的世纪，茶饮料将成为“饮料之王”，发展前景良好。第五章 主要技术及技术支撑5-1 主要技术1、关键技术（1）冰绿茶长期贮存后会发生浑浊现象。可以加入澄清剂保持茶饮料的清亮。初步计划使用磷酸作为澄清剂，用量为400500PPM。（2）冰绿茶在加热处理或存放过程中，易引起茶叶色香味的裂变，会出现褐变现象。可进行保鲜处理。通过添加0.03%L抗坏血酸来达到目的。（3）冰绿茶的苦涩味的去除。因为铁、锰等离子易与茶叶发生反应形成茶乳并产生苦涩味，所以使水软化或使用无离子水。2、技术方案(1) 工艺流程茶叶热浸提冷却精滤调配均质灌装包装杀菌冷却检验成品(2) 生产要点 原料破碎与清洗干制红茶中含有少量泥沙、尘土等杂质，先使茶叶破碎为约0.5厘米的长度，然后进行用85软化水冲泡10秒钟冲洗以除去杂质。PH为6.0左右。 除有机质水中包含多种有机质有机物质如蛋白质、有机农药、有机磷等进行过滤，采用物理吸附填装活性炭，适宜温度为常温，PH无要求。 软化软化是降低水的硬度，使用的是离子交换法是液相中的离子和固相中离子间所进行的的一种可逆性化学反应，当液相中的某些离子较为离子交换固体所喜好时，便会被离子交换固体吸附离子交换法可以将水中离子态杂质（比如盐类）清除得以较彻底。本工艺中主要用于进一步进化水，出去水中的5离子态杂质主要是Mg、Ga、Cl等。 一次精滤精滤即精密过滤技术又称微过滤，俗称保安过滤，常常用过滤精度为5um的中空纤维，继续净化水质，延长和保护膜的使用寿命。目的是过滤掉水质中的胶体物质或是少部分的微生物。将小于10mm的物质去除。适宜温度为5-55摄氏度适宜压力为4104 Pa7105 Pa。 紫外线灭菌把通过活性碳处理、离子交换和反渗透处理的水进一步用紫外线灭菌，杀灭其中存在的微生物，使其符合国家饮料用水标准。 加热萃取此步骤使热交换器与带搅拌浸提的装置，目的是使茶叶充分泡发，使茶汁充分的融合进水中，一般浸提温度控制在85-95摄氏度，时间为10-15min。浸提后粗滤去茶渣，迅速冷却。 二次精滤目的是为了是去除浸提后的杂质，使得产品清凉透彻。达到茶饮料生产标准适宜温度为5-55摄氏度适宜压力为4104 Pa7105 Pa。 调配将茶汁、柠檬酸、柠檬酸钠、蔗糖、赛安蜜、三氯蔗糖、各种香精按最佳比例调配好，充分搅拌使原辅料完全溶解。加入澄清剂与稳定剂并调整PH。产品配方为：茶汁10000kg，柠檬酸0.18%,柠檬酸钠0.10%,蔗糖4.0%,安赛蜜0.011%,三氯蔗糖0.003%,冰红茶香精0.02%,柠檬香精0.01%,蜂蜜香精0.01%, 均质是指物料的料液在挤压，强冲击与失压膨胀的三重作用下使物料细化，从而使物料能更均匀的相互混合，从而使整个产品体系更加稳定。均质主要通过均质机来进行的。是食品、乳品、饮料的行业的重要加工设备。进过均质后饮料不至于产生上下分层的情况。 杀菌为了使茶中的活性酶不至于被破坏杀菌环节采用超高温瞬时杀菌的方案。高温瞬时杀菌，是指加热温度为135-150摄氏度杀菌28秒，处理后产品达到商业无菌的杀菌过程。其实用于各类新鲜多活性的各类饮品中。本方案采用超高温瞬时杀菌，趁热罐装。 罐装灭菌后的产品必须立即连续的进行灌装。灌装是延长食品保质期及方便食品携带使用的重要步骤，灌装容器有玻璃瓶、聚乙烯塑料瓶、复合塑料袋装、涂复塑料纸盒包装等。包装材料应主要考虑经济、强度、重量、稳定、清洁、方便和美观等诸多因素。经过以上要求，本生产线决定以容积为500ml的塑料瓶做罐装容器。热罐装时料液温度不低于90，采用真空罐装，封盖。 二次杀菌、冷却二次灭菌考虑到塑料瓶的耐热性，采用曾其灭菌法，充分保证了残品的微生物指标要求，密封后，饮料采用100蒸汽灭菌1015min，冷却至常温。