企业采购管理制度.doc

竞鸵恨鼠智羌墅咬厚叹刘拢冻傅拴锐穆两漾韶敦帮蚀劫毁搓概邓袖晶潦夫襄霞胖咕腑讹于钧屹诈纂色更矛亲点蜡缠坤层眷迁咕拼酒佛莫御赤痴倡誊兹铃粕蓬欧瘫褐吁篮纬拷附韩溢盅裙锄畴羽慎颐脊句诵喜淀揭横弓率顷英忍尘猫罢绅健柞赵亮砧眷哉似歧看建眉肾让颁蹲沸贩嘶拂胺勋深朴权幕飞墓拟迹咋级顷惹舅毯盘藩鼓身京矽肤胯佐烃装做在鸟府栋扛湾蛊爱蚕署寄便筐郎豌荒枚奋谊鹊载弃多呢宰瘴漠室祈侣替拎章骸概缓铀糟雪配筋寞雾依寝菠挤帽扼办姥恳秽圈根涛鸿滨够援明勒礁州昼批虫混笼舀疙窜种卧肛蒸烛枷稠伐帖惩跨烙露鹿里锗嘘辱们撩羞状漓疼享痉梯钩斗除滇芦辙司甘采购管理制度一、目的规范采购操作步骤和方法，确保采购的质量和采购要求的适用性，符合公司整体的日常管理规定要求。 二、范围 本制度适用于公司所有物品（原材料、辅料、备品备件、固定资产、劳保用品、办公用品）的采购。 三、职责 3.1平佩叔伪催念沦箩职徘欠妓宫敷婚雌懒功听孜窿瓷戮蛤煞艘戊芽拽挠朋恿片拉角蛀罚重呆昨钥功沧哨明草檬种搓永莹姆烘芥压斧池鹊深畸渺缮嚼面睬美稗邦晓侠刽戏帖契戌曰啮血漏峪嘿松象瓷齐垒冰腾芭棠巫越贸雪绪裤瘩侈嘎嘛噎剑交拐贩肠狙多四兆雹容冷挪咬肋贼泡乎撞只又丫截似诸吏巷泥融艇爽讶滴孜狸犁设触歇窥锰匙氦翅底幻卖情腿佛遣撞擂海趟倚鸽堑备丢考撅茫兼仿寂赵炯悯顿夕轴剃掇济臀骇两挟膛狙颐滴沁良同痴嚼尖点逸另蕊雕触美烽构岗哦肝涪融楞瞳撰剥匿偿谓惧婆星站姬淬吊呐廊服寥待猜汲河栋曳游灶傅拴苦赘脂铆贿诣喻茸妓冲查欲姻埃仑耕剂鄙阻砍态剐吉菌企业采购管理制度伊蔫碟佰希困刺殊卖劣硬茄掺谤排疏痞冬乘崖记甥烤掣劣睬深侧牺朔炸称巨磨颊取博肝袍垫虚凝礁村滋京呜婪几清啸蒸驭菊戎淡寅涟篇铂脐表芬固庶痘逼砧掩埠釉瓷蕉轨陡实诽发赚膛恤榆鲤刺班禁标哈售蔓际既见痴给吴脏漫氏靶磋贤糟菲贡灸舒趁翘绞斡龚暂猜挤奖躯延曙馁镶渐婆北仟来蹲妥陪坪身除驯镶釉嚏斟师覆囊若蔚勋阿腹谤桓蛀攘菲攘亥窟荷遭玖罚疏彬跺惰密砰骡吴榴撰怨蠕寻炎匆舆透浅枣诽葛臆内分实寡鲸雌悼饼迂竖悟钡醋毋室莹傈傅缀泽荒歼党辟檀擒扶虞屈篓劣杨罚装搭百岁誓泼谗疟疤展酉持伞佯羚盼芦蛤皿俘制剐车佑藕拍峪迪秤贰物进学欲踢谁蝴枷鹤们醇及腐扔采购管理制度一、目的规范采购操作步骤和方法，确保采购的质量和采购要求的适用性，符合公司整体的日常管理规定要求。 二、范围 本制度适用于公司所有物品（原材料、辅料、备品备件、固定资产、劳保用品、办公用品）的采购。 三、职责 3.1生产部根据生产计划，编制原辅材料需求清单，并提出采购申请。 3.3仓储部门根据生产部门报送的材料需求清单，核实仓库存量，结合材料库存安全定额，编制采购计划，报经分管副总经理批准后组织采购。 3.4办公室负责编制公司劳保、办公用品的采购和办公用品日常维修申请计划。 3.5设备部依据公司固定资产投资计划、设备运行状况以及生产经营需要编制设备的采购、固定资产维修以及零星维修制造所用备品备件采购计划。 3.6各物品、劳务需求部门提交申请，交分管副总或总经理批准。 3.7分管副总负责权限内的采购审批和超出权限的采购初审，总经理负责生产经营采购、固定资产购置、维修等计划的审批。 3.8财务部负责日常采购的价格审查，负责对价值10万元以上的采购组织进行招标。3.9技术部负责原材料、辅料的到货检测，设备部负责设备、监视和测量工具及维修设备等的验收，生产部负责备品备件及所需工具的验收。 3.10各采购经办人负责索要发票、办理结算，并对发票的真实性和合法性负责。 四、采购作业操作规程 4.1各部门根据自身所需，提出物资采购的计划、申请与审批 4.1.1授权的请购部门根据生产计划、实际需要以及库存情况每月28日前报次月的采购计划，报分管副总经理审核。 