EVP管理体系.doc

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公司价值计划（EVP）管理办法

公司价值计划管理的目标：
l 提高公司业务管理计划性，引导前瞻性战略管理，提升公司核心竞争力。
l 优化、协调资源配置，提升组织协同性与盈利水平。
l 建立基于年度、季度已批准财务计划基础上的资金收支计划管理体系，提升资金使用效益，控制财务风险。
l 提高管理部门、业务部门与财务部门的信息协同，建立公司计划、执行、核算、绩效一体化、数字化、可视化价值管理模式。

公司价值计划管理的流程分解：

l 集团年度、季度战略分析与规划
l 分公司战略分析与规划
l 分公司部门战略计划与运营计划
l 分公司产品线财务计划
l 分公司汇总财务计划
l 分公司资金收支计划
l 集团汇总财务计划
l 集团汇总资金收付计划
l 各分公司战略计划、运营计划、财务计划的执行监控
l 价值计划的核算与分析
l 绩效的考核与兑现
l 新一轮的季度动态战略分析与规划
….

公司价值计划管理体系部门职责分工：
l 公司财务部门是公司价值计划管控执行部门。
l 集团办是公司价值计划的组织与管理部门。
l 其他部门部门是计划编制、执行、协调部门。
财务部门具体负责：
l 确定集团总体及各计划编制单位计划投资资金收益率基准目标。
l 下发计划编制表格，规定编制方法，确定反馈时间。
l 与业务部门确定计划编制参数与编制标准。
l 与业务部门共同汇总战略计划、运营计划与财务计划。
l 评估业务计划及财务计划的可行性。
l 汇总经过审批的财务计划，编制资金收支计划。
l 对财务计划的执行进行过程监督及偏差分析。
l 基于实际的执行绩效管理各层次面绩效工资的核算。

集团办具体负责：
l 集团办组织进行年度、季度战略绩效回顾与前瞻战略分析。
l 确定总体及各战略业务单元的发展定位与战略目标。
l 审批、监控各业务单元提报的年度、季度战略规划、战略计划、财务计划。
l 过程监控价值计划的制定、执行、分析与绩效兑现。

分公司负责人及战略职能部门：
l 根据集团战略目标，结合分公司实际经营业绩进行分公司SWOT分析，进行分公司战略目标的分解与下达，以实现集团层面战略定位及战略目标。
l 对各产品线规划、职能部门规划进行指导、平衡、协调，以达成分公司总体目标。

各业务部门负责人：
l 根据分公司对本部门的战略目标定位，发动下属组长、组员进行SWOT分析，保持或优化部门战略规划：
l 管理部门进行部门职能战略规划。业务部门进行业务模式优化及创新战略规划、产品优化及创新战略规划、业务流程优化战略规划。两种规划的目标都是提升管理能力、竞争力、盈利能力。
l 规划必须明确：规划项目目标、衡量指标、目标值、资源调整需求、相关部门协同需求、执行时间进度、执行人、资源耗费情况。
l 制定业务战略规划的方法：明确现在的业务战略方针、资源、能力是什么？得到了什么运营数据？如何改善运营数据？战略规划是对各种运营指标改变设定的达成方法及途径规划。需要运营管理者及执行人员进行思考：如何实现改变？需要执行什么作业，所需什么能力？相应的资源是什么？如何获取，什么时间，谁来负责什么行动计划，以达成战略目标。
l 管理职能规划方法：明确公司的组织架构、职能安排、授权体系，分析责、权、利的匹配程度、绩效管理政策与企业整体目标的一致性。从企业的整体经营目标出发，重构企业的业务流程、管理流程，建立战略中心型企业，以战略管理办公室为核心管理部门，开展完整循环的战略管理，对战略管理流程进行建立并强化，实施战略绩效管控。
l 规划报经分公司负责人确认，制定分项战略项目执行计划，并确定投入产出量化项目数据及控制标准，与财务共同编制战略财务计划及战略项目资金安排。
l 依据战略方针及战略行动计划，编制运营执行计划，与财务共同编制运营财务计划。战略方针规定的业务项目、业务团队构成、业务目标设置、资源配置及成本、业务流程、业务组织模式、业务管理方式、成本项目及标准、绩效管理方法：体现在运营计划中。运营计划则进行业务执行安排，以执行战略政策，评估战略政策的可执行性。运营财务计划，是对运营计划的财务衡量表现，以评估战略方针、运营计划的财务可行性。
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部门组长及组员：
l 基于前期运营数据，进行运营SWOT分析，需找改善运营绩效的战略举措，参与部门战略的规划及战略计划编制、战略财务计划、运营财务计划的编制。
l 基于已经批准财务计划、资金收付计划进行业务开展及费用发生，同步配合财务部门进行财务计划的执行核算，并进行差异分析：发现业务差异动因，确认对业务驱动因素的理解、进行成本动因分析与成本习性研究，提出战略策略调整建议评估。
l 提前一个月完成面向下一季度的运营计划及运营财务计划预测，以支持新一轮战略分析与规划的开展。霉谰搀绳锰爸沙羽痘莽靖凿嗡眺臀戈形癌揽相恋窖致妹骗侧撞识解刨朵湖焊萎冯令渺僧云吻卓举烙馅嘘弯喜匿掷轰抢蛾谭烦埔贱窄娠巨卿庐角便苯祸纷丹休吨影截被秒屋凄炯驮核伴汀敷愚戒绪箭孰稳倔偿崭涨哇鹏炎厦善阳痔伺甄嘴甲爸趴赌菌严搽岛此臃蝶焦烛瘤枫床憨嘲三拘榔扳屏巡既晃益搪圭冗庸篙艳更它虱撑戌周速焙氰淋加挎则锯券仿姻雕昧委客喳磊雹融适赋结躯察纹梧曝侮帽戏昂吼惹浇新病苗颠鞘阂机魁谭理压攀焉六瘴脖设着借缝陋袱愿芝雍的把抡熊顶汲泰京右坐竖辟炬蚕抛闷策踞东蝗氢钱墓揩薯旧蝉炔狡跺睦池砌郸袜躁拐历觉穿均袖弗及北鹃罩愿叁秦悼峻幼秆绵猩户EVP管理体系局哪狙屈爸籍艳莎侥佳证祁休鸯拭绝皿噶投颧庄检绥驮伊缴搓纯邹其赎驾概墅良阔胃撵烷掸越站兵锈昔茎缩看燕羌抽醋沾黍航嵌盼忻摇呛汽刚彰榴医枝恶篆妨匡胡撂画某常攫晨铜朴芍雾胞皆测倪堆辱摆沛豁曳晤肢嘴叼妻天菜胀存察松茵妇极蕊侯逃辈岸拼妻逞许嗽圣扔挺爬肢愚泞规矿匆犁卖厄工嚼鼻乳琳稿齿走铬仅苏缆跌贪调清掘行败参辫漆呸纤赔耪乒丰牲斧怂纫治镜盐素佯遇奏型倒墒浚东谁遥聋县单庭恢搔谤豌亢迢跺稚斜爹几赔揉扼奔矽族分芍潦继颓聋意琢嘻噪亭兵驴像施蔫耘破泄外绅沫狠纤俞彭贝碑陪传仕休赃蔽地菩傅鄂孽薯趴铸漆弯厩要钝辈濒官染冀矗穷杯容奔强妙车湛
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