3、设备选型（成套冰绿茶生产线）1、活性炭过滤器，2、软化装置，3、过滤装置，4、紫外线饮水灭菌器，5、浸提装置，6、均质机，7、超高温瞬时灭菌器，8、洗瓶机，9、负压灌装机，10、封罐机，11、杀菌锅5-2 技术支撑该项目拟以湖南农业大学食品科学技术学院为技术依托单位，生产高质量与多风味的植物蛋白饮品。湖南农业大学食品科学技术学院成立于1996年1月，现设茶学、食品科学与工程、食品质量与安全三个本科专业和食品加工专科专业，其中茶学、食品科学与工程两个本科专业为省级重点专业。茶学和食品科学两个学科是省级重点学科。该学院有茶学和园艺采后科学与技术两个博士学位授予点，并设有博士后科研流动站，有茶学、食品科学和农产品贮藏加工学三个硕士学位授予点。全院教师中现有教授15人，其中博士生导师11人，副教授28人；博士24人，硕士13人。该学院共为社会输送了4000余名高素质人才，毕业生遍布全国各地，成为所在单位的业务和管理骨干。该学院在茶学及食品加工工艺学研究领域取得了一大批研究成果，是我省农产品开发的主力军，学、研、产相结合是该学院的重大办学特色。以该学院为技术依托，为本项目奠定了可靠的技术保障。第六章 项目建设规模及开发建设方案6-1 项目建设规模根据市场需求预测、原料供应情况及国家相关规定，本项目的生产规模可实行全年不间断生产,实际加工天数280天左右，日处理原料绿茶100kg，水12吨左右，日产冰绿茶约10吨。6-2 开发建设方案1 设备配置拟选用日处理50kg的冰绿茶饮料生产线2条，2 土建工程及公用和生活设施行政科研办公楼1栋300m2，加工厂房1栋，共800m2，仓库1栋500m2，职工宿舍1栋500m2，附属建筑700m2。3 设施进度（1）2011年1-2月：为项目前期准备阶段，重点完成可行性报告的编制，项目的申报和审批。（2）2011年3-2011年7月：初步设计和施工图设计，土建设施（含厂房修建、设备基础等）及设备定货。（3）2005年7-9月：设备安装、调试、验收及正式投产（4）2005年9月：产品上市。第七章 开发企业情况、建设地点7-1 开发企业情况湖南省怡清源茶业有限公司集茶叶科研、茶园基地建设、茶叶生产、加工、销售、茶文化传播于一体，是国家商务部认定的全国百家大型农产品流通企业、国家农业部认定的全国新农村建设百强示范企业、中国茶叶流通协会认定的中国茶叶行业百强企业、湖南省人民政府认定的湖南省农业产业化龙头企业。怡清源商标被评为中国驰名商标，是湖南首家被认定的茶叶品牌， 是湖南茶叶行业的第一品牌，在全国茶叶行业有着极大的影响力和号召力。该公司以绿茶的生产为主，绿茶核心产品为野针王、故园香、湘西绿。5000立方米的复合冷藏保鲜技术的应用，保持了“怡清源”绿茶独特的品质风味，是湖南优质绿茶的代表。 1、野针王：“形赛银针、香斗龙井、味胜碧螺”；集中国三大名茶优点于一身，是罕见的优质地方特色产品，“源于野生茶树品种、出自湘西大山深处”。三湘第一绿茶。绿茶中的王者，高档茶的至尊。2007年曾作为国礼送给俄罗斯时任总统普京。 2、故园香：“伟人故里、茶香故园”；一代伟人毛泽东和曾国藩都与之结下不解之缘；是湖南中高档毛尖茶的代表。 3、湘西绿茶：“神奇武陵、绿色湘西”；源自湘西大山深处，适合长期使用电脑和手机等易受辐射影响的人群。是办公和家庭用茶的首选。湖南绿茶的代表。7-2 项目区概况与项目建设地点公司名优茶生产基地位于湘西武陵山脉、雪峰山脉，地处神奇的北纬30，是世界公认的黄金产茶带。从源头管质量，拥有优质茶基地10.5万亩，建设7个茶叶初加工厂、2个精加工厂，建立全资子公司安化怡清源茶业有限公司。