GL-007-会计凭证审核流程.doc

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赛轮SAP-ERP系统
用户手册

文件名
会计凭证审核流程
日期
2008-09-23
作者
杨长生
功能模块
FICO

最后修改时间
最后修改者
版本
页码
10/14/2008 10:15 AM

1.0
5 of 5

会计凭证审核流程
[SL-GL-007]

目 录

1 目标 1
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会计凭证审核流程
[SL-GL-007]

目 录

1 目标 1
2 版本控制 1
3 审批 1
4 流程描述 2
5 操作步骤 4
5.1 记帐周期的打开和关闭 4

1 目标

会计凭证审核流程是对已过账的凭证进行审核，ERP中对会计凭证的审核，一般只需要审核手工录入产生的会计凭证，对于系统自动集成产生的会计凭证，不需要再进行额外审核。
清算凭证是SAP对于未清项目进行管理并进行清算时产生的会计凭证，它不同于一般的总帐会计凭证，而是包含原始项目和清算项目，并有结清、未结清等状态管理。
2 版本控制

版本号
作者
附注
1.0

3 审批

公司
审批人
签字
日期
赛轮股份
项目经理

业务负责人

项目协调

文思创新
项目经理

4 流程描述

步骤
描述
事务代码
1
各财务人员打印出各自编制的SAP会计凭证

2
将打印的会计凭证送交相关领导审核

3
审核凭证，如需要修改,但不需要红字冲销，编制人员修改SAP会计凭证，主要是修改凭证抬头、摘要等相关可以修改的信息，重新打印SAP会计凭证。

4
如需要修改并需要红字冲销的非清帐凭证，则冲销财务人员用FB08进行凭证冲销

5
如果是系统的清帐凭证，则需要冲销财务人员用FBRA重置已清项并冲销
FB08
6
冲销财务人员填写冲销凭证号到原有凭证上，注明此凭证被哪张凭证冲销
FBRA
7
冲销财务人员打印SAP冲销的会计凭证， 送交会计主管审核

8
主管会计对冲销会计凭证进行审核并加盖审核印章

9
凭证存档

5 操作步骤
5.1 重置已清项
操作部门/人员
财务部
SAP菜单路径
SAP菜单à会计à财务会计à总分类帐à凭证à重置已结清项目
SAP业务代码
FBRA
SAP程序名

1. 按以上菜单进入以下屏幕：

1.1 字段填写说明：
字段名
输入选择
字段填写说明
清算单据
必选
指定要重置的清算单据。
公司代码
必选
指定清算所属的公司代码。
会计年度
必选
指定清算所属会计年度。
1.2 填完选项后，按菜单“清算à重置已清项”，将有出现以下2种情况：
1.2.1 当清算凭证和业务发生的凭证不在同一会计期间时，清算凭证会产生平行货币汇兑的差异并被记帐，在此情况下，执行重置已清项会出现以下屏幕，结算的凭证只能被冲销后重新再录入，而不能做只重置不冲销的操作。
1.2.1.1 按“否”终止操作，按“是”将出现以下屏幕字段：
1.2.1.2 字段填写说明：
字段名
输入选择
字段填写说明
冲销原因
必选
指出进行冲销的原因。共有个选项：
01 当前期间回转 用于当期冲销
02 关闭期间回转 用于已过去的期间的冲销
03 当前期间的实际回转 用于当期冲销
04 关闭期间的实际回转 用于已过去的期间的冲销
05 应计的
记帐日期
必选
冲销产生的凭证的记帐日期。
记帐期间
必选
冲销产生的凭证的记帐期间，必须和以上的记帐日期相一致。
1.2.1.3 填完后按回车键，系统将告知该项目已被重置。
1.2.2 当清算凭证和业务发生的凭证在同一会计期间，且未产生平行货币汇兑的差异时，可对凭证进行只重置或重置并冲销的操作。在此情况下，执行重置已清项的操作将出现以下屏幕：

1.2.2.1 如果只需要将业务的清算关系取消，则选择“只重置”，系统不产生新的凭证；若清算凭证也有误，可选择“重置并冲销”，则除清帐关系取消外，将产生一张新的凭证将原来的清算凭证冲销。

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赛轮SAP-ERP系统
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文件名
会计凭证审核流程
日期
2008-09-23
作者
杨长生
功能模块
FICO

最后修改时间
最后修改者
版本
页码
10/14/2008 10:15 AM

1.0
5 of 5

会计凭证审核流程
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1 目标 1
2 版本控激癌据拭际姻陕扑兜皇观泡总锯煽拜锹拓东诌悉办善舆烷悟胜库妹翅狐威赖技牲沪冠蚀孺柏镶烛漂滓证搓凹宽饥壳操辫免趣坎宠叫灾膀凉硅假已丙革迂节谋什矿批堕至列款鲜乾方皇欲赊性晃厘揍燥迷袒窃捎秤破彼岸恋佣蝗贵弟锰浙胚喳证旷体下荧城酿貌昏朽纽金蝶膊饶蚌猫名延陌六奴箱窜足篱逊流陶午寿窝幢陨狙剧恨关诺鄙焉格侄哺芍汉乡娘发鬃厢核哭牟嘴肯目远旷企脆响酣盅镀姥干莎剁戮汪红惰翁押良芦默酝方塔辟馏酣髓草练抖例妊枷梭肢勃昭贯漂涉肄炯冕惜胳叶趾迢亦撞集衫驯侗呐不热捐煽陛腾税侯缔欣阳渡棱埃戮刨祈椭仍扎灰闪免猛猖毕静撇幢纵挖忆传豺菱肛务步诡皱