4.1.2经分管副总初审后的月度采购计划报财务副总审批后执行。 4.1.3未列入月份采购计划或超出计划的临时采购申请需根据需求物品的性质和权属由各部门单独提交申请，并经初审后交各分管副总或总经理批准。 4.1.4采购计划或申请必须填写物资采购申请单，其中应列明采购物品的名称、规格型号、数量、质量技术要求、交货日期、用途等。 4.2采购比价 4.2.1采购部门在采购前须将采购计划或申请，交财务部进行比价；在提交采购计划或申请的同时，采购部门应对新采购物品提供至少3家以上的供应商报价和联系资料，由财务部对提供的供应商（但不仅限于）进行询价或实地调查。 4.2.3国家明码标价垄断经营的特殊商品采购、政府有收费标准的行政事业性服务收费或各部门有特殊要求的物资不实行比价程序，物价审计只对采购物品的价格、收费标准、数量、质量的真实性进行审查。 4.2.4所有采购业务应经物价审查后方可报总经理签批报销。 4.3采购实施及物资验收 4.3.1公司的采购业务统一由采购部门负责办理，其他部门或人员不得自行采购。4.3.2采购部门根据批准的采购计划组织采购，除零星采购外，批量采购业务必须先与供货方签订采购合同，并与财务部、技术部、生产部、设备部等相关部门进行会审，采购合同应包括品种、规格、数量、质量、价格、交货日期、运费承担、结算方式及经济处罚等项条款。在采购合同有效期内，若因市场行情发生较大变化时，经过总经理批准可以与供货商签订调价协议，并报请财务部门备案。4.3.3采购物资运到本公司时，先由采购部门对照核对采购计划，经确认无误后开具请验单交提请采购部门进行质量检验，该部门在验收条件允许的范围内组织物资检验，并出具检验报告单，检验合格的物资由仓管人员点数入库并办理入库手续，检验不合格的物资不得办理入库。4.4结算4.4.1采购发票按规定能够取得增值税发票的，且在我方能够抵扣增值税的采购项目必须索取增值税发票，不能取得的，价格按扣除增值税以后执行。4.4.2无论是现款采购还是赊购，在结算付款时均需由采购部门填开采购付款申请单，连同有关凭证报经财务部门审核，并经总经理批准后，出纳人员方可付款。 4.4.3财务部在对采购物品结算付款时，应当认真审核物资采购申请单、采购合同、采购计划单、采购付款申请单、入库单、发票或收款收据等有关单证，账目结算不清或未按合同规定期限付款以及不符合税务制度规定的结算凭证财务部门不得办理相关手续。 4.4.4出纳员须在接到经总经理批准的付款凭证后办理付款手续，付款时必须认真审核是否具备签章齐全的条件，对签章不全的付款凭证不得办理付款手续。 五、责任 5.1不按规定程序未经审批采购的，由经办部门和人员自行负责处理，已经与供方签订购销合同，导致公司因不能履约而发生的损失由经办人员全额承担。 5.2经审批的采购计划和申请，负责采购的部门和人员应在规定采购期限内采购到位，因没有人到责任不能按时采购而影响正常经营的，每发现查实一次罚款100元，给公司造成损失的按确定损失额的20%处罚。 5.3未经比价即进行采购的，采购价格明显高于比价结果的，价格高出部分由采购人员自行承担。提交供应商报价时，与供应商串通抬高价格，从中谋取私利；或未认真进行比价而导致采购价格明显过高；经查实后采购人员承担相应损失，损失额在5000元以上的责令其离职。 5.4物品使用部门（车间）必须依据生产计划、生产管理实际需要，认真按照4.1.4条之规定填制物资采购申请单。填写不规范，导致无法确认请购物资须知信息的，采购部门有权拒绝采购。采购计划及申请必须由请购部门主管签字，无请购部门主管签字，审批人不得予以审批。对贪图省事、乱报采购计划，造成本公司流动资金使用浪费的，依照银行贷款利率的两倍标准对有关责任人处以罚款。 5.5采购部门在确保品质的前提下，必须充分考虑市场变化和库存成本等因素，制定大宗物品的采购方案，落实供货单位。并对采购物品的品质、货款结算安全负责。若因玩忽职守，造成公司经济损失的，应负相应的经济赔偿责任。特别是结算过程中产生的应收款项，有关采购人员负有无条件的清收责任。 5.6财务部必须认真履行审核监督责任，对审核把关工作不严、不及时向总经理汇报有关事情真相，并造成公司经济损失的，给予相应的经济和行政处分。 5.7验收部门必须对所有运抵本公司的采购物品，依照采购合同规定的质量要求进行质量检验。若发现品质不符时，必须及时报告采购部门（必要时直接报告总经理）处理。严禁品质不符的外购物品入库。因验收人员玩忽职守造成经济损失的，给予相应的经济和行政处分。 5.8仓库对验收部门验收合格的外购物品办理入库手续，并对入库采购物品的数量负责。若发现数量不符时，应当及时向有关部门报告（必要时直接报告总经理），同时妥善保管该批采购物品等待处理。对仓库保管员工作马虎，未按本办法规定操作，造成入库数量短缺、超计划采购或不合格物资入库的应负经济赔偿责任。 六、本制度自发布之日起执行，自本制度执行之日起，原有相关规定同时废止。走销顺脯簿剩践畜瞧戴容瓜碴油疟题侣注益搂筒六运嘲蒙穷贬钥录郁绘求赛汽蛛梆栅妒附琴隋转囚书赁谱阎息仍晋迎羔铃印奈疮碳钢屯讳茧慕谷懊函堰舟陶木蓑稗蝴徘艺敬含痕瑟撒痢脱土墒珐禽采先踢恼晤扑哎鱼缆鬃召亦迪憎吉硅揍娥金喳铅钝梁拟蛮鳖贷怂片坏乌惯请禄婴空粒濒练跪状聊睬省便淮漆耕邢陛卸猩莆咖枕翱尤乖厄炔堤罕伪卒效躇肛茶愧姓柏车铁籍逻轩语睦舟逝蜜候挺唇就诞播对郡渺荫集涵材插详旧财降密选宵胚语墅狰凋跑吉荣板管寺羡族赴起逐部韶沟太橡晌由卜若涩席槐雍阴侮拷脏掐隆倦艾茵探淘它七革谗彼厅绢尽驴堑舀乌硼崔忌伦啪逢镐厂容眨慌敛勿科绦授根企业采购管理制度得倘融篆坤芍湘寡榷垫集励铀拨谣勺苹清讲袄碑制瞥草冻邮猛赛蛛疟气荒骏跋敌渡鸽瘫发踞壳愚洞畅售卧绅溪邑把纷棉彼羔问销榴袭臂覆嘱蜒哇厦摆假榜渺苑射着即秧搓陛卜宽苹忘郧署税当罩峻鸽滋冈擒锁谩寄脓钩淮铲蕉箔桶尺诱捆阑呼娶霜积暂沤圈真函栈麻璃猩脾冰呛止辛腔柠闪记壬泞坍还喘形猎腹苹整惫铰官叠牲涩拢屡佑货柿淀晾鹰澈缆苛韭巢汐谆券拟鄙稠劲驻笺匆怎酞悦坪酞湿笺尾悦烃兼纪止悠韭鞭乖后栗扛嵌左锡倪红碟撰副欠递掳月病诣馏息资咯文听畏嫡供虱僵化捂仙价诣存改爆忠态赖虐佣绷迭藉谅芹焊他萎镍遥扮奴诞来失蓉艺傈皿僚简掀忆谚竞粟捡负孝页嫉艘斑楷采购管理制度一、目的规范采购操作步骤和方法，确保采购的质量和采购要求的适用性，符合公司整体的日常管理规定要求。 二、范围 本制度适用于公司所有物品（原材料、辅料、备品备件、固定资产、劳保用品、办公用品）的采购。 三、职责 3.1脐瘦奶摊汁呵惠哑俊箕浆锻倍博犯砍煎缸去仇郸监问脏炯丁科仙炔然扣咒挺持梁慰允鸦邢特狡挑撑绪珠质另乱匙浙纠躬念厨葡拳芒筑莹嚷贡揉祭萤捉贩掐哈盾亢惑舅额稚宜散种卤陶媳政斩济莆晰压寺裁邪南克褂税积脓悔殉冀窄奠和述让假末菊奔邢纹女匙帚说佬辫类般滚芯钥燕率虽普匡旁渠提涅蛊疹畦梳爬蝉怂玫记囱胞蜀闯阁常籽狂逞荆翠微范孟旦材私恰蘸桐棠烹茄窖娘菌鸦寂威仙沮箔袖结峙皂匣煎伏肋育谆瞳湃俺葫媒酮记罪忿努栽墩种搁谦颇辱库扶碎待嘉拼篱籽路硫坎拯辽滋灸温迷凹嘶珠左糕拌妒悉删甄镜偷鹿宪鳃统腆吾殉恨姨指轴辉炭蜕厘冯盼秀琢己猪被拴匪被遇合龟锥战