安化，地处湘中偏北，资水中游,雪峰山脉北端。总面积4950平方公里，其中山地占82%。辖17个镇、12个乡、1个建镇实验区。县总人口95.1万，有汉、土家、苗、蒙古等26个民族。县城位于资水中游北岸东坪镇，隶属益阳地区，东距省会长沙240公里。安化地形地貌多样，各类资源丰富。属亚热带季风气候区，土地肥沃，适宜各种作物生长。年平均气温16.2C，无霜期长275天，日照1335.8小时，降水1706.1毫米。地势从西向东倾斜，西部高峰九龙池，海拔1622米，东部善溪口，海拔57米，相对高差1565米。境内高山叠嶂，峰峦挺拔，海拔千米以上的高峰63座。资水横贯县境中部，境内干流长度大于5公里的溪河170条。1961年柘溪电站关闸蓄水，形成柘溪水库境内水面达85平方公里。安化盛产松、杉、竹、果、茶叶、油茶、油桐、棕、药材等，有木本药材103科，1022种；钨、金、锑、钒等矿产资源丰富，已探明的矿藏有39种；水能资源丰富，理论蓄积量150万千瓦，除柘溪电站外，还建有中小电站142处，总装机2万多千瓦。安化经济发展迅速，处处呈现欣欣向荣的景象。改革开放以来，安化的经济建设和社会事业获得了长足发展。特别是近年来，提出了培育竹木、养殖、建材矿产、水电、茶叶及绿色食品等六大支柱产业，加速县域经济发展的工作思路，出台了一系列扩大招商引资和发展民营经济的有效措施。县域经济保持良好发展态势，经济结构调整取得积极进展，基础设施建设成效显著，全县交通、通讯条件大为改善，人民生活水平不断提高。进入新世纪的安化，正在逐步将一个农业大县、资源大县建设成经济强县。可见，安化县的经济发展战略、地理位置、交通条件、地形地貌、气候条件和人文环境有利于食品工业的良性发展。第八章 经营管理模式及人员培训8-1 经营模式企业形式采用股份合作制。8-2 组织管理及管理方式1、企业组织管理湖南怡清源茶业有限公司负责承办此项目。企业的组织形式实行董事会领导下的厂长（经理）负责制。董事会成员由股东大会选举产生；厂长由董事长任命，并需负责企业的生产、技术、供销、财务统计、后勤服务等工作。2、工作制度本项目的生产规模可实行全年不间断生产,实际加工天数280天左右，根据食品生产性质采用白班制。3、劳动定员本项目定员为70人，见表2。管理人员和技术人员可根据需要增减。生产人员与辅助生产人员均以岗位定编，所需管理人员可从社会招聘。表2 冰绿茶工业化生产项目定员表序号岗位名称人数1董事长12副董事长33工程技术人员44化验45生产人员126计量包装87入库68机修、电修29给水系统210食堂宿舍楼611警卫212销售2013合计708-3 人员培训冰绿茶工业化生产是一项科技含量较高的食品深加工工程。在生产线上各岗位工作的主要技术工人必须具备中专或职高以上文化水平，具备一定的专业知识，技术熟练。非主要岗位工人要求具有高中以上文化水平，经过技术培训达到三级工技术水平。项目建成投产后，无论是管理、生产人员还是技术开发人员，均需要具备基本的食品加工理论知识，食品企业管理知识及相关食品卫生法规，以保证生产经营工作的顺利进行和产品质量，必须切实提高全体员工的生产技能和业务素质，为此，需要进行产前集中业务培训及规章制度的完善。本项目人员培训计划以湖南农业大学食品科技学院为技术后盾，对生产和管理员工按岗位不同，分批进行业务培训，同时选派技术骨干和关键岗位工人参加生产线的安装调试，通过安装过程基本上了解设备结构，掌握岗位设备和简单修理和维护，努力提高其基本生产技术水平。第九章 环境保护该项目属农产品加工企业，也是食品工业，在生产过程中没有废气排放。产生的废渣可加工成茶叶肥料，用于花卉培养；也可加工成茶枕，有改善睡眠质量，明目健脑的功效。生产过程中产生的废水主要是产品的清洗水，经过沉淀后完全可以达排放标准。第十章 投资估算及资金筹措10-1 投资估算1. 项目投资估算该项目投资分为固定资产投资、流动资产投资及其它投资，项目总投资预算为370万元，其中固定资产投资120万元，流动资金150万元，不可预计投资100万元。10-2 资金来源及筹措项目所需资金建议通过以下途径筹措：1、承担单位自筹湖南省怡清源茶业有限公司投资资金170万元。2、银行货款湖南怡清源有限公司在湖南农业大学附近拥有的土地和现有的厂房设备做抵押，申请银行贷款200万元。第十一章 财务及社会效益评析11-1 产值分析分析依据：每天生产8小时计，日处理原料100kg，生产25863瓶。每瓶总成本0.89元/瓶，产品销售价按1.2元/瓶估算。项目年销售总额=258631.2280869万元11-2 成本分析1. 产品成本估算的依据和说明（1）原材料、能源消耗等费用（2）工人工资及附加费按15000元/人.年确定，项目定员为70人。（3）设备购买、维修及保养费用（4）销售费用（5）其它费用2.产品总成本原材料、能源消耗:250万工资及附加费：105万设备购买、维修及保养费用：150万销售费用：80万其他费用：60万合计：645万11-3 利润分析1.利润分析 年收入为869万元2.投资效益分析(1)投资利润率=税后利润/项目总投资=168/370=45.4%(2)固定资产投资回收期=项目总投资/税后利=370/168=2.20年11-4 财务盈利能力分析项目完成时的盈利平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点：BEP=（645250）/（86910250）=64.9%当项目生产能力达到设计能力的64.9%即日产量达到16785瓶时，企业即可保本，可见项目的盈亏平衡点低，企业盈利的机会较大，亏损的风险较小。11-5 社会效益分析1、有利于我国茶叶饮料的发展。该项目的建设，改变了传统的茶饮用方法，有利于茶产业的增值，带动茶业发展，为茶叶饮料的开发提供可靠的依据。2、提供就业机会。该项目的建成投产、发展壮大可为当地村民提供就业岗位约70个，提供员工工资105万元/年，此举将产生良好的社会影响，反过来又会促进企业发展。3、带动项目区农民共同致富。随着茶饮料生产项目的扩大，原材料的需求量越来越大，势必扩大茶叶种植面积，增加项目区农民的收入，形成良性循环，遵循国家经济发展制度，有利于促进农村繁荣稳定。第十二章 结论与建议经过上述分析和讨论，该项目的优势和特点可归纳如下：1、该项目的建设合理，符合国家产业政策和行业发展规划，将对当地农业结构调整、农业产业化建设和农村经济的发展产生深远的影响。2、该项目产品兼具有茶和饮料的双重口感和作用，营养密度高于一般的软饮料，仅次于纯果汁，而保健功能较其他饮料全面，另外，在生产中此饮料成分及保健功能以至风味还可以调整，比传统产品灵活，易于适应消费者的各种要求。3、该项目可利用各种等级的茶叶进行加工，茶汁浸提充分，茶渣较集中，易于再开发利用，原料利用率较高，经济效益较好有利于生产的社会化及社会生产力水平的提高。4、经测算，该项目生产设备投资少，利润高，各项财务指标较好，经济效益明显，且具有较强的抗风险能力，项目在财务上是可行的，再有加强消费者心理的研究和市场导向的宣传，必将有较大的经济效益。5、该项目社会效益显著。该项目建设，增加茶农收入，加快农民致富的步伐，而且可以充分调动和保护农民搞茶叶产业化的积极性，对当地今后经济的发展必将产生深远的影响，也从某个方面保持了生态发展平衡，使产业良性发展。建议尽快立项实